主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益2024年为0 14元 较2023年0 153元下降8 5 较2022年0 801元显著下滑 [1] - 每股净资产2024年19 15元 较2023年18 82元增长1 75 连续三年保持稳定增长 [1] - 营业收入2024年112 89亿元 同比增长4 69 但较2022年145 65亿元仍下降22 5 [1] - 净利润2024年2 1亿元 同比下滑9 87 较2022年12 24亿元下降82 8 [1] - 净资产收益率从2022年4 32 持续下滑至2024年0 72 同比下降11 11个百分点 [1] 股东结构变化 - 前十大流通股东合计持股比例46 23 较上期减少1195 89万股 [1] - 香港中央结算有限公司增持65 59万股至1439 69万股 占比0 94 [2] - 南方中证500ETF减持659 46万股至1285 7万股 占比0 84 [2] - 南宁市火星石广告策划有限责任公司新进前十大股东 持股617万股 占比0 4 [2] - 全国社保基金六零四组合退出前十大股东 上期持股1219 02万股 占比0 8 [2] 分红政策 - 分红方案为每10股派发现金红利0 2元(含税) [2]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为11,289,276,631.83元，较2023年的10,782,826,828.46元增长4.70%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为209,556,865.25元，较2023年的233,082,934.25元下降10.09%[24] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为218,927,918.51元，较2023年的219,533,879.75元下降0.28%[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为610,241,974.93元，较2023年的119,708,759.95元增长409.77%[24] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为29,299,302,070.38元，较2023年末的28,794,321,339.86元增长1.75%[25] - 2024年末总资产为47,837,839,312.34元，较2023年末的46,900,699,100.93元增长2.00%[25] - 2024年基本每股收益0.1377元/股，较2023年的0.1530元/股减少10.00%[26] - 2024年加权平均净资产收益率0.72%，较2023年的0.81%减少0.09个百分点[26] - 2024年非经常性损益合计 -937.11万元，2023年为1354.91万元，2022年为 -398.82万元[29][30] - 2024年交易性金融资产期初余额11.00亿元，期末余额9.76亿元，当期变动 -1.24亿元[31] - 2024年交易性金融负债期初余额198.99万元，期末余额350.79万元，当期变动151.80万元[31] - 报告期内公司实现营业收入112.89亿元，同比增长4.70%；归属于上市公司股东净利润2.10亿元，同比减少10.09%[46] - 公司本期营业收入112.89亿元，较上年同期增长4.70%；营业成本97.52亿元，增长9.43%[53] - 研发费用2.83亿元，同比增长28.33%；研发投入合计4.94亿元，占营业收入比例4.38%[53][62] - 经营活动产生的现金流量净额6.10亿元，较上年同期增长409.77%[53] - 进出口贸易营业收入12.99亿元，毛利率18.95%，较上年减少0.17个百分点[57] - 生物制药营业收入16.76亿元，毛利率82.94%，较上年减少0.71个百分点[57] - 商品流通营业成本81.90亿元，较上年同期增长15.21%；钢材产品营业成本46.03亿元，增长23.85%[57][60] - 直销模式营业收入110.71亿元，毛利率12.98%，较上年减少4.10个百分点；经销模式营业收入1.96亿元，毛利率45.08%，增加10.67个百分点[57] - 经营活动产生的现金流量净额本期数为6.1024197493亿元，上年同期数为1.1970875995亿元，变动比例为409.77%[66] - 开发支出本期期末数为5.7469817148亿元，占总资产的比例为1.20%，上期期末数为3.6338565003亿元，占比0.77%，较上期期末变动比例为58.15%[68] - 