证券代码：600518 证券简称：康美药业 公告编号：临 2025-021 康美药业股份有限公司 关于非公开发行部分限售股上市流通的公告（二） 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 本次股票上市类型为非公开发行股份；股票认购方式为网下，上市股数为 209,424,083股。 本次股票上市流通总数为209,424,083股。 本次股票上市流通日期为2025 年 5 月 8 日。 一、本次限售股上市类型 （一）本次限售股上市类型 本次限售股上市类型为非公开发行限售股。 （二）本次非公开发行限售股的核准情况 （三）本次非公开发行限售股的登记时间 2016 年 6 月 27 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理 完成本次非公开发行股票的股份登记托管手续。 （四）本次非公开发行限售股的锁定期安排 本次发行对象认购的非公开发行股票自发行结束之日起 36 个月内不得转让。 限售期结束后，还需按中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的有关规定执 行。 二、本次限售股形成后至今公司股本数量变化情况 ...

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为12.99亿元人民币，同比增长8.16%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为850.58万元人民币，同比增长13.85%[3] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-257.25万元人民币，上年同期为-5847.65万元人民币[3] - 公司2025年第一季度营业总收入为12.99亿元人民币，同比增长8.16%（2025年1-3月为12.99亿，2024年同期为12.01亿）[22] - 归属于母公司股东的净利润为-25.88亿元，较2024年底的-25.89亿元略有改善[17] - 公司2025年第一季度净利润为8,968,670.73元，同比增长4.13%[24] - 归属于母公司股东的净利润为8,505,782.80元，同比增长13.84%[24] - 少数股东损益为462,887.93元，同比下降59.45%[24] - 2025年第一季度营业收入为5.97亿元人民币，同比增长9.55%（5.97亿 vs 5.45亿）[33] - 2025年第一季度净利润为575.32万元人民币，相比2024年同期亏损3737.79万元实现扭亏为盈[33] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本为13.05亿元，同比增长2.70%（2025年1-3月为13.05亿，2024年同期为12.71亿）[22] - 研发费用从2024年同期的1036万元下降至2025年1-3月的931万元，降幅为10.15%[22] - 销售费用为5864.99万元人民币，同比下降3.66%（5864.99万 vs 6087.87万）[33] - 管理费用为3619.05万元人民币，同比下降23.22%（3619.05万 vs 4713.31万）[33] - 研发费用为734.79万元人民币，同比微增2.01%（734.79万 vs 720.29万）[33] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.01亿元人民币，上年同期为-3.33亿元人民币[3] - 投资活动产生的现金流量净额同比下降124.04%，主要系上年同期处置子公司及闲置资产等因素导致[6] - 销售商品、提供劳务收到的现金为1,170,064,216.03元，同比增长7.89%[27] - 经营活动产生的现金流量净额为-101,385,110.02元，同比改善69.52%[27] - 投资活动产生的现金流量净额为-6,783,023.87元，同比下降124.05%[27] - 筹资活动产生的现金流量净额为37,826,635.66元，同比改善522.83%[27] - 经营活动现金流量净额为3937.20万元人民币，相比2024年同期亏损7.25亿元大幅改善[37] 资产和负债变动 - 货币资金从2024年底的9.78亿元下降至2025年3月底的8.94亿元，降幅为8.56%[15] - 应收账款从2024年底的23.32亿元增至2025年3月底的24.15亿元，增长3.58%[15] - 流动资产总额从2024年底的69.00亿元微降至2025年3月底的68.94亿元[15] - 合同负债从2024年底的1.19亿元增至2025年3月底的1.40亿元，增长18.01%[16] - 资产总额从2024年底的137.98亿元下降至2025年3月底的137.14亿元[15][16][17] - 短期借款从2024年底的1583万元大幅增加至2025年3月底的3300万元，增幅达108.45%[16] - 期末现金及现金等价物余额为772,638,373.54元，同比下降19.26%[28] - 应收账款为1,897,000,931.75元，同比增长1.99%[29] - 流动资产合计为13,064,228,111.74元，同比增长0.1%[30] - 期末现金及现金等价物余额为9936.48万元人民币，较期初增长30.30%（9936.48万 vs 6906.65万）[38] - 流动负债合计为47.72亿元人民币，较上期略微下降0.46%（47.72亿 vs 47.50亿）[31] - 负债合计为49.41亿元人民币，较上期下降0.25%（49.41亿 vs 49.28亿）[31] - 未分配利润为-211.46亿元人民币，较上期-211.52亿元略有改善[31] 非经常性损益 - 非经常性损益项目合计为1107.83万元人民币，主要包括政府补助67.32万元人民币和债务重组收益90.40万元人民币[5] 股东和股权结构 - 广东神农氏企业管理合伙企业（有限合伙）持股3,509,413,788股，占比25.31%[9] - 中国建设银行股份有限公司广东省分行持股515,252,009股，占比3.72%，其中有限售条件股份209,424,083股[9] - 康美药业股份有限公司破产企业财产处置专用账户持股188,383,416股，占比1.36%[9] - 天津市鲲鹏融创企业管理咨询有限公司持股98,167,539股，占比0.71%，全部股份被冻结[9] 法律和诉讼事项 - 公司全资子公司康美中药城（普宁）有限公司被申请破产清算，目前日常生产经营活动保持正常运作[10] - 公司已向52,037名投资者赔偿投资损失245,892.85万元，重整计划已执行完毕[11] - 公司向广东正中珠江会计师事务所追偿34,089.29万元，案件已由广州中院提级管辖[12] - 公司向马兴田、许冬瑾、邱锡伟追偿260,773.05万元，案件已立案审理[13] - 渤海信托案件抵押不动产执行进展，债权已转让给信达资产安徽分公司[14]

