业绩数据 - 2024年1 - 4月25日每股净资产18.77元/股，4月26日 - 12月31日为18.82元/股[5] - 近三年辽宁成大累计回购1.00亿元，成大生物1.50亿元[14] - 近三年辽宁成大董监高累计增持399.54万元，成大生物840.22万元[14] 未来策略 - 2025年4月24日通过估值提升计划[6] - 坚持“医药医疗健康产业与金融投资”双轮驱动战略[8] - 成大生物短期专注人用疫苗，中远期延伸至长效单抗药物业务[9] - 推进与广发证券和中华保险战略合作[9] - 适时开展兼并收购强化主业竞争力[10] - 研究股权激励方案和员工持股计划[12] - 适时增加分红频次，提高分红比率[13] 计划评估 - 每年评估估值提升计划实施效果，完善后经董事会审议披露[18] - 触发长期破净且市净率低于行业均值，在业绩说明会说明计划执行情况[18]

购险信息 - 公司拟购董监高责任险完善风险管理体系[1] - 责任限额8000万元，保费预算不超50万元/年[1] - 保险期限12个月，期满可续保或重投[1] 流程进展 - 2025年4月24日董监事会审议通过购险议案[3] - 提请股东会授权管理层办理购险事宜[2]

辽宁成大股份有限公司 关于会计师事务所 2024 年度履职情况的评估报告及 董事会审计委员会履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，董事会 审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履职评估的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：致同所）由京都天华会计 师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业，成立于 2011 年 12 月，长期从事证 券服务业务。注册地址为北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层，首席 合伙人李惠琦。截至 2024 年 12 月 31 日，致同会计师事务所共有合伙人 239 人， 共有注册会计师 1,359 人，其中 445 人签署过证券服务业务审计报告。 （二）选聘会计师事务所履行的程序 公司于 2024 年 9 月 30 日召开公司第十届董事会第二十九次（临时）会议审 议并通过了《关于确定 2023 年度财务审计和内控 ...

理财安排 - 公司拟用闲置自有资金买短期理财，余额最高不超55亿[2] - 单笔期限不超12个月，额度可循环使用，有效期12个月[2] 决策流程 - 《关于购买短期理财产品的议案》已通过董事会审议[2] - 董事会授权董事长在额度内决定和签署手续，期限12个月[4] 其他要点 - 预计受托方为金融机构，与公司无关联关系[5] - 理财业务对主营业务无重大影响，收益或受风险因素影响[6][8]

理财决策 - 公司拟向广发证券或其子公司买理财，余额最高不超12亿，单笔期限不超12个月，额度可循环[2][4] - 《购买理财产品议案》经相关会议通过[5][6] 交易数据 - 过去12个月公司与广发证券交易累计9000万元[3][10] 广发证券业绩 - 2024年资产总额7587.4510793309亿元[8] - 2024年归属于上市公司股东净资产1476.0191520629亿元[8] - 2024年营业收入271.9878911897亿元[8] - 2024年归属于上市公司股东净利润96.3682994909亿元[8] 持股情况 - 截至2024年12月31日，公司持有广发证券A股12.50154088亿股，占比16.40%；H股1.167736亿股，占比1.53%[8]

股份相关 - 公司设立时发行股份总数为5000万股，面额股每股金额为1元[3] - 公司已发行股份总数为1529709816股，普通股占总股本的100%[3] - 公司为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%[3] 交易与担保 - 公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%需股东会审议[15][16][26][40] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%须经股东会审议[16] - 公司及子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%以后提供的任何担保须经股东会审议[16] 会议相关 - 公司于2025年4月24日召开第十一届董事会第三次会议，审议通过《关于修订<公司章程>的议案》[1] - 董事人数不足规定人数或章程所定人数的2/3时，公司需在2个月内召开临时股东会[17] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东有权请求召开临时股东会[19][20] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金[58] - 最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%[61] - 公司利润分配可采用现金、股票等方式，优先现金分红[60] 其他 - 公司党委设书记1名，设主抓企业党建工作的专职副书记[30] - 公司在会计年度结束之日起4个月内披露年度报告，上半年结束之日起2个月内披露中期报告[58] - 本次修订《公司章程》事项需提交股东会审议批准[77]

业绩总结 - 2024年度对应收账款等金融工具计提坏账准备7263.04万元[3] - 2024年度对存货计提跌价准备5721.37万元[3] - 2024年末对新疆宝明资产组计提减值准备22535.92万元[3] - 2024年末对青海成大勘探开发成本全额计提减值1058.08万元[4] - 2024年末成大生物对成都史纪长投计提减值4214.59万元[5] - 2024年末对新疆宝明长投全额计提减值70794.68万元[5] - 2024年末对新疆宝明往来款计提坏账156900.00万元[5] - 因新疆宝明债权预计损失调减2024年归母净利润28379.04万元[5] - 2024年末按持股比例对青海成大计提长投减值1276.50万元[6] 其他新策略 - 计提减值准备事项经董事会审议通过[7] - 监事会同意本次计提减值准备事项[8]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为167,617.69万元，净利润为43,264.75万元[13] - 截至2024年12月31日，公司资产总额为1,034,711.04万元，负债总额为36,482.18万元，净资产为998,228.85万元[13] 子公司情况 - 成大国际2024年资产总额52,979.17万元，净利润4,825.52万元，资产负债率73.64%[5][7][8] - 上海成济2024年资产总额10,484.70万元，净利润1,360.83万元，资产负债率73.12%[5][8] - 成大贸易2024年资产总额42,390.03万元，净利润 - 2,199.54万元，资产负债率79.18%[5][9] - 成大钢铁2024年资产总额148,648.70万元，净利润36.64万元，资产负债率50.56%[5][12] - 黑龙江成大贸易2024年资产总额20,703.30万元，净利润260.95万元，资产负债率50.63%[5][12] - 成大恒润2024年资产总额23,169.57万元，净利润1,040.58万元，资产负债率48.91%[5][11] 担保情况 - 公司拟为控股子公司提供最高700,000万元融资担保，已实际担保余额为160,960.50万元[3] - 资产负债率70%以下子公司预计担保额度480,000万元，占上市公司最近一期净资产16.38%[5] - 资产负债率70%以上子公司预计担保额度220,000万元，占上市公司最近一期净资产7.51%[5] - 成大生物资产负债率3.53%，公司持股54.67%，预计担保额度200,000万元[5] - 《关于2025年度为控股子公司融资提供担保的议案》已通过公司第十一届董事会第三次会议审议[17] - 成大国际等部分子公司资产负债率超70%，担保议案需提交股东会审议[17] - 截至公告披露日，公司及控股子公司对外担保余额为167,560.50万元，占2024年净资产的5.72%[18] - 公司对控股子公司提供的担保及各控股子公司之间提供的担保余额为160,960.50万元，占2024年净资产的5.49%[18] - 公司控股子公司对其参股公司提供的担保余额为6,600万元，占2024年净资产的0.23%[18] - 公司无逾期对外担保[18]

审计委员会构成 - 公司董事会审计委员会由3名董事组成[1] 会议审议事项 - 2024年2 - 12月多次审阅各期财务会计报告[4][5] - 2024年4月决定2024年度聘用会计师事务所[4] - 2024年9月决定2024年度重新聘用会计师事务所[5] - 2024年12月审议2025年开展期货、衍生品业务议案[5] 审计评价 - 审计委员会认为容诚会计师事务所较好完成审计工作[8]

公司代码：600739 公司简称：辽宁成大 辽宁成大股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 辽宁成大股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。 3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准 ...