文章核心观点 信永中和会计师事务所对第一拖拉机股份有限公司2024年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表进行核对，未发现与审计的财务报表重大不一致 [3]。 审计情况 - 信永中和会计师事务所按照中国注册会计师审计准则审计了一拖股份公司2024年度财务报表，于2025年3月27日出具无保留意见审计报告 [3] 汇总表情况 - 一拖股份公司根据上海证券交易所规定编制《第一拖拉机股份有限公司2024年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表》 [3] - 编制和对外披露汇总表并确保其真实性、准确性及完整性是一拖股份公司的责任 [3] - 会计师事务所核对汇总表项目金额与审计时一拖股份公司提供的会计资料和经审计的财务报表相关内容，未发现重大不一致 [3] - 除审计财务报表和核对汇总表项目金额外，未对汇总表执行附加程序，汇总表应与已审计财务报表一并阅读以更好理解业务情况 [4] 专项说明使用限制 - 本专项说明仅供一拖股份公司2024年度报告披露之目的使用，未经书面同意不得用于其他目的 [5]

文章核心观点 公司对国机财务的经营资质、业务和风险状况进行评估，认为其具有合法证照，内控合理能控风险，风险管理无重大缺陷，与公司的金融业务无风险问题 [1][10] 国机财务基本情况 - 2003 年 9 月成立，属非银行金融机构，2024 年 8 月 29 日换发营业执照 [1] - 住所位于北京市海淀区，法定代表人是赵建国，有金融许可机构编码和统一社会信用代码 [1] - 经营范围包括对成员单位的财务和融资顾问等多项业务 [1] 国机财务内部控制基本情况 控制环境 - 由国机集团及其所属 25 家成员企业出资组建，以服务集团发展为宗旨，坚持安全性等经营原则 [1] - 设立股东会、董事会、监事会，董事会下设四个专业委员会，总部设在北京，有 11 个职能部门和 1 家河南分公司 [2] - 制定《内部控制管理办法》，明确各主体责任，遵循“前中后台”分离原则，保证不相容岗位分离 [2] - 建立完善制度体系，遵循多项控制原则，每年梳理更新内控制度 [3][4] - 形成可持续内控管理框架，通过评价、审计等完善内控，每年开展风险评估 [4] 控制活动 - 信贷业务审批重点审查政策制度遵循性、申报材料要件和内容完备性 [4] - 结算业务分为收款、付款、内部转账，严格遵守相关规定，保证成员企业资金安全 [5] - 投资规模不超资本净额 70%，范围限定在低风险固定收益类产品，遵循定期评价、监测原则 [5] - 取得多项外汇业务资格，有利于成员企业资金融通和风险管理 [6] - 通过内部审计和内控评价验证风险管理有效性，完善全面风险管理体系 [6] 内部控制总体评价 - 内控环境好，能保证业务平稳运行和制度实施，有效控制风险，保证资产安全完整 [7][8] - 内控制度和措施覆盖全面，在多方面完善且贯彻执行较好 [8] 国机财务经营管理及风险管理情况 经营情况 - 截至 2024 年 12 月 31 日，总资产 5,576,959.52 万元，负债总额 5,151,235.43 万元，净资产 425,724.09 万元 [8] - 2024 年实现营业收入 113,108.91 万元，利润总额 33,701.91 万元，净利润 25,892.33 万元 [8] 风险管理情况 - 秉持稳健经营原则，遵守相关法规和章程，未发现风险控制体系重大缺陷 [8] 监管指标情况 - 资本充足率 12.27%，高于最低监管要求 10.5% [9] - 流动性比例 55.51%，不低于 25% [9] - 各项贷款与（各项存款 + 实收资本）之比为 50.06%，未高于 80% [9] - 集团外负债总额与资本净额之比为 0.00%，未超过资本净额 [9] - 票据承兑余额与资产总额之比为 6.51%，未超过 15% [9] - 票据承兑业务余额与存放同业余额之比为 19.10%，未高于 3 倍 [9] - （票据承兑 + 转贴现总额）与资本净额之比为 83.90%，未高于资本净额 [9] - 承兑保证金存款与各项存款之比为 1.13%，未超过 10% [9] - 投资总额与资本净额之比为 55.58%，未高于 70% [9] - 固定资产净额与资本净额之比为 0.67%，未高于 20% [9] 公司在国机财务的存贷款情况 - 截至 2024 年 12 月 31 日，公司在国机财务存款余额占公司各项存款余额比例为 3.87%，贷款余额为 0 万元 [9] - 存贷款业务按协议执行，价格公允，存款安全性和流动性良好，未影响公司正常生产经营 [9][10]