股本变动 - 2016年6月非公开发行股票530,104,709股，发行价15.28元/股[1] - 2016年6月27日发行后总股本增至4,947,223,675股[3] - 2017年6月9日回购注销480,000股，总股本减至4,946,743,675股[3] - 2017年12月22日授予2,751万股，总股本增至4,974,253,675股[4] - 2018年6月29日回购注销392,000股，总股本减至4,973,861,675股[4] - 2021年以4,938,891,675股为基数每10股转增18股，总股本增至13,863,866,690股[4] 限售股份 - 本次限售股份2025年5月8日可上市流通[5] - 本次解除限售股份209,424,083股，占总股本1.51%[5] - 本次上市前限售股250,938,585股，上市后变为41,514,502股[6] - 本次上市前无限售流通股13,612,928,105股，上市后变为13,822,352,188股[6]

会议相关 - 2024年年度股东大会于2025年5月12日下午14:30召开[7] - 2024年董事会召开六次会议，监事会召开五次会议[8][19] - 2025年2月10日完成第十届董事会和监事会换届选举[16][24] 财务数据 - 2024年度合并净利润12,082,198.72元，归属股东净利润8,573,662.73元[28] - 2024年末货币资金977,841,602.98元，较年初减少7.45%[31] - 2024年营业收入5,189,137,199.65元，较2023年增加6.47%[36] - 2024年销售费用416,996,237.36元，较2023年减少24.43%[36] - 2024年其他收益337,548,057.16元，较2023年增加773.38%[36] - 信用减值损失 -113.00万元，同比减少100.56%[37] - 资产减值损失 -14274.00万元，同比增加27.75%[37] - 经营活动现金流量净额 -42763.28万元，同比减少34.68%[43] 关联交易 - 2024年向关联人销售实际11621.70万元，采购实际30409.63万元[56][57] - 2025年向关联人销售预计31641.45万元，采购预计58942.57万元[59][60] 审计相关 - 拟续聘中审众环会计师事务所，2024年末合伙人216人等[63] - 2024年度审计费用438万元，含财务报告审计费350万元[67][68]

股东大会时间 - 2024年年度股东大会于2025年5月12日14点30分召开[4] - 网络投票起止时间为2025年5月12日[5] - 本次股东大会会期半天[18] 股权登记及手续 - 股权登记日为2025年5月6日[14] - 股东需于2025年5月7日到公司深圳办公楼证券事务部办理登记手续[17] 会议相关信息 - 联系电话为0755 - 33187777[18] - 邮箱为kangmei@kangmei.com.cn[18] 参会及审议 - 授权代表出席2025年5月12日股东大会[20] - 审议9项议案，听取独立董事述职报告[7][8]

会议信息 - 公司第十届监事会2025年度第一次会议于2025年4月17日召开[2] - 会议应出席监事3名，实际出席3名[2] 审议事项 - 审议通过《公司2024年度监事会工作报告》，需提交股东大会审议[3] - 审议通过《公司2024年年度报告及摘要》，需提交股东大会审议[4] - 审议通过《公司2024年度内部控制评价报告》[5] - 审议通过《公司2024年度利润分配预案》，需提交股东大会审议[6] - 审议通过《公司2024年度财务决算报告》，需提交股东大会审议[8] - 审议通过《关于计提资产减值准备及核销资产的议案》，需提交股东大会审议[9] - 审议通过《关于公司2024年度日常关联交易执行情况及2025年度日常关联交易预计的议案》，需提交股东大会审议[10]

证券代码：600518 证券简称：康美药业 编号：临2025-010 康美药业股份有限公司 第十届董事会 2025 年度第一次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 表决结果：赞同票 9 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 本议案经董事会审计委员会审议通过。 具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的 《康美药业 2024 年度董事会审计委员会履职情况报告》。 康美药业股份有限公司（以下简称公司）第十届董事会 2025 年度第一次会 议于 2025 年 4 月 17 日以现场结合通讯表决方式召开，会议通知已于 2025 年 4 月 7 日以通讯、邮件方式向公司各位董事发出。本次会议应当出席董事 9 名，实 际出席董事 9 名，董事长赖志坚先生主持会议，公司全体监事、高级管理人员列 席会议，本次会议的召开符合《公司法》《公司章程》等相关文件的规定，作出 的决议合法、有效。 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过《公司 2024 年度总经理工作报 ...

