1.基本信息 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 年 7 月 18 日 | 组织形式 特殊普通合伙 | | | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 | 128 | 号 | | | 首席合伙人 | 钟建国 | 上年末合伙人数量 人 | | 241 | | 上年末执业人 | 注册会计师 | 人 | | 2,356 | | 员数量 | 师 | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计 人 | | 904 | | 2023 年（经审 | 业务收入总额 | 34.83 | 亿元 | | | 计）业务收入 | 审计业务收入 | 30.99 | 亿元 | | | | 证券业务收入 | 18.40 | 亿元 | | | | 客户家数 | 707 | 家 | | | | 审计收费总额 | 7.20 | 亿元 | | | 2024 年上市公 | | 制造业，信息传输、软件和信息技术服务 | | | | 司（含 A、B 股） | | 业，批发和零售业，水利、环境和公共设 | | | | 审计情况 ...

时代出版传媒股份有限公司 证券代码：600551 证券简称：时代出版 公告编号：临2025-010 时代出版传媒股份有限公司 关于为全资子公司银行综合授信提供担保的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●被担保人名称及关联关系： 1.安徽时代创新科技投资发展有限公司（以下简称"时代科技"），为时代 出版传媒股份有限公司（以下简称"公司"）全资子公司。 2.安徽出版印刷物资有限公司（以下简称"出版物资"），为公司全资子公 司。 ●本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：公司拟为时代科技提供 15.90 亿元的银行综合授信连带责任担保，拟为出版物资提供 3.00 亿元的银行综 合授信连带责任担保，本次提供银行综合授信连带责任担保总额为 18.90 亿元， 担保期限均为 1 年。 截至本公告披露日，公司为时代科技、出版物资提供银行综合授信连带责任 担保累计余额为 20.10 亿元，其中 8.50 亿元将于 2025 年 6 月 30 日前陆续到期， 4.60 亿元将于 2025 年 9 月 30 日前 ...

业绩数据 - 2025年度预计日常关联交易金额约979万元[2] - 时代物业2024年末净资产2046.33万元，净利润117.71万元[9] - 文旅集团2024年末净资产49482.22万元，净利润 - 473.32万元[12] - 星报传媒2024年末净资产664.40万元，净利润 - 797.80万元[12] 交易安排 - 2025年向时代物业等出租房屋预计金额400万元[6] - 2025年委托时代物业管理物业预计金额529万元[6] - 2025年委托星报传媒宣传推广预计金额50万元[6] 交易说明 - 日常关联交易程序合规，定价公允，不影响独立性[17]

公司代码：600551 公司简称：时代出版 时代出版传媒股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 时代出版传媒股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导 ...

会计政策变更 - 公司根据财政部规定变更会计政策，不追溯调整，对财务无重大影响[3] - 无需提交公司相关会议审议[6] - 变更后能更客观公允反映财务状况，不损害股东利益[8] 政策施行时间 - 数据资源等会计处理自2024年1月1日起施行[7] - “关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”自2024年12月6日起施行[7] 政策发布情况 - 2023 - 2024年财政部发布多项规定及解释[4] 公告日期 - 公告发布于2025年4月12日[9]

股东大会信息 - 2024年年度股东大会2025年5月9日15点召开[3] - 现场会议地点为安徽合肥蜀山区翡翠路1118号出版传媒广场15楼第六会议室[3] - 网络投票起止时间为2025年5月9日[5] - 交易系统投票平台投票时间为9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00[6] - 互联网投票平台投票时间为9:15 - 15:00[6] - 本次股东大会审议14项议案，非累积投票议案13项，累积投票议案1项[8][9] - 股权登记日为2025年4月30日[15] - 现场登记时间为2025年5月9日9:00 - 15:00[19] - 登记地点为合肥市蜀山区翡翠路1118号15楼证券投资部[19] - 会期半天，与会股东交通及食宿费自理[20] 公司决策 - 时代出版将制定《独立董事津贴管理办法》[27] 独立董事相关 - 时代出版有2024年度独立董事述职报告（孟枫平、伍传平、周展）[27] - 时代出版有关于选举独立董事（杨平）的议案[27] 投票规则 - 股东每持有一股拥有与议案组下应选董事或监事人数相等的投票总数[28] - 某上市公司股东大会应选董事5名、独立董事2名、监事2名[28] 投资者投票示例 - 某投资者持有100股股票，“选举董事议案”有500票表决权[29] - 某投资者持有100股股票，“选举独立董事议案”有200票表决权[29] - 某投资者持有100股股票，“选举监事议案”有200票表决权[29] 选举票数示例 - 选举董事议案中，陈××在方式一获500票[30] - 选举董事议案中，赵××在方式二获100票[30]

