独立董事履职 - 2024年独立董事薛立品董事会应出席13次实出席13次，股东会应出席6次实出席6次[6] - 2024年薛立品出席主持审核、提名、薪酬等委员会会议并审议议案[6][7][9] - 2024年薛立品现场工作15个工作日[14] 审查与决策 - 2024年审查关联交易未发现损害公司和股东利益情形[17] - 审核财务报表及年报认为披露完整准确客观[18] - 同意续聘信永中和为2024年度审计机构[19] 人事聘任 - 聘任刘斌为财务总监，提名非独立董事及董事候选人[20][22] - 聘任赵庆亮为副总经理[22] 薪酬与展望 - 2024年度董高人员薪酬及考核发放符合公司情况[23] - 2025年独立董事深化学习推动公司发展[24]

人员变动 - 2024年12月30日黄绮汶当选公司第九届董事会独立董事[6] 未来展望 - 2025年黄绮汶将深化学习、参加培训发挥作用[8][9] 其他情况 - 2024年度黄绮汶任期短未开展现场工作[5] - 2024年度任职期间公司无需独立董事重点关注事项[7] - 自当选至报告期末公司未召开相关会议[6]

人员与客户数据 - 截至2024年12月31日，有合伙人259人，注册会计师1780人[2] - 2023年度上市公司审计客户364家，同行业238家[3] 业绩数据 - 2023年度业务总收入40.46亿元，审计收入30.15亿元[3] - 2023年年报审计收费4.56亿元，证券业务收入9.96亿元[3] 合规情况 - 近三年公司受行政处罚1次、监管措施17次等[6] - 53名从业人员近三年受行政处罚5次等[6] 其他 - 2024年末职业保险与风险基金之和超2亿[18] - 2024年年度审计无意见分歧[10]

财务数据 - 存放于国机财务公司存款年初余额1,864,167,441.13元，年末960,076,066.05元，利息24,210,293.07元[9] - 国机财务公司短期和长期借款各阶段余额均为0元[9] - 国机财务公司承兑商业汇票年初1,901,784,317.55元，年末194,762,100.45元，手续费967,659.95元[9] 审计相关 - 信永中和对一拖股份2024财报出具无保留意见审计报告[4] - 事务所核对汇总表与财报未发现重大不一致[4]

财务审计 - 信永中和会计师事务所对一拖股份2024年度财务报表审计，2025年3月27日出具无保留意见审计报告[3] 关联资金往来 - 中国一拖集团有限公司期初应收款14,926,483.97元，年度往来累计发生额94,734,799.86元，年度偿还累计发生额83,801,476.19元，期末应收款25,859,807.64元[10] - 北京起重运输机械设计研究有限公司期初应收款72,828.00元，年度往来累计发生额2,986,110.00元，年度偿还累计发生额2,902,880.00元，期末应收款156,058.00元[10] - 江苏苏美达机电科技有限公司期初应收款175,446.00元，年度往来累计发生额5,502,173.50元，年度偿还累计发生额5,677,619.50元[10] - 江苏苏美达五金工具有限公司期初应收款180,000.00元，年度偿还累计发生额180,000.00元[10] - 洛阳西苑车辆与动力检验所有限公司期初应收款17,700.00元，年度往来累计发生额2,963,827.81元，年度偿还累计发生额2,981,527.81元[10] - 一拖（洛阳）汇德工装有限公司期初应收款228,820.96元，年度往来累计发生额47,311,285.22元，年度偿还累计发生额44,136,663.55元，期末应收款3,403,442.63元[10] - 一拖（洛阳）物流有限公司期初应收款13,441,377.73元，年度往来累计发生额43,214,029.44元，年度偿还累计发生额47,786,737.30元，期末应收款9,116,041.18元[10] - 一拖（洛阳）物资装备有限公司应收账款为9,216,732.40元，与关联方往来账款为61,937,760.87元[11] - 洛阳轴承研究所有限公司应收账款为30,526.00元，与关联方往来账款为23,404.00元[11] - 中国一拖集团有限公司预付账款为10,181,430.78元，与关联方往来账款为225,602,974.41元[12] - 北京天顺长城液压科技有限公司预付账款为1,219,766.00元，与关联方往来账款为24,366.00元[12] - 中国一拖集团有限公司应收款项为11,183,139.82元，与关联方往来账款为94,863,235.16元[12] - 江苏苏美达机电有限公司应收款项为634,540.00元，与关联方往来账款为13,131,538.45元[13] - 一拖（洛阳）物流有限公司应收款项为404,497.04元，与关联方往来账款为25,802,241.65元[13] - 精工锐意科技（河南）有限公司应收款项为500,000.00元，与关联方往来账款为827,079.65元[13] - 一拖（洛阳）物资装备有限公司与关联方往来款项为4,200,000.00元[13] - 洛阳轴承研究所有限公司与关联方往来应收款项为140,000.00元[13] 其他财务数据 - 国机财务有限责任公司银行存款为1,864,167,441.13元，另有77,368,241,394.93元相关数据[14] - 上市公司子公司及其附属企业其他会计科目涉及金额28,532,766.27元，另有1,954,466.68元相关数据[15] - 洛阳智能农业装备研究院有限公司应收款项为26,157,000.00元，另有1,891,202.61元相关数据[15] - 一拖（洛阳）车桥有限公司应收款项为6,486,265.59元，另有32,118,373.04元相关数据[15] - 中非重工南非装配厂应收款项为15,105,056.74元，另有98,880.97元相关数据[15] - 关联交易小计金额为70,227,036.12元，另有36,259,575.65元相关数据[16] - 关联交易合计金额为2,025,505,082.43元，另有78,039,663,102.40元相关数据[16] 市场扩张和并购 - 2014年一拖股份持有采埃孚车桥公司49%股权[17] - 2024年9月一拖股份购买采埃孚车桥公司51%股权并取得实际控制权[17] - 2024年9月24日采埃孚车桥公司完成股权转让工商登记并更名[17]

