自编教材教辅 - 销售码洋去年同期27687.54万元，本期28488.12万元，增长率2.89%[1] - 营业收入去年同期13752.10万元，本期14084.21万元，增长率2.42%[1] 租型教材教辅 - 营业收入去年同期11542.88万元，本期13312.97万元，增长率15.33%[1] - 销售码洋去年同期18317.10万元，本期21173.05万元，增长率15.59%[1] 一般图书 - 出版业务营业成本去年同期4329.36万元，本期4605.51万元，增长率6.38%[1] - 出版业务营业收入去年同期6047.43万元，本期6306.33万元，增长率4.28%[1] - 发行业务销售码洋去年同期11291.54万元，本期7095.30万元，增长率-37.16%[1] - 发行业务营业收入去年同期5818.30万元，本期3636.91万元，增长率-37.49%[1] 期刊 - 毛利率去年同期20.37%，本期20.66%，增长率0.29%[1] - 销售码洋去年同期2493.64万元，本期2796.09万元，增长率12.13%[1]

业绩总结 - 公司2023年营业收入为86.43亿元，同比增长13.03%[2] - 公司2024-2026年预计EPS分别为0.72元/股、0.80元/股和0.87元/股，预计2024年PE估值为20-22倍，合理价值区间为14.40-15.84元/股[6] - 公司2023年主营业务收入预计为文化商品销售45.44亿元、新闻出版22.06亿元、印刷物资10.99亿元、课后服务1.61亿元，总营收86.43亿元[6] - 2026年时代出版公司预计每股收益为0.87元，净资产为13.04元[8] 投资评级 - 分析师声明中指出，报告数据来源于市场公开信息，独立客观出具报告[9] - 时代出版公司研究范围包括蓝色光标、芒果超媒、光线传媒等公司[10] - 投资评级标准中，优于大市的股票相对基准指数涨幅在10%以上[10] - 市场基准指数以海通综指为基准，预期行业整体回报高于基准指数整体水平10%以上[11] 法律声明 - 法律声明中指出本报告仅供海通证券股份有限公司客户使用，不构成投资建议[12] - 本报告所载资料仅反映公司发布当日的判断，证券价格、价值及投资收入可能会波动[13] - 市场有风险，投资需谨慎，报告中的信息仅供特定客户参考，不构成投资建议[14] - 本报告仅向特定客户传送，未经海通证券研究所书面授权，不得复制或再次分发[15]

RSM 容诚 内部控制审计报告 时代出版传媒股份有限公司 容诚审字[2024] 230Z0808 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://arc.nof.jpw.cn）"进行" 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.jpw.cn）"进行" " 内部控制审计报告 容诚审字[2024]230Z0808 时代出版传媒股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了时代出版传媒股份有限公司（以下简称"时代出版"）2023 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是时代 出版董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 2 四、财务报告内部控制审计意见 ...

审计委员会情况 - 2023年度公司第七届董事会审计委员会由3人组成，主任委员为孟枫平女士[1] - 2023年度该委员会共召开5次会议[2] 审计工作进展 - 2023年4月完成2022年年报审计工作[4] - 同意续聘容诚会计师事务所为2023年度审计机构[5] 内控相关情况 - 审计委员会审阅内部审计计划并督促执行，未发现重大问题[5] - 公司已建立完善治理结构、制度和内控体系，内控运作符合要求[6]

业绩总结 - 2023年度拟每10股派发现金股利5元，共计派发242,162,585.50元，占2023年净利润43.63%[5][7] - 2023年度财务报表经审计，出具标准无保留意见审计报告[15] - 2023年度内部控制评价报告显示无财务报告内部控制重大缺陷[21] 数据相关 - 截至2024年4月15日，公司总股本为484,325,171股[5] - 拟每10股以资本公积金转增4股，共计转增193,730,068股，送转后总股本为678,055,239股[7] - 公司预计2024年度日常关联交易金额约1102.60万元[32] 未来展望 - 公司定于2024年5月10日召开2023年年度股东大会[45] 其他新策略 - 调整后的董事会审计委员会由孟枫平、伍传平、周展组成[9] - 《公司章程》《董事会议事规则》《时代出版独立董事制度》修订或重新制定议案通过，部分须提交2023年年度股东大会审议[36][37][43] - 《董事会审计委员会工作细则》《独立董事专门会议工作制度》修订或制定议案通过[38][44]

业绩分配 - 2023年度拟每10股派现5元，共派2.42亿元，占净利润43.63%[3] - 2023年度拟每10股以资本公积金转增4股，共转增1.94亿股，送转后总股本6.78亿股[3][5] 关联交易 - 2024年度预计与关联方发生日常关联交易约1102.60万元[16] 会议情况 - 2024年4月15日召开第七届监事会第六次会议，应到实到监事均为3人[1] - 各议案表决结果为赞成3票，反对0票，弃权0票[2][5][6][8][9][10][11][12][13][16] - 多个议案须提交2023年年度股东大会审议[2][5][6][7][8][10][11]

