审计委员会人员 - 2024年审计委员会由贾明琪等三位独立董事组成，贾明琪任召集人[1] - 2025年1月27日后审计委员会由王雷等组成，王雷任召集人[1] 会议情况 - 2024年度审计委员会召开7次会议[2] 会议审议事项 - 2024年1月24日审议2023年度财务审计初稿[2] - 2024年3月26日沟通2023年度审计结果，审议多项报告[2][3] - 2024年4月26日审议2024年第一季度报告[3] - 2024年8月27日审议2024年半年度报告等[3] - 2024年10月30日审议2024年第三季度报告[3] - 2025年4月24日审阅2024年度财务报告及审计报告[5] 未来展望 - 2025年审计委员会将提升公司财务信息质量和规范运作水平[7]

内部控制情况 - 截至2024年12月31日，公司财务报告内部控制有效，无重大缺陷[4][5][16] - 自评价基准日至报告发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[6] - 内部控制审计意见与公司评价结论一致[7] 评价范围 - 纳入评价范围的单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表相应总额之比均为100%[8] 缺陷定量标准 - 财务报告内控营业收入、利润总额、资产总额、所有者权益潜在错报有不同缺陷定量标准[14] - 非财务报告内控直接财产损失金额有不同缺陷定量标准[15] 高风险领域 - 重点关注资金活动、销售业务和财务报告高风险领域[10] 未来展望 - 公司将根据业务发展等情况完善内部控制制度[17]

财务数据 - 公司注册资本32112万元，2024年末总资产9.90亿元，净资产8.10亿元[9] - 2024年2月22日至5月20日，公司回购股份331.85万股，占已发行股份总数1.03%，回购金额1800万元[20] - 2024年2月19日至8月19日，控股股东增持股份637.24万股，占已发行股份总数1.98%，增持金额3423.52万元[21] - 截止2024年末公司（母公司）未分配利润为负，2024年度不进行现金分红等[27] 业绩荣誉 - 2024年公司葡萄酒获奖27项，其中大金奖1项、金奖9项、银奖7项、铜奖9项、青酌奖1项[9] - 2024年华樽杯评测中莫高葡萄酒品牌价值升至239.16亿元，莫高黑比诺品牌价值210.15亿元[10] 生产能力 - 公司生物降解母粒及制品年生产能力2万吨，生物降解聚酯新材料（PBAT）项目年生产能力2万吨[10] - 公司地膜业务年可生产地膜、棚膜、各类管材2万吨[10] 公司治理 - 2024年董事会召集2次股东大会，召开9次董事会会议[18] - 报告期战略、审计、提名、薪酬与考核委员会分别召开1、7、3、1次会议，独立董事专门会议召开2次[19] - 报告期监事会召开7次会议[19] 用户数据 - 全年通过业绩说明会等回答投资者问题40余条，高峰期日均接听咨询电话超50次[28] 员工情况 - 职工劳动合同签订率达100%[29] - 报告期组织100余次培训，参培3745人次，培训超3万课时，人均57.3课时[30] - 报告期员工轮岗交流19人次[30] - 报告期公司新招聘员工54人[36] - 截止2024年12月31日公司在职员工563人[37] 产品质量与服务 - 2024年产品出厂合格率达100%[34] - 公司通过HACCP食品安全管理体系认证[34] - 公司开通400客户服务热线作为统一售后服务平台[34] 项目建设 - 公司建成莫高阳光、莫高聚和两个可降解材料项目[35] 未来展望 - 2025年公司将继续履行社会责任并提升公司治理水平[40] 经营策略 - 公司建立顺畅沟通、诚信合作、互利共赢的供应商与经销商战略合作关系[31] - 公司实行线上线下相互融合的全渠道营销[32] - 公司定期对环保、清洁工作进行监督和检查[35]

业绩总结 - 2025年4月25日审议通过《关于2024年度计提资产减值准备的议案》[1] - 药品存货计提跌价准备20.22万元[3] - 降解材料存货计提跌价准备121.15万元[3] - 膜袋存货计提跌价准备45.30万元[4] - 本期共计提存货跌价准备186.67万元[5] - 甘肃莫高实业发展股份有限公司固定资产计提减值准备286.98万元[9] - 甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司固定资产计提减值准备21.22万元[15] - 甘肃莫高阳光环保科技有限公司固定资产计提减值准备11.90万元[19] - 本期共计提存货跌价准备和固定资产减值准备320.09万元[20] - 四氢呋喃精馏提纯项目全额计提在建工程减值准备25万元[21]