其他流动负债本期期末数为19.2946185171亿元，占总资产的比例为4.03%，上期期末数为12.2969437619亿元，占比2.62%，较上期期末变动比例为56.91%[68] - 应付债券本期期末数为30.8915557062亿元，占总资产的比例为6.46%，上期期末数为20.9175083174亿元，占比4.46%，较上期期末变动比例为47.68%[68] - 其他综合收益本期期末数为7.5348294299亿元，占总资产的比例为1.58%，上期期末数为3.0278898372亿元，占比0.65%，较上期期末变动比例为148.85%[68] - 境外资产为7901.162525万元，占总资产的比例为0.17%[69] - 报告期内投资额635.00万元，较上年同期480.00万元增加32.29%[111] - 私募基金期初数256288146.11元，本期公允价值变动损益 -51495313.39元，期末数236218190.28元[113] - 理财产品期初数1094181986.29元，本期计提减值121000000.00元，期末数973022898.61元[114] - 证券投资最初投资成本合计3589675.29元，期末账面价值3476025.77元[116][117] - 衍生品投资初始投资成本合计403683740.78元，期末账面价值236218190.28元[119] - 商品期货合约初始投资金额64.08万元，期末账面价值占公司报告期末净资产比例 -0.09%[120] - 远期外汇合约 - 美元初始投资金额1904.02万美元，期末账面价值占公司报告期末净资产比例 -0.12%[120] - 商品期货业务损益135.53万元，远期售汇业务损益286.44万元，远期结汇业务损益 -735.73万元[120] - 辽宁成大生物股份有限公司收入16.76亿元，营业利润4.06亿元，净利润3.43亿元[124] - 新疆宝明矿业有限公司收入0.19亿元，营业亏损9.13亿元，净亏损9.26亿元[124] - 广发证券股份有限公司收入271.99亿元，营业利润114.68亿元，净利润105.45亿元[124] - 中华联合保险集团股份有限公司收入685.84亿元，营业利润4.23亿元，净利润5.26亿元[124] - 辽宁成大国际贸易有限公司注册资本6000万元，总资产6.03亿元，净资产1.64亿元，净利润4338.09万元[126] - 辽宁成大贸易发展有限公司注册资本2亿元，总资产5.90亿元，净资产1.79亿元，净亏损831.09万元[126] - 辽宁成大钢铁贸易有限公司注册资本7.4亿元，总资产15.00亿元，净资产7.50亿元，净利润102.33万元[126] - 新疆宝明矿业有限公司注册资本1.57亿元，总资产27.29亿元，净资产 -49.89亿元，净亏损9.26亿元[126] - 广发证券股份有限公司注册资本76.21亿元，总资产7587.45亿元，净资产1530.85亿元，净利润105.45亿元[126] - 2023年度以1,522,315,928股为基数，每股派发现金红利0.10元，共派发现金红利152,231,592.80元[180] - 2024年度拟以1,522,315,928股为基数，每10股派发现金红利0.20元，拟派发现金红利30,446,318.56元，占2024年净利润比例为14.53%[181] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为411,360,210.06元，年均净利润金额为555,398,224.66元，现金分红比例为74.07%[187] - 最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为209,556,865.25元[185][187] - 最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润为16,981,881,473.44元[187] 各业务线数据关键指标变化 - 医药医疗板块实现营业收入16.77亿元，同比下降4.22%；净利润3.38亿元，同比下降27.55%[47] - 金融投资板块中广发证券投资收益15.66亿元，同比增长38.73%；中华保险投资收益0.80亿元，同比增长383.74%[48] - 国内外贸易板块实现营业收入95.81亿元，同比增长12.07%；净利润0.36亿元，同比下降51.33%[49] - 能源开发板块实现营业收入1882万元，净利润-9.37亿元[50] - 人用狂犬病疫苗生产量3328.95万支，同比增加34.83%；乙脑灭活疫苗生产量310.89万支，同比增加37.46%[58] - 