文章核心观点 信永中和会计师事务所对第一拖拉机股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表进行专项审计，将汇总表与已审计财务报表核对后未发现重大不一致，汇总表应与已审计财务报表一并阅读以更好理解公司资金往来情况 [1]。 审计情况 - 审计单位按中国注册会计师审计准则审计一拖股份公司2024年度财务报表，出具无保留意见审计报告 [1] - 一拖股份公司按相关要求编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，审计单位核对汇总表与审计财务报表相关内容，未发现重大不一致 [1] 非经营性资金占用情况 - 文档未提及非经营性资金占用相关数据 [1] 其他关联资金往来情况 大股东及其附属企业 - 涉及中国一拖集团有限公司、北京起重运输机械设计研究有限公司等多家企业，存在应收账款、预付账款、应收款项融资等多种往来形式，各企业期初、发生、偿还及期末往来资金余额不同 [1][2][3] 上市公司其他子公司及其附属企业 - 长拖农业机械装备集团有限公司存在非经营性往来，期初资金余额28,532,766.27元，发生额1,954,466.68元，期末资金余额30,487,232.95元 [5] 关联自然人 - 文档未提及关联自然人相关资金往来数据 [1] 其他关联方及其附属企业 - 涉及洛阳智能农业装备研究院有限公司、一拖（洛阳）车桥有限公司等多家企业，存在应收账款、应收款项融资等往来形式，各企业期初、发生、偿还及期末往来资金余额不同 [5][6] 其他说明 - 其他变动为2024年汇率变动及一拖（洛阳）车桥有限公司并入一拖股份公司的影响金额 [6] - 2024年9月，一拖股份公司购买采埃孚中国持有的采埃孚一拖（洛阳）车桥有限公司51%股权，完成资产交割等事项取得实际控制权并更名，期末占用资金余额不再包含该公司 [6]

文章核心观点 第一拖拉机股份有限公司独立董事黄绮汶报告2024年度履职情况，包括个人基本情况、现场工作、履职情况、重点关注事项及总体评价建议等内容 [1][2] 独立董事基本情况 - 黄绮汶1988年7月出生，本科学历，有会计学工商管理、法律学士学位，是香港会计师公会注册会计师等，现任公司独立董事及上邦永晋咨询有限公司总监，曾就职于多家机构，在财务等方面经验丰富 [1] - 报告期内，其及直系亲属和主要社会关系成员未在公司及相关单位担任除独立董事外职务，未获额外利益，符合独立性任职要求 [1] 2024年现场工作情况 - 因任期短未开展现场工作，通过电话等与公司人员沟通，查阅会议资料了解公司产品、经营等情况，公司积极配合提供便利 [2] 独立董事年度履职情况 - 2024年12月13日公司董事会同意其为第九届独立董事候选人并提交股东会审议，同日参加香港上市公司董事任前培训 [2] - 2024年12月30日当选公司第九届董事会独立董事，当选至报告期末公司未召开董事会等会议 [2] 总体评价和建议 - 独立董事应加强对法律法规和监管文件精神学习研究，参加履职培训，通过多种履职形式发挥作用，推动公司健康持续发展 [2]

第一拖拉机股份有限公司 内部控制审计报告 索引 页码 审计报告 1-2 内部控制审计报告 《企业内部控制应用指引》 、 《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是一拖股份公司董事 会的责任。 XYZH/2025BJAA3B408 第一拖拉机股份有限公司 第一拖拉机股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了第一拖拉机股份有限公司（以下简称一拖股份公司）2024 年 12 月 31 日财务报告内部 控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、 我们认为，第一拖拉机股份有限公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 北京 二○二五年三月二十七日 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固 ...