证券代码：600518 证券简称：康美药业 编号：临2025-012 康美药业股份有限公司 关于 2024 年度拟不进行利润分配的公告 一、利润分配预案的内容 （一）利润分配方案的具体内容 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，康美药业股份有限公司（以 下简称公司）2024 年度合并财务报表实现净利润 12,082,198.72 元，其中归属 于上市公司股东的净利润 8,573,662.73 元。截至 2024 年 12 月 31 日，母公司期 末未分配利润为-21,151,898,761.41 元。经董事会决议，公司 2024 年度拟不进 行利润分配，也不进行资本公积转增股本和其他形式的分配。 本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。 （二）是否可能触及其他风险警示情形 截至 2024 年 12 月 31 日，母公司报表期末未分配利润为负，不涉及《上海 证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条第一款第（八）项规定的可能被实施其他 风险警示的情形。 二、2024 年度拟不进行利润分配的情况说明 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 ...

业绩总结 - 2024年度公司实现营业收入518,913.72万元[7] - 2024年度净利润为12082198.72元，2023年度为103566932.11元[1] - 2024年度营业利润为 - 24788398.33元，2023年度为86666272.10元[1] - 2024年度利润总额为34650439.88元，2023年度为110366610.08元[1] - 2024年度销售费用为416996237.36元，2023年度为551782111.34元[1] - 2024年度管理费用为542785988.27元，2023年度为502122894.27元[1] - 2024年度研发费用为51456445.70元，2023年度为45617688.46元[1] - 2024年度财务费用为5182566.22元，2023年度为27118492.98元[1] - 2024年度基本每股收益为0.0006元/股，2023年度为0.01元/股[1] - 2024年度稀释每股收益为0.0006元/股，2023年度为0.01元/股[1] - 2024年度其他综合收益的税后净额为 - 164285.80元，2023年度为 - 235819.61元[1] 资产负债情况 - 2024年末资产总计137.98亿元，较2023年末的142.80亿元下降3.37%[17] - 2024年末流动资产合计69.00亿元，较2023年末的68.10亿元增长1.33%[17] - 2024年末非流动资产合计68.98亿元，较2023年末的74.71亿元下降7.67%[17] - 2024年末负债合计65.89亿元，较2023年末的71.99亿元下降8.47%[19] - 2024年末流动负债合计58.94亿元，较2023年末的61.00亿元下降3.38%[19] - 2024年末非流动负债合计6.95亿元，较2023年末的10.99亿元下降36.79%[19] - 2024年末股东权益合计72.09亿元，较2023年末的70.80亿元增长1.81%[19] - 2024年末应收账款为23.32亿元，较2023年末的20.29亿元增长14.92%[17] - 2024年末存货为25.10亿元，较2023年末的26.44亿元下降5.04%[17] - 2024年末固定资产为32.08亿元，较2023年末的34.46亿元下降6.90%[17] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流入小计为50.71亿元，2023年为54.09亿元[22] - 2024年经营活动现金流出小计为54.99亿元，2023年为57.27亿元[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -4.28亿元，2023年为 -3.18亿元[22] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为1.40亿元，2023年为 -0.38亿元[22] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为1.75亿元，2023年为 -1.21亿元[22] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 -1.13亿元，2023年为 -4.76亿元[22] - 2024年期初现金及现金等价物余额为9.56亿元，2023年为14.32亿元[22] - 2024年期末现金及现金等价物余额为8.43亿元，2023年为9.56亿元[22] 其他要点 - 审计认为公司2024年财报按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 公司将收入确认识别为关键审计事项[7] - 公司以中药饮片生产、销售为核心，实施中医药全产业链一体化运营模式[36] - 公司注册股本总数为13,863,866,690股，控股股东广东神农氏占总股本的25.3134%[34] - 公司重要的应收账款项目重要性标准为100万元人民币，其他重要的资产类项目为500万元人民币，重要的负债类项目为1000万元人民币[46] - 《企业会计准则解释第17号》自2024年1月1日起实施，公司对2023年12月31日部分负债项目重新划分[186] - 《企业会计准则解释第18号》于2024年12月31日发布并实施，公司选择自发布年度起执行，执行该项会计政策对公司财务报表无影响[187] - 公司增值税、城市维护建设税等多种税有不同税率[188] - 康美药业众多子公司有不同的所得税税率[190][191][192][193][194] - 银行承兑汇票保证金年末余额74,052,220.31元，年初余额51,230,441.35元[198] - 货币资金年末合计977,841,602.98元，年初合计1,056,606,687.63元[199] - 存放在中国大陆以外地区的款项总额年末为95,847.01元，年初为71,679.52元[199] - 在途货币资金等年末合计134,861,731.21元，年初合计100,720,327.99元[200]

审计情况 - 审计公司对康美药业2024年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 审计公司认为公司当日重大方面保持有效内控[6] - 审计报告日期为2025年4月17日[11] 职责分工 - 董事会负责建立健全和评价内控有效性[3] - 审计公司负责发表审计意见并披露缺陷[4] 风险提示 - 内控有固有局限，推测未来有效性有风险[5]