页岩油生产量1770.06吨，销售量2927.50吨，库存量2148.44吨，均大幅下降[58] - 生物制品营业收入为167,624.11万元，营业成本为28,600.28万元，毛利率为82.94%，营业收入比上年减少4.22%，营业成本比上年减少0.05%，毛利率比上年减少0.71个百分点，同行业同领域产品毛利率为88.46%[97] 公司业务战略与布局 - 公司持续深化“医药医疗健康产业与金融投资”双轮驱动发展战略，核心产业稳步推进[33] - 公司业务分为医药医疗、金融投资、国内外贸易和能源开发四大业务板块[39] - 成大生物在研产品包括各类疫苗共计20余个品种[39] - 成大医院已开放儿科、妇科、产科、综合内科、综合外科等科室[40] - 公司长期投资业务为参股广发证券、中华保险两家公司[40] - 成大国际负责纺织品服装出口业务，面向日本、美国、欧洲市场[40] - 成大钢铁和成大贸易负责大宗商品的内贸、进出口业务[41] - 新疆宝明拥有昌吉州吉木萨尔县多个油页岩露天矿区[41] - 公司拥有“瓦斯全循环分级干馏工艺技术”，产品为页岩油[41] - 公司生物制药销售团队覆盖全国，坚持专业化学术推广和品牌宣传结合的营销策略[43] - 成大生物建成细菌疫苗、病毒疫苗、多联多价疫苗和重组蛋白疫苗四大研发技术平台[43] - 公司坚持“医药医疗健康产业与金融投资”双轮驱动战略，探索新质生产力产业投资机会[128] - 2025年公司深入贯彻“双轮驱动”战略，促进经营提质增效[131] - 成大生物短期专注人用疫苗，中远期延伸至长效单抗等业务[128] - 2025年成大生物巩固狂犬病疫苗龙头地位，推进AI大模型落地[131] - 公司支持广发证券提升能力，推动中华保险数字化转型[131] - 大宗商品业务防风险、稳规模，纺织品服装业务扩大出口规模[132] 公司研发进展 - 2024年8月人用二倍体狂犬疫苗申报药品注册上市许可，注册现场核查完成[47][96] - 2025年1月四价流感疫苗申报药品注册上市许可[47][96] - 2025年3月三价流感疫苗申报药品注册上市许可[47][96] - 15价HPV疫苗已完成Ⅰ期临床试验，2025年3月启动Ⅱ期临床试验[47][96] - 2024年9月高剂量流感疫苗提交Pre - IND申请[96] - 13价肺炎疫苗、水痘疫苗处于Ⅰ期临床阶段[96] - ACYW135四价流脑疫苗已获临床批件，正开展I期临床试验前准备工作[96] - 人用二倍体狂犬疫苗研发项目申请生产药品注册获得受理[98] - 四价、三价流感疫苗研发项目准备申请药品注册上市许可相关工作[98] - hib疫苗研发项目进行Ⅲ期临床试验[98] - 13价肺炎、15价HPV、水痘疫苗研发项目进行Ⅰ期临床试验[98][99] - 四价流脑疫苗研发项目准备Ⅰ期临床试验[99] - 20价肺炎、B群流脑、重组带状疱疹疫苗研发项目处于临床前研究[99] - 人用二倍体狂犬疫苗境内生产药品注册申请获国家药监局正式受理[100] - 终止人用疫苗研发项目中的甲型肝炎灭活疫苗和A群C群脑膜炎球菌多糖结合疫苗子项目，暂停四价流感病毒裂解疫苗（MDCK细胞）项目开发[101] - 人用二倍体狂犬疫苗研发投入11747.07万元，占营收比例3.03%，较上年同期增加16.48%[104] - 四价流感疫苗研发投入4196.85万元，占营收比例2.50%，较上年同期减少15.84%[104] - 三价流感疫苗研发投入1567.43万元，占营收比例0.94%，较上年同期增加170.05%[104] - hib疫苗研发投入3502.41万元，占营收比例2.09%，较上年同期增加29.58%[104] 公司销售与市场情况 - 前五名客户销售额34.27亿元，占年度销售总额27.80%；前五名供应商采购额46.90亿元，占年度采购总额41.19%[61] - 公司国内销售团队近400人，销售覆盖国内2000多家疾控中心，为全球30多个国家和地区客户提供服务[107] - 公司销售费用总额42125.98万元，占营业收入比例25.13%，其中市场宣传及推广费占比51.48%[109][110] - 同行业可比公司中，长春百克生物销售费用64716.89万元，占比35.47%；云南沃森生物销售费用151957.55万元，占比36.94%[110] - 人用狂犬病疫苗“成大速达”在国内外累计超1亿人份使用经验，自2008年以来国内销量稳居第一[44] - 2024年国内12家疫苗企业获人用狂犬病疫苗批签发，成大生物获282批，批签发数量629万人份，全球销售量637万人份[82] - 2024年成大生物乙脑灭活疫苗获批签发42批，批签发数量272万支，销售81万支，同比增长21%[85] - 成大生物