文章核心观点 公司公布2024年度利润分配方案，拟向全体股东分派现金股利，同时提请股东会授权董事会制定并实施2025年中期现金分红方案，相关方案已获董事会通过和监事会认可 [1][5] 2024年度利润分配方案内容 - 2024年公司实现归属于母公司所有者的净利润92,202.32万元，截至2024年12月31日，母公司累计未分配利润275,746.60万元 [1] - 拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东分派现金股利0.2995元/股（含税），按现有总股本1,123,645,275股计算，合计拟分派现金股利336,531,759.86元 [1] - 若公告披露日至实施权益分派股权登记日期间公司总股本变动，将维持分配总额不变，相应调整每股分配比例并另行公告 [1] - 该方案尚需提交公司2024年度股东周年大会审议 [2] - 公司最近三个会计年度累计现金分红金额高于最近三个会计年度年均净利润的30%，未触及可能被实施其他风险警示的情形 [5] 2025年中期利润分配授权安排 - 为提升公司投资价值，与投资者共享发展成果，提请股东会授权董事会制定并实施2025年中期现金分红方案 [5] 公司履行的决策程序 - 董事会：2025年3月27日召开第九届董事会第三十三次会议，全体董事一致同意2024年度利润分配方案及2025年中期利润分配授权议案，方案符合公司章程规定的利润分配政策 [5] - 监事会：2024年度利润分配方案及授权董事会决定2025年中期利润分配符合公司章程规定和监管机构相关指引要求，兼顾投资者回报和公司可持续发展，未损害中小投资者利益 [5]

证券代码：601038 证券简称：一拖股份 公告编号：临 2025－12 第一拖拉机股份有限公司 第九届监事会第十六次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、监事会会议召开情况 第一拖拉机股份有限公司（以下简称公司）第九届监事会第十六次会议（以 下简称本次会议）于 2025 年 3 月 27 日在河南省洛阳市建设路 154 号公司营业 地以现场表决方式召开。会议通知已于 2025 年 3 月 14 日通过电子邮件方式发送 给各位监事。本次会议应出席监事 5 名，实际出席监事 5 名。会议由监事会主席 杨郁先生主持。本次会议召开符合有关法律法规和公司《章程》《监事会议事规 则》等规定。 二、监事会会议审议情况 （一）《公司 2024 年度监事会工作报告》 表决结果：5 票同意，0 票弃权，0 票反对。 该报告尚需提交公司股东会审议批准。 监事会认为:公司 2024 年度利润分配的方案符合公司《章程》的规定和监管 机构的相关指引要求。 表决结果：5 票同意，0 票弃权，0 票反对。 本议案尚需公司股东会 ...

第一拖拉机股份有限公司 第一拖拉机股份有限公司 2024 年度 审计报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | | 1-5 | | 公司财务报表 | | | | — | 合并资产负债表 | 1-2 | | — | 母公司资产负债表 | 3-4 | | — | 合并利润表 | 5 | | — | 母公司利润表 | 6 | | — | 合并现金流量表 | 7 | | — | 母公司现金流量表 | 8 | | — | 合并股东权益变动表 | 9-10 | | — | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | — | 财务报表附注 | 13-142 | 审计报告 XYZH/2025BJAA3B0038 第一拖拉机股份有限公司全体股东： XYZH/2025BJAA3B0038 第一拖拉机股份有限公司 1. 主营业务收入确认 一、审计意见 我们审计了第一拖拉机股份有限公司（以下简称一拖股份公司）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报 ...

第一拖拉机股份有限公司 独立董事2024 年度述职报告 徐立友 本人作为第一拖拉机股份有限公司（以下简称"公司"）独立董 事，根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》、公司《章程》及 《独立董事工作制度》等有关规定，现就 2024 年度履职情况报告如 下 ： 一、独立董事基本情况 1.个人工作履历、专业背景以及兼职情况 徐立友先生，1974 年 12 月出生，河南科技大学车辆与交通工程 学院院长、教授、博士生导师，智能农业动力装备全国重点实验室副 主任，河南省低速电动车辆工程技术研究中心主任，现任本公司独立 董事，董事会战略投资及可持续发展委员会委员、审核委员会委员。 徐先生还兼任中国农业机械学会理事，中国汽车工程学会理事，河南 省汽车工程学会副理事长，中国农业机械学会拖拉机分会副主任委员， 中国农业机械学会地面机器系统分会副主任委员，中国机械工业教育 协会车辆工程学科教学委员会委员，中国农业机械学会材料加工分会 委员。徐先生毕业于西安理工大学，获颁工学博士学位，长期从事车 辆新型传动理论与控制技术、车辆性能分析方法及仿真技术及低速电 动车辆传动技术等方面的研究及教学工作，是车辆工程领域的专家， 1 中原科 ...