投资决策 - 2025年3月27日董事会审议通过投资议案[7] - 公告于2025年3月28日发布[11] 投资安排 - 目的是提高资金效率和收益[3] - 额度有效期不超12个月[4] - 任一时点余额不超29亿可滚动操作[5] 产品情况 - 投资保本型结构性存款[5] - 单笔期限不超一年[6] - 收益受市场影响有不确定性[8] 风险控制 - 遵守审慎原则控制风险[8] - 不影响正常业务及资金周转[9]

人员变动 - 2024年7月4日张治宇辞去相关职务，苗雨担任非独立董事及审核委员会委员[1] 会议情况 - 2024年董事会审核委员会共召开7次会议[2] 审核工作 - 2024年1月审核公司2023年度业绩预告[4] - 认为4份定期报告符合监管规则，建议就三季度业绩波动与投资者沟通[5] - 认为关联交易履行法定审批程序，金额未超批准上限[6][7] - 审核通过公司2025 - 2027年持续关联交易，认为符合公平原则[8] - 审议通过公司内控评价工作计划和报告，未发现重大缺陷[9] 评估情况 - 评估信永中和会计师事务所表现良好，出具客观公正审计意见[10][11] 报告日期 - 报告日期为2025年3月27日[14]

业绩总结 - 2024年12月31日财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比88.62%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占比97.49%[8] 未来展望 - 2025年持续完善内部控制体系提升管理水平[20] 其他新策略 - 重点关注投资并购、财务资金等高风险领域[10] 内控情况 - 报告期无财务报告内控重大和重要缺陷[16] - 针对非财务报告内控一般缺陷安排整改[18] - 内控评价基准日无未完成整改的重大和重要缺陷[19]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第18号》，追溯调整2023年度财报[3] - 本次变更无需提交审议，对利润、财务等无重大影响[2][5] - 变更依据法规和制度要求，能客观反映财务状况[3][5] 财务数据调整 - 2023年合并利润表营业成本调整后为978,301万元[7] - 2023年合并利润表销售费用调整后为15,451万元[7] - 2023年母公司利润表营业成本调整后为799,290万元[7] - 2023年母公司利润表销售费用调整后为300万元[7]

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，信永中和有合伙人259人，注册会计师1780人，超700人签署过证券服务业务审计报告[1] 业绩数据 - 2023年度业务总收入40.46亿元，审计业务收入30.15亿元，证券业务收入9.96亿元[3] - 2023年度上市公司审计客户364家，年报审计收费4.56亿元，同行业上市公司审计客户238家[3] 合规情况 - 截止2024年12月31日，信永中和近三年受行政处罚1次等，53名从业人员受多种处罚[3] - 签字注册会计师马静近三年无不良执业记录，何勇、马传军有违规记录[4] 公司决策 - 2024年两次会议审议同意续聘信永中和为2024年度审计机构[5] - 2025年两次审核委员会会议与信永中和沟通审计事项[7][8]