编号：JSH-07-10 时代出版会议文件 日期：2025-04-10 证券代码：600551 证券简称：时代出版 公告编号：临 2025-004 时代出版传媒股份有限公司 第七届监事会第十次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 时代出版传媒股份有限公司（以下简称"公司"）第七届监事会第十次会议于 2025 年 4 月 10 日下午 17:00 以现场表决形式召开。本次会议从 2025 年 4 月 1 日起以 信息、电话和送达的方式发出会议通知及相关资料。会议应到监事 3 人，实到监事 2 人，监事会主席潘振球因个人原因未能出席，委托监事孙继东代为出席，并指定孙继 东代行其职权。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所作决议合法有效。 会议由监事孙继东主持，经过充分讨论、认真审议，会议经投票表决通过如下议案： 一、审议通过《时代出版 2024 年度监事会工作报告》 公司拟实施以下利润分配方案： 公司拟向全体股东每股派发现金红利 0.30 元（含税）。截至 2025 年 4 月 12 日， 公司总股 ...

编号：DSH-07-12 时代出版会议文件 日期：2025-04-10 证券代码：600551 证券简称：时代出版 公告编号：临 2025－003 时代出版传媒股份有限公司 第七届董事会第十二次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 时代出版传媒股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会第十二次会议于 2025 年 4 月 10 日下午 15:30 以现场表决形式召开。本次会议从 2025 年 4 月 1 日起以 信息、电话和送达的方式发出会议通知及相关资料。本次会议应到董事 8 人，实到董 事 6 人，副董事长郑可、董事薛冰因公未能出席，分别委托董事丁凌云、董事李仕兵 代为表决。公司监事会部分成员列席了本次会议。本次会议符合《公司法》和《公司 章程》的有关规定，所作决议合法有效。会议由董事长董磊主持，经过充分讨论、认 真审议，会议经投票表决通过如下议案： 二、董事会会议审议情况 1.审议通过《时代出版 2024 年度董事会工作报告》 与会全体董事以赞成票 8 票，反对票 0 票 ...

