立信人员情况 - 截至2023年末，立信有合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名，签过证券服务业务审计报告的注册会计师693名[2] 审计相关决策 - 2023年3月28日、6月28日会议审议通过续聘立信为2023年度审计机构[3][6] 审计工作进展 - 2023年12月21日审计委员会听取立信预审及年度审计计划汇报[6] - 2024年4月3日听取立信2023年年报关键审计事项汇报[7] 审计结果与评价 - 立信认为公司财报编制合规，出具标准无保留意见审计报告[5] - 审计委员会认为立信2023年年报审计表现良好[9]

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内控有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为90%[8] 内部控制 - 内控缺陷认定标准与往年一致，按不同指标划分等级[11][12][13] - 报告期无重大和重要缺陷，一般缺陷已整改[14][16] 未来展望 - 公司将更新完善内控制度提升管控水平[18]

独立董事任职资格 - 董事会成员中应有三分之一以上独立董事，至少一名会计专业人士[2] - 直接或间接持股1％以上或为前十股东的自然人股东及其亲属不得担任[4] - 直接或间接持股5％以上股东单位或前五股东单位任职人员及其亲属不得担任[4] - 近36个月受证券交易所公开谴责或3次以上通报批评不得被提名[6] 独立董事提名与任期 - 董事会、监事会、持股1％以上股东可提候选人[8] - 连任不超6年，已满6年36个月内不得被提名[11] 独立董事补选与解职 - 因辞职或解职致比例不符或缺会计专业人士，60日内补选[12] - 连续两次未亲自且不委托出席董事会，30日内提议解职[13] 独立董事职权行使 - 行使部分职权需全体过半数同意[17] - 特定事项经全体过半数同意后提交董事会审议[17] 独立董事工作要求 - 每年现场工作不少于15日[23] - 工作记录及公司资料保存至少10年[24] - 年度述职报告最迟在发年度股东大会通知时披露[25] 独立董事会议相关 - 专门会议由过半数推举一人召集主持[22] - 特定事项经专门会议审议[21] - 不迟于专门委员会会议前3日提供资料，保存会议资料至少10年[28] - 两名以上认为材料有问题可书面提延期，董事会应采纳[28] 公司对独立董事支持 - 为履职提供工作条件和人员支持[27] - 保证享有与其他董事同等知情权[27] - 及时发董事会会议通知并提供资料[27] 独立董事费用与津贴 - 聘请中介等费用由公司承担[29] - 给与其职责适应的津贴，标准经股东大会审议并披露[29][30] 其他规定 - 不得从公司等取得额外利益[30] - 可建立责任保险制度[30] - 条例由董事会负责解释，审议通过后生效实施[32]

业绩总结 - A股每10股派发现金红利0.28元（含税）[3] - 合计拟派发现金红利169,291,789.3元（含税）[4] - 本年度现金分红数额占净利润比例为30.49%[4] 数据相关 - 截至2023年12月31日，母公司可供分配利润3.06亿元[4] - 截至2023年12月31日，公司总股本6,096,135,252股[4] - 截至目前累计回购49,999,921股股份[4] 未来展望 - 利润分配预案尚需股东大会审议通过方可实施[12]

发行方案进展 - 2023年6月审议通过2023年度向特定对象发行A股股票方案[1] - 原决议和授权有效期至2024年6月27日[1] 方案调整 - 提请将有效期延长12个月至2025年6月26日[2] - 除延长有效期外，其他事项和内容不变[2][3] 后续流程 - 需提交股东大会审议通过[1][2][3] - 需获证监会同意注册决定方可实施，结果和时间不确定[3]

会议与履职 - 2023年召开董事会16次、股东大会1次，独立董事均出席[5] - 2023年独立董事出席审计等委员会会议10次[6] - 2023年独立董事现场办公4次[11] 财务与分红 - 2023年按要求披露业绩预告，无更正[14] - 执行2022年度分红，派现12,092,270.66元[16] - 2023年实施会计政策变更合规[21] 其他事项 - 2023年对外担保在授权范围，无资金占用[13] - 2023年信息披露合规无违规[19] - 2024年独立董事将履职并提建议[23]

业绩总结 - 2023年12月31日递延所得税资产为15,314,934.48元，2022年为19,730,415.80元[5] - 2023年12月31日递延所得税负债为15,731,304.73元，2022年为19,730,415.80元[5] - 2023年度所得税费用为416,370.25元，2022年度为0元[5]

人员规模 - 截至2023年末，立信有合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名[1] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名[1] 业务收入 - 2023年立信业务收入46.14亿元，审计业务34.08亿元，证券业务15.16亿元[2] 审计服务 - 2023年为671家上市公司提供年报审计服务，收费8.17亿元[2] - 同行业上市公司审计客户12家[2] 人员资质 - 项目合伙人等自2021或2022年开始为公司服务[3] - 近三年无不良记录，未受处罚及自律处分[5] - 不存在违反独立性要求的情形[6] 风险保障 - 截至2023年末，已提取职业风险基金1.61亿元[17] - 购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元[17]

审计机构续聘 - 公司拟续聘立信为2024年度审计机构，需股东大会审议通过[3] - 公司董事会审计委员会、第十届董事会、监事会均同意续聘[18] 立信情况 - 截至2023年末，立信有合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员总数10730名[7] - 2023年立信业务收入46.14亿元，审计业务收入34.08亿元，证券业务收入15.16亿元[7] - 2023年度立信为671家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.17亿元，同行业上市公司审计客户12家[7] - 截至2023年末，立信已提取职业风险基金1.61亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元[8] - 立信近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施29次、自律监管措施1次，涉及从业人员75名[10] 审计人员 - 项目合伙人饶海兵、签字注册会计师殷昱、质量控制复核人姜丽君开始服务时间分别为2021年、2022年、2021年[11] 诉讼情况 - 投资者诉立信相关诉讼中，金亚科技案尚余1000多万在诉讼中，保千里案一审判决立信承担15%补充赔偿责任[12] 审计费用 - 2023年财务报告审计费用280万元，2024年拟280万元；2023年内部控制审计费用50万元，2024年拟50万元[16]

人事变动 - 2024年1月19日公司同意聘任顾昕为董事会秘书[1] 人员资质 - 顾昕参加培训并取得证明[1] 联系方式 - 董事会秘书电话021 - 20772222[2] - 电子邮箱zhqydm@cecl.com.cn[2] - 联系地址为上海浦东新区浦明路1388号丰利大楼6楼[2] 公告信息 - 公告发布于2024年4月2日[3]