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事独立性[1] - 独立董事未任其他职务，与公司无利害关系[1] - 独立董事符合独立性法规要求[1] 日期信息 - 专项意见日期为2025年4月24日[2]

业绩数据 - 2024年1 - 4月25日每股净资产18.77元/股，4月26日 - 12月31日为18.82元/股[5] - 近三年辽宁成大累计回购1.00亿元，成大生物1.50亿元[14] - 近三年辽宁成大董监高累计增持399.54万元，成大生物840.22万元[14] 未来策略 - 2025年4月24日通过估值提升计划[6] - 坚持“医药医疗健康产业与金融投资”双轮驱动战略[8] - 成大生物短期专注人用疫苗，中远期延伸至长效单抗药物业务[9] - 推进与广发证券和中华保险战略合作[9] - 适时开展兼并收购强化主业竞争力[10] - 研究股权激励方案和员工持股计划[12] - 适时增加分红频次，提高分红比率[13] 计划评估 - 每年评估估值提升计划实施效果，完善后经董事会审议披露[18] - 触发长期破净且市净率低于行业均值，在业绩说明会说明计划执行情况[18]

购险信息 - 公司拟购董监高责任险完善风险管理体系[1] - 责任限额8000万元，保费预算不超50万元/年[1] - 保险期限12个月，期满可续保或重投[1] 流程进展 - 2025年4月24日董监事会审议通过购险议案[3] - 提请股东会授权管理层办理购险事宜[2]

辽宁成大股份有限公司 关于会计师事务所 2024 年度履职情况的评估报告及 董事会审计委员会履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，董事会 审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履职评估的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：致同所）由京都天华会计 师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业，成立于 2011 年 12 月，长期从事证 券服务业务。注册地址为北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层，首席 合伙人李惠琦。截至 2024 年 12 月 31 日，致同会计师事务所共有合伙人 239 人， 共有注册会计师 1,359 人，其中 445 人签署过证券服务业务审计报告。 （二）选聘会计师事务所履行的程序 公司于 2024 年 9 月 30 日召开公司第十届董事会第二十九次（临时）会议审 议并通过了《关于确定 2023 年度财务审计和内控 ...

理财安排 - 公司拟用闲置自有资金买短期理财，余额最高不超55亿[2] - 单笔期限不超12个月，额度可循环使用，有效期12个月[2] 决策流程 - 《关于购买短期理财产品的议案》已通过董事会审议[2] - 董事会授权董事长在额度内决定和签署手续，期限12个月[4] 其他要点 - 预计受托方为金融机构，与公司无关联关系[5] - 理财业务对主营业务无重大影响，收益或受风险因素影响[6][8]

理财决策 - 公司拟向广发证券或其子公司买理财，余额最高不超12亿，单笔期限不超12个月，额度可循环[2][4] - 《购买理财产品议案》经相关会议通过[5][6] 交易数据 - 过去12个月公司与广发证券交易累计9000万元[3][10] 广发证券业绩 - 2024年资产总额7587.4510793309亿元[8] - 2024年归属于上市公司股东净资产1476.0191520629亿元[8] - 2024年营业收入271.9878911897亿元[8] - 2024年归属于上市公司股东净利润96.3682994909亿元[8] 持股情况 - 截至2024年12月31日，公司持有广发证券A股12.50154088亿股，占比16.40%；H股1.167736亿股，占比1.53%[8]

股份相关 - 公司设立时发行股份总数为5000万股，面额股每股金额为1元[3] - 公司已发行股份总数为1529709816股，普通股占总股本的100%[3] - 公司为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%[3] 交易与担保 - 公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%需股东会审议[15][16][26][40] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%须经股东会审议[16] - 公司及子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%以后提供的任何担保须经股东会审议[16] 会议相关 - 公司于2025年4月24日召开第十一届董事会第三次会议，审议通过《关于修订<公司章程>的议案》[1] - 董事人数不足规定人数或章程所定人数的2/3时，公司需在2个月内召开临时股东会[17] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东有权请求召开临时股东会[19][20] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金[58] - 最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%[61] - 公司利润分配可采用现金、股票等方式，优先现金分红[60] 其他 - 公司党委设书记1名，设主抓企业党建工作的专职副书记[30] - 公司在会计年度结束之日起4个月内披露年度报告，上半年结束之日起2个月内披露中期报告[58] - 本次修订《公司章程》事项需提交股东会审议批准[77]

业绩总结 - 2024年度对应收账款等金融工具计提坏账准备7263.04万元[3] - 2024年度对存货计提跌价准备5721.37万元[3] - 2024年末对新疆宝明资产组计提减值准备22535.92万元[3] - 2024年末对青海成大勘探开发成本全额计提减值1058.08万元[4] - 2024年末成大生物对成都史纪长投计提减值4214.59万元[5] - 2024年末对新疆宝明长投全额计提减值70794.68万元[5] - 2024年末对新疆宝明往来款计提坏账156900.00万元[5] - 因新疆宝明债权预计损失调减2024年归母净利润28379.04万元[5] - 2024年末按持股比例对青海成大计提长投减值1276.50万元[6] 其他新策略 - 计提减值准备事项经董事会审议通过[7] - 监事会同意本次计提减值准备事项[8]