收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入为8,330,718,761.21元，较2023年减少3.61%[21] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为399,535,320.04元，较2023年减少28.02%[21] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为311,443,157.71元，较2023年减少10.32%[21] - 2024年基本每股收益0.5892元/股，较2023年的0.8186元/股下降28.03%[22] - 2024年加权平均净资产收益率6.95%，较2023年的10.03%减少3.08个百分点[22] - 剔除所得税影响，2024年公司利润总额51805.04万元，同比增长11.74%[22] - 2024年第四季度营业收入2054495235.61元，归属于上市公司股东的净利润138062604.93元[23] - 公司2024年实现营业收入83.31亿元，同比下降3.61%；归属于上市公司股东净利润4.00亿元，同比下降28.02%；剔除所得税影响，利润总额5.18亿元，同比增长11.74%[56][57] - 新闻出版行业营业收入204,264.04万元，营业成本141,002.96万元，毛利率30.97%，比上年增加2.34个百分点[61] - 数字出版及电子商务行业营业收入24,860.56万元，营业成本21,237.26万元，毛利率14.57%，比上年增加1.91个百分点[61] - 主营业务分行业中，印刷物资及文化商品贸易营业收入563,319.50万元，同比增长1.86%[62] - 主营业务分产品中，教材教辅营业收入134,486.29万元，毛利率33.97%，同比增加0.45个百分点[62] - 主营业务分地区中，安徽省内营业收入220,951.16万元，毛利率23.29%，同比增加1.80个百分点[62] - 自编教材销售量去年14480.02万册，本期14808.34万册，增长率2.27%；销售码洋去年166609.35万元，本期171212.62万元，增长率2.76%[79] - 租型教材销售量去年13869.80万册，本期13110.53万册，增长率 -5.47%；销售码洋去年119939.60万元，本期112033.39万元，增长率 -6.59%[79] - 一般图书销售量去年11734.81万册，本期10397.66万册，增长率 -11.39%；销售码洋去年203623.79万元，本期180145.94万元，增长率 -11.53%[79] - 期刊杂志销售量去年504.21万册，本期467.22万册，增长率 -7.33%；销售码洋去年16199.90万元，本期14919.26万元，增长率 -7.91%[79] - 一般图书发行业务销售量2678.68万册，同比下降3.23%；销售码洋56579.24万元，同比下降4.21%[87] - 一般图书发行业务营业收入25224.70万元，同比下降3.81%；营业成本20793.78万元，同比增长0.34%；毛利率17.57%，同比降低3.40%[87] - 期刊发行收入去年2373.91万元，本期1703.66万元，增长率-28.23%；广告收入去年433.27万元，本期616.18万元，增长率42.22%[94] - 期刊毛利率去年32.61%，本期35.84%，增长率9.90%[94] 成本和费用（同比环比） - 成本分析分行业中，印刷物资及文化商品贸易外购库存商品成本552,854.09万元，占总成本74.07%，同比增加0.56%[65] - 成本分析分产品中，文化商品销售等成本544,085.91万元，占总成本72.89%，同比增加21.88%[66] - 销售费用本年金额165,694,910.94元，同比减少2.66%，主要因本期宣发费用等减少[67] - 财务费用本年金额 -25,055,559.37元，同比增长39.71%，主要因本期收到的银行存款利息增加[68] - 本期费用化研发投入35,088,128.96元，研发投入合计35,088,128.96元，研发投入总额占营业收入比例为0.42%[69] - 期刊印刷成本去年1759.54万元，本期1700.82万元，增长率-3.34%；稿费去年46.66万元，本期44.40万元，增长率-4.84%[94] 各条业务线表现 - 2024年公司全年出书9647种，其中新版图书2223种，占比23.04%[30] - 《南北通途》等3种图书入选全国优秀现实题材网络文学出版工程，占入选项目总数30%，位居全国第1[30] - 《安徽文库》首批成果100册图书发布，“徽州文书”整理研究出版项目完成编目3.5万条[30] - 课后服务覆盖全省11个地市，服务300余万名学生[32] - 截至2024年底，“皖美研学”平台在全省16个地市全面部署，集聚414门研学课程、161条研学线路、560家旅行社和基地营地[35] - 牵头或参与编制10项国家标准、13项团体标准[31] - 与喜马拉雅平台签订有声数字内容制作协议百余项[31] - 建设课后服务课程专家库，遴选百余位专家指导课程研发[33] - 2024年公司版权输出505项，非华语地区465项，占比92%；“丝路书香工程”入选项目数较2023年上涨22%[86] - 2024年公司本版图书全国零售市场实洋占有率排名第18位，少儿类排名第12位、综合类排名第9位[86] - 2024年中小学教材销售1.28亿册，码洋10.82亿元；自编教辅4744种，总印数1.25亿册，总码洋21.76亿元[82] - 公司共有18种期刊，涵盖时政、生活、少儿、学术、科技、财经等类别[88] - 《课外生活》营业收入217.06万元，发行量92.97万份；《娃娃乐园》营业收入195.50万元，发行量38.5万份等[91] 各地区表现 - 主营业务分地区中，安徽省内营业收入220,951.16万元，毛利率23.29%，同比增加1.80个百分点[62] 管理层讨论和指引 - 2025年公司将加快布局新业态、新赛道，以新质生产力赋能文化产业发展[114] - 课后服务业务紧盯300余万学生基础流量，激活新质生产力行业动能[114] - 研学旅游推进各地研发200余门研学游课程[115] 其他没有覆盖的重要内容 - 天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[3] - 2024年非流动性资产处置损益66949327.18元，主要系子公司厂房拆迁[25] - 2024年公司交易性金融资产期末余额689588768.13元，当期变动25796553.30元[26] - 2024年公司总股由484325171股增加至678055239股[22] - 2024年我国图书零售市场码洋规模达1129亿元，平台电商码洋比重为40.9%，内容电商码洋比重为30.4%，垂直及其他电商占比14.7%，实体店占比14.0%[39] - 公司拥有全资及控股一级子公司24家，其中9家出版社（公司）[40] - 2024年修订19项内部管理制度[36] - 2024年实施2023年度利润分配及资本公积金转股方案，派息2.42亿元，股本增加1.94亿股，股利支付率为43.63%[37] - 2025年在2024年前三季度分红基础上再次派息2.03亿元，合计利润分配金额达2.71亿元，股利支付率达67.88%[37] - 公司拟向全体股东每10股派发现金股利3元（含税），以2025年4月12日总股本678,055,239股计算，共计派发现金股利203,416,571.70元（含税）[4] - 本年度公司现金分红总额271,222,095.60元（含税），占2024年度合并报表中归属于母公司普通股股东净利润的67.88%[4] - 公司对国联民生证券股份有限公司投资19195.00万元，持股比例0.31%；对安徽凯盛科技股份有限公司投资3800.00万元，持股比例1.48%[96] - 公司向国联证券出售73475385股民生证券股份，转让价格为19195.14万元，转换为国联证券1718.45万股股份，于2025年1月3日完成股票登记[101][104] - 安徽人民出版社注册资本1000万元，报告期末总资产13613.81万元、净资产8334.61万元、净利润102.84万元[105] - 安徽科学技术出版社注册资本1500万元，报告期末总资产12289.26万元、净资产6237.77万元、净利润45.28万元[105] - 安徽教育出版社注册资本20000万元，报告期末总资产191478.41万元、净资产158801.36万元、营业收入47478.44万元、净利润7567.47万元[105] - 安徽文艺出版社注册资本5000万元，报告期末总资产16790.89万元、净资产13427.30万元、净利润629.65万元[106] - 安徽少年儿童出版社注册资本8000万元，报告期末总资产127214.28万元、净资产104832.32万元、营业收入43444.63万元、净利润4729.35万元[106] - 安徽美术出版社注册资本1500万元，报告期末总资产19530.48万元、净资产14873.65万元、净利润281.26万元[106] - 黄山书社注册资本1500万元，报告期末总资产82351.52万元、净资产50652.31万元、净利润3091.61万元[107] - 安徽出版印刷物资有限公司注册资本10000万元，报告期末总资产81079.61万元、净资产6440.50万元、营业收入42573.27万元、净利润 - 6515.43万元[107] - 安徽新华印刷股份有限公司注册资本10221万元，报告期末总资产72567.23万元、净资产54262.16万元、净利润4891.64万元[108] - 2024年公司投资收益1.62亿元[54] - 公司经营活动产生的现金流量净额709,288,927.62元，同比增长117.21%[58] - 经营活动产生的现金流量净额本年金额为709,288,927.62元，上年金额为326,539,698.31元，增减率为117.21%[72] - 投资活动产生的现金流量净额本年金额为 - 29,616,372.97元，上年金额为221,356,496.88元[72] - 筹资活动产生的现金流量净额本年金额为 - 536,359,040.06元，上年金额为344,498,147.93元[72] - 货币资金本期期末数为333,044.17万元，占总资产比例38.02%，较上期期末变动比例4.84%[74] - 应收票据本期期末数为24,868.84万元，占总资产比例2.84%，较上期期末变动比例37.45%[74] - 应收账款本期期末数为1,531.40万元，占总资产比例0.17%，较上期期末变动比例 - 73.90%[74] - 存货本期期末数为82,052.30万元，占总资产比例9.37%，较上期期末变动比例 - 39.01%[74] - 一年内到期的非流动资产本期期末数为43,320.28万元，占总资产比例4.95%，较上期期末变动比例334.34%[74] - 交易性金融资产期初数663792214.83元，本期公允价值变动损益6617441.49元，期末数689588768.13元[99] - 其他权益工具投资期初数654065.79元，本期公允价值变动损益50171.51元，期末数704237.30元[99] - 其他非流动金融资产期初数690983968.25元，本期公允价值变动损益-20165644.49元，期末数724211024.69元[99] - 证券投资最初投资成本合计342401388.8元，期末账面价值合计284416573.76元[100] - 公司董事、监事报酬经董事会审议并提交股东大会通过后执行，高级管理人员报酬经董事会审议通过后执行[131] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得报酬合计400.61万元[131] - 2024年5月10日召开2023年年度股东大会，审议通过多项议案，包括2023年度董事会工作报告、利润分配及资本公积金转增股本方案等[124] - 2024年9月12日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过修订多项管理制度的议案[126] - 2024年11月12日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过2024年前三季度利润分配方案和变更会计师事务所的议案[126] - 监事会主席潘振球报告期内从公司获得的税前报酬总额为44.18万元[127] - 职工代表董事薛冰报告期内

