公司变更会计师事务所决定 - 公司拟将会计师事务所从天健会计师事务所变更为容诚会计师事务所 聘期已满且经审慎评估后做出此决定 [1] - 变更原因包括遵循《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及满足实际经营与审计服务需求 [1][7] - 公司已与天健所友好沟通 双方确认无异议 [1] 新任会计师事务所资质 - 容诚所成立于1988年 为国内最早从事证券服务业务的会计师事务所之一 [2] - 截至2024年底拥有合伙人196人 注册会计师1549人 其中781人具证券审计签署资格 [2] - 2024年审计业务收入达251,025.80万元 承接518家上市公司年报审计 收费总额62,047.52万元 [2] - 职业保险累计赔偿限额2亿元 近三年受行政处罚0次 监督管理措施15次 [3] 审计团队配置 - 项目合伙人黄晓奇2011年注册 近三年签署铜陵有色等上市公司审计报告 [6] - 签字注册会计师梁子见2015年注册 近三年签署君实生物等审计报告 [6] - 质量复核人黄敬臣2004年注册 近三年复核设计总院等审计报告 [6] - 审计团队近三年均无执业行为处罚记录 [6] 审计费用调整 - 2025年度审计费用总额66万元 其中财务报告审计48万元 内部控制审计18万元 [7] - 较2024年度总费用78万元（财务审计58万元+内控审计20万元）同比下降15% [7] 变更程序进展 - 董事会审计委员会已审核容诚所专业能力与独立性 同意变更事项 [8] - 董事会全票通过变更议案（9票同意 0票反对） [9] - 变更事项尚需提交股东大会审议通过后生效 [9]

公司人事变动 - 三佳科技第九届董事会第五次会议审议通过聘任纵雷为公司副总经理的议案 [2] - 会议同时通过多项其他议案 [2] 信息来源 - 公告信息来源为证券日报网 [2]

会计师事务所变更 - 公司2025年拟聘请容诚所替代天健所[2] - 2025年8月4日审计和董事会全票通过改聘议案[18][19] - 变更需股东大会审议通过生效[21] 容诚所情况 - 2024年合伙人196人，注会1549人，781人签过证券审计报告[5] - 2024年收入总额251,025.80万元，审计收入234,862.94万元[6] - 承担518家上市公司2024年报审计，收费62,047.52万元[6] 审计收费 - 本期审计收费66万元，上期78万元[14]

市场扩张和并购 - 公司拟1.2138亿元现金收购众合半导体51%股权[1] - 2025年6月16日，三家企业将众合半导体49%股权质押给公司[3] - 众合半导体完成股权变更工商登记并换发新执照[4] 股权结构 - 交易后产投三佳持股51%[5] - 交易前后合肥仁之合持股均为13.04%[6][7] - 交易前国之星持股45.25%，交易后为28.80%[6][5] - 交易前家之合合伙持股11.50%，交易后为7.16%[6][7]

股东大会信息 - 2025年第四次临时股东大会8月20日14点30分在安徽铜陵召开[3] - 网络投票起止时间为2025年8月20日[6] - 审议议案包括改聘审计机构和申请贷款授信[9] 时间节点 - 议案8月4日经董事会会议通过，8月5日披露[9] - 股权登记日为2025年8月13日[15] - 会议登记时间为8月14日[18] 其他信息 - 对中小投资者单独计票的议案为议案1[12] - 公告发布时间为2025年8月5日[21]

董事会会议 - 董事会会议通知于2025年7月30日发出，8月4日召开[4][5][6][7] - 应参与表决董事9人，实际参与9人[8] 议案审议 - 聘任纵雷为副总经理获全票通过[10][11] - 改聘容诚会计师事务所需提交临时股东大会[13][14] - 三佳科技及子公司申请贷款授信需提交大会[15][16][17] - 决定召开2025年第四次临时股东大会[18][19] 人员信息 - 纵雷毕业于安徽机电学院，任多家公司要职[22]

收购交易进展 - 公司以人民币1.21亿元现金收购安徽众合半导体科技有限公司51%股权 [1] - 股权变更工商登记手续已在合肥市市场监督管理局完成 [1] - 交易完成后公司持有众合半导体51%股权成为控股股东 [1] 股权结构变化 - 交易前众合半导体股权结构：国之星半导体持股45.25%、合肥仁之合智能装备合伙企业持股13.04%、家之合合伙持股11.5% [1] - 交易后股权结构：国之星半导体持股降至28.8%、合肥仁之合智能装备合伙企业维持13.04%、家之合合伙降至7.16% [1] - 公司通过此交易实现控股地位并承诺继续履行信息披露义务 [1]

审计机构 - 公司拟改聘容诚所担任2025年度审计，聘期一年，费用66万元[10] - 容诚所财务报告审计费48万元，内控审计费18万元[10] - 天健所上期审计费用合计78万元[10] 贷款授信 - 公司向兴业、招行申请超3亿综合贷款授信，含并购贷款[15] - 众合半导体向两银行各申请6000万授信，有效期三年[15] 并购 - 项目并购贷款用于收购众合半导体51%股权[15]

关联交易事项概述 - 公司全资子公司三佳半导体购买关联方滨江置业开发的塘溪津门第三期商办D-15幢第40层整层房产 建筑总面积2251 56平方米 交易总金额2605 149万元 单价约11570 42元/平方米 [1] - 该交易已通过公司第八届董事会第十七次会议、第八届监事会第九次会议及独立董事专门会议审议 [1] 交易进展及结果 - 2024年11月12日完成房产交接手续 公司已全额支付购房款项 双方均未违约 [1] - 2025年7月11日前完成不动产权证书办理 房产将用作三佳科技研究院及三佳半导体经营办公场所 [2] 交易结构特征 - 交易对手方滨江置业为原实际控制人控制企业 构成关联交易 [1] - 交易标的为商办物业整层资产 涉及面积超2200平方米 [1]

业绩预告概况 - 公司预计2025年半年度归属于母公司所有者的净利润为180万元到270万元，同比减少533万元到623万元，降幅达66%到78% [1] - 扣除非经常性损益后的净利润预计为120万元到180万元，同比减少66万元到106万元，降幅35%到57% [1][2] - 业绩预告数据为财务部门初步测算结果，未经注册会计师审计 [2] 上年同期业绩对比 - 2024年同期利润总额为834.38万元，归属于母公司净利润803.39万元，扣非净利润186.03万元 [2] - 2024年同期每股收益为0.05元 [2] 业绩预减核心原因 - 主要受信用减值损失变动影响：上年同期因全资子公司收回股权转让款减少信用减值350万元，本期信用减值增加270万元，导致利润同比减少约620万元 [2] 数据披露说明 - 本次预告数据与最终半年度报告可能存在差异，具体财务数据以正式披露为准 [3] - 公司已提交董事长、总经理等高管签署的业绩预减情况说明文件作为报备 [3]