业绩总结 - 2023年实现营业收入86.43亿元，较上年增长13.03%[18] - 2023年归属于上市公司股东净利润5.55亿元，较上年增长61.21%[18] - 2023年整体投资回报率达55.84%，回笼资金1.05亿元[26] - 2023年收回委托贷款及可转债本金4.21亿元，取得投资收益5579.91万元[26] 用户数据 - 课后服务业务服务省内10个地市、6000余所中小学及幼儿园、近300万学生[23] - 安徽新华印刷股份有限公司研学基地全年接待2.2万人次[23] 未来展望 - 2024年董事会聚焦出版主业，推进九大出版中心建设[29] - 2024年课后服务提升业务覆盖面，加大省内覆盖率[30] - 2024年课后服务平台向校园综合服务平台转变[32] - 2024年强化规范管理，推动子公司“瘦身强体”[33] - 2024年深化内控管理体系执行，加强合同管理和资金监管[33] - 2024年加快推进薪酬制度改革，完善薪酬体系建设[35] 新产品和新技术研发 - 课后服务业务研发原创精品课程近100门[23] - 公司牵头编制两项国家标准、一项地方标准，参与编制一项国家标准[25] - 公司申请专利10项[25] 其他新策略 - 公司拟每10股派5元转增4股，共计派息2.42亿元，股本增加1.94亿股[27] - 对贸易类子公司实施“逾期熔断”机制[33] - 规范信息披露工作，维护投资者权益[36] - 持续深化投资者关系管理，多渠道加强对外沟通[36] 其他 - 2023年董事会召开5次会议，审议29项议案或报告且全部通过[2][3] - 2023年召开4次股东大会，形成13项决议且全部通过[8] - 董事会专门委员会全年召开6次会议[12] - 2023年出版新书1789种，印制图书9602种[21] - 4类图书在整体零售市场排名进入全国前十，大农业类上升6名[22] - 安徽少年儿童出版社位居实体渠道少儿市场第一名[22] - 多个项目获融合出版殊荣[24][25] - 2023年完成董事会、监事会换届工作，组织24家单位内控审计及整改[28] - 公司向全体股东每10股派现金股利2.50元，合计派发现金股利1.21亿元[17]

业绩总结 - 容诚会计师事务所于2024年4月15日对时代出版2023年度财务报表出具无保留意见审计报告[3] 数据相关 - 安徽出版集团应收账款2023年期初余额17.16万元，年度累计发生额42.98万元，利息52.32万元，偿还累计发生额7.82万元[12] - 安徽出版集团其他应收款2023年期初余额131.03万元，年度利息131.03万元[12] - 安徽时代物业管理公司应收账款2023年期初余额1.30万元，年度累计发生额2.79万元，利息3.09万元，偿还累计发生额1.00万元[12] - 安徽时代物业管理公司其他应收款（房租）2023年期初余额934.10万元，年度累计发生额155.38万元，利息345.67万元，偿还累计发生额743.81万元[12] - 安徽时代物业管理公司其他应收款（水电费）2023年度累计发生额487.92万元，利息487.92万元[12] - 安徽华文国际经贸公司应收账款2023年期初余额0.68万元，年度累计发生额0.46万元，利息0.93万元，偿还累计发生额0.20万元[12] - 安徽华文国际经贸公司其他应收款2023年期初余额121.44万元，年度利息121.44万元[12] - 安徽省安泰科技公司应收账款2023年期初余额0.29万元，年度累计发生额2560.54万元，利息1.88万元，偿还累计发生额2558.96万元[12] - 安徽省中国旅行社应收账款2023年期初余额5.46万元，年度累计发生额31.52万元，利息5.46万元，偿还累计发生额31.52万元[12] - 安徽天鹅湖大酒店应收账款为15.16，其他应收款为0.30[13] - 安徽文化旅游投资集团应收账款为1.18，其他应收款为40.04[13] - 安徽星报传媒应收账款为127.45，其他应收款为54.67[13][14] - 安徽出版印刷物资公司其他应收款为1150.00[14] - 安徽时代创新科技投资发展公司其他应收款为3030.40，委托贷款相关其他应收款涉及金额有12043.94、9000.00等[14] - 北京时代华文书局其他应收款初始为1375.00，后变为975.00[14] - 时代出版传媒投资研发中心（上海）其他应收款为1000.00[14] - 时代新媒体出版社其他应收款为2154.44[14] - 时代少儿文化发展公司其他应收款为6610.00[14] - 总计相关数据为29278.52、12643.43、132.89、14473.90、27580.94[15]

销售码洋 - 2023年自编教材教辅销售码洋166,609.35万元，增9.05%[2] - 2023年租型教材教辅销售码洋119,939.60万元，增6.25%[2] - 2023年一般图书（出版业务）销售码洋203,623.79万元，增8.14%[2] - 2023年期刊杂志销售码洋16,199.90万元，增36.49%[2] - 2023年发行业务一般图书销售码洋59,067.53万元，增10.68%[2] 营业收入 - 2023年自编教材教辅营业收入67,496.76万元，增9.86%[2] - 2023年期刊杂志营业收入2,373.90万元，增32.00%[2] - 2023年发行业务一般图书营业收入26,222.49万元，增6.64%[2] 毛利率 - 2023年自编教材教辅毛利率32.69%，降0.15%[2] - 2023年租型教材教辅毛利率34.30%，增0.89%[2]

担保情况 - 公司拟为时代科技和出版物资提供27.70亿元银行综合授信连带责任担保，期限1年[2][13] - 截至公告披露日，公司累计担保余额25.50亿元，14.30亿于2024年10月31日前到期，11.20亿于2025年3月31日前到期[2][15] - 担保余额占公司2023年12月31日经审计净资产的比例为44.33%[15] - 本次担保无反担保，需提交2023年年度股东大会审议[4][5] 子公司情况 - 时代科技2024年1 - 3月营收95,136.85万元、净利润639.53万元，2023年度营收453,628.23万元、净利润4,731.23万元[6] - 出版物资2024年1 - 3月营收26,985.52万元、净利润58.53万元，2023年度营收152,166.50万元、净利润1,980.20万元[9] - 时代科技和出版物资资产负债率均超70%[2][4] 其他 - 公司无逾期对外担保[2][15] - 2024年4月15日公司第七届董事会第六次会议审议通过担保议案[4] - 董事会认为本次担保风险小、可控性强，利于公司可持续发展[14] - 此次担保是为承接到期额度及满足子公司业务资金需求[15]