业绩说明会信息 - 公司计划于2025年5月9日10:00 - 11:00举行2024年度暨2025年第一季度业绩说明会[2][4][5] - 会议在上海证券交易所上证路演中心以网络互动方式召开[2][4] 投资者提问 - 投资者可在2025年4月29日至5月8日16:00前通过上证路演中心网站或公司邮箱提问[2][5] 参加人员 - 参加人员包括董事长等，特殊情况可能调整[4] 联系人 - 联系人为何文天、王廷刚，有电话和邮箱[6] 会议查看 - 投资者可在会后通过上证路演中心查看会议情况及内容[6]

业绩总结 - 2024年公司营业收入34642.44万元，主营业务收入33043.56万元[5][112] - 2024年葡萄酒、降解材料、膜袋、药品业务收入分别为6575.69万元、11081.43万元、8674.33万元、6712.11万元[112] - 2024年前三季度降解材料业务收入较往年同期增长3250万元[67] - 2024年前三季度地膜业务收入较往年同期增长4852万元[67] 业务详情 - 葡萄酒业务毛利率53.85%，中高档毛利率59.53%，普通毛利率26.11%[5][7] - 降解材料业务毛利率 - 20.84%，生物降解聚酯（PBAT）及其副产品毛利率 - 27.61%[5][16] - 膜袋业务毛利率 - 2.29%，可降解地膜毛利率14.24%[5][29] - 药品业务毛利率48.05%，复方甘草片毛利率48.97%[5][38] 成本结构 - 葡萄酒业务劳动机械费占成本比例56.63%，包装材料占比33.80%[14][15] - 降解材料业务原辅料成本占成本比例79.77%[29] - 膜袋业务原辅料成本占成本比例89.69%[34] - 药品业务成本中原料药占比78.35%[45] 客户与供应商 - 葡萄酒业务前五大供应商中新疆华兴玻璃交易金额186.37万元[51] - 葡萄酒业务前五大客户中浙江启宇酒业交易金额1157.32万元[53] - 降解材料业务前五大供应商中南京佰通新材料交易金额3652.53万元[55] - 降解材料业务前五大客户交易金额最高为山东道恩5314.34万元[57] 销售数据 - 2024年向山东道恩销售生物降解聚酯（PBAT)及其副牌同比增长1087.30%[77] - 2024年向扬州惠通销售生物降解聚酯和生物基注塑粒料同比增长241.90%[83] - 2024年向甘肃农垦及其所属企业销售地膜上年无销售，当年为2868.77万元[88] - 2024年向甘肃宏远销售地膜产品同比增长400.50%[94] 市场与合作 - 2023年8月与甘肃宏远共同出资设立莫高宏远，2024年8月零元收购其49%股权[60] - 2024年公司向山东道恩销售产品收入占降解材料收入42.44%，占主营业务收入14.23%[108] - 2024年公司向甘肃宏远销售产品收入占膜袋收入16.16%，占主营业务收入4.24%[108] - 2024年公司向甘肃农垦销售地膜收入占膜袋收入33.07%，占主营业务收入8.68%[108] 其他 - 降解材料业务掌握30多种降解产品配方，取得6类产品认证[107] - 地膜业务由莫高宏远生产经营，生产线先进，团队有自主研发能力[106] - 2024年正常经营之外其他业务收入1575.07万元，含地租等[116] - 2024年与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入23.81万元[117]