审计意见 - 审计公司认为汇总表如实反映2024年度非经营性资金占用及关联资金往来情况[9] 关联方资金往来 - 控股股东安徽出版集团年初往来资金余额7.82万元，年度累计发生43.90万元，利息44.74万元，偿还6.98万元[13] - 安徽华文国际贸易其他应收款年度累计发生6.21万元，应收账款年初余额0.20万元，年度累计发生0.09万元，利息0.29万元[14] - 安徽省安泰科技其他应收款年初余额45.84万元，应收账款年初余额2558.96万元，年度累计发生2.38万元，利息2560.26万元，偿还1.08万元[14] - 安徽省中国旅行社应收账款年初余额31.52万元，年度累计发生56.74万元，利息88.26万元，其他应收款年度累计发生54.62万元[14] - 安徽时代物业管理其他应收款年初余额743.81万元，年度累计发生219.28万元，利息962.53万元，偿还0.56万元[14] 附属企业应收款 - 安徽星报传媒附属企业应收账款179.01，同比增长43.48%[15] - 黄山新时代文化旅游附属企业其他应收款0.89，同比增长2.27%[15] - 安徽时代创新科技子公司其他应收款委托贷款9003.05，同比增长93.96%[15] - 时代新媒体出版社子公司其他应收款委托贷款100.00，同比增长3.41%[15] 关联方非经营性往来 - 关联方非经营性往来总计27580.94，同比增长97.37%[16] - 关联方非经营性往来总计19852.80，同比增长17654.14[16]