业绩总结 - 2024年公司实现营业收入34,642.44万元，主营业务收入33,043.56万元[4] - 葡萄酒业务营业收入6,575.69万元，毛利率53.85%[4] - 降解材料业务营业收入11,081.43万元，毛利率 -20.84%[4] - 膜袋业务营业收入8,674.33万元，毛利率 -2.29%[4] - 药品业务营业收入6,712.11万元，毛利率48.05%[4] 应收账款与回款 - 2024年末降解材料业务新增应收账款1,884.45万元，披露日后回款224.45万元，超账期1,660.00万元[18] - 2024年末膜袋业务新增应收账款1,695.09万元，披露日后回款477.98万元，超账期120.15万元[27] 业务成本占比 - 葡萄酒业务成本中劳动机械费用占比56.63%，金额1,718.67万元[14] - 降解材料业务成本中原辅料占比79.77%，金额10,682.38万元[26] - 膜袋业务成本中原辅料占比89.69%，金额7958.29万元[32] - 药品业务成本中原料药占比78.35%，金额2732.02万元[43] 业务交易与客户 - 葡萄酒业务前五大供应商交易金额分别为186.37万元、170.54万元等[50] - 葡萄酒业务前五大客户交易金额分别为1157.32万元、417.42万元等[50] - 降解材料业务前五大供应商交易金额分别为3652.53万元、3143.92万元等[52] - 降解材料业务前五大客户中山东道恩交易金额5314.34万元[54] - 膜袋业务前五大供应商交易金额分别为3828.64万元、945.96万元等[57] - 膜袋业务前五大客户交易金额分别为1401.69万元、1358.01万元等[57][58] - 药品业务前五大供应商交易金额分别为1296.50万元、927.24万元等[59] - 药品业务前五大客户交易金额分别为1581.12万元、1247.04万元等[63] 业务增长情况 - 2024年前三季度降解材料和地膜业务收入分别较往年同期增长3250万元、4852万元[67] - 2024年与山东道恩、扬州惠通、甘肃宏远交易金额较2023年大幅增长[67] - 2024年向山东道恩销售生物降解聚酯及其副牌同比增长1087.30%[77] - 2024年向扬州惠通销售生物降解聚酯和生物基注塑粒料同比增长241.90%[82] - 2024年向甘肃农垦及其所属企业销售地膜上年无销售，本年为2868.77万元[88] - 2024年向甘肃宏远销售地膜产品同比增长400.50%[94] 业务合作原因 - 与山东道恩交易金额增长因对方PBAT产量减少等[80] - 与扬州惠通交易金额增长因对方注塑类产品订单增加[86] - 与甘肃农垦及其所属企业交易金额增长因莫高宏远成立等[92] - 与甘肃宏远交易金额增长因对方无生产能力需完成中标订单[97] 其他业务情况 - 2024年公司与甘肃宏远共同出资设立莫高宏远，后零元收购其49%股权[58] - 公司降解材料业务已连续经营8年，掌握30多种降解产品配方，取得6类产品认证[109] - 2024年正常经营之外的其他业务收入1,575.07万元，含地租等收入[120] - 2024年与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入23.81万元，含房租收入[120]

公司财务数据关键指标变化 - 2024年公司亏损4500万元到6000万元，预计营业收入33000万元至35000万元，扣除相关收入后为31500万元至33000万元[1] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年前三季度降解材料和地膜业务收入分别较往年同期增长3250万元、4852万元[4] - 2024年公司与山东道恩、扬州惠通、甘肃宏远交易金额分别为3116.79万元、1928.91万元、1401.69万元，较2023年大幅增长[4] - 2024年前三季度公司向甘肃农垦及其下属公司销售地膜形成业务收入1593.37万元，占全年地膜业务收入的34.5%[4] 上交所问询要求 - 上交所要求公司区分主要产品和业务披露2024年营业收入情况及前五大供应商和客户相关信息[2][3] - 上交所要求公司披露与主要客户销售合同主要条款、产品定价政策等内容[4] - 上交所要求公司说明与主要客户交易金额较2023年大幅增长原因及向甘肃宏远销售地膜原因[4] - 上交所要求公司说明业务是否为新增贸易业务、交易价格是否公允等情况[5] - 上交所要求年审会计师对相关问题发表明确意见[5] 公司应对措施 - 公司正积极落实和回复《工作函》问题并履行信息披露义务[6]

审计机构相关 - 2024年3月28日公司同意续聘大信所为2024年度审计机构[1] - 2024年6月28日续聘事项经2023年年度股东大会审议通过[1] 人员变更 - 原质量控制复核人刘会峰不再担任2024年年报项目质量控制复核人，李洪接替[1][2] 人员情况 - 李洪1999年成注会，长期负责证券业务质量控制复核，无不良记录[3][4] 影响说明 - 本次变更不会对2024年度审计工作产生不利影响[5]

业绩数据 - 2024年亏损4500万元到6000万元[1] - 2024年预计营收3.3亿至3.5亿元[1] - 2024年扣非后营收3.15亿至3.3亿元[1] 业务收入 - 2024年前三季度降解材料业务收入增3250万元[4] - 2024年前三季度地膜业务收入增4852万元[4] 交易情况 - 2024年与山东道恩交易3116.79万元[4] - 2024年与扬州惠通交易1928.91万元[4] - 2024年与甘肃宏远交易1401.69万元[4] 销售数据 - 2024年前三季度向甘肃农垦售地膜收入1593.37万元，占比34.5%[4] 其他事项 - 公司需5个交易日内回复《工作函》并披露信息[5]