文章核心观点 公司对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行评估，认为财务公司运营合规、资金充裕、内控健全、资产质量良好、资本充足率较高，双方金融业务风险可控 [1][16] 财务公司基本情况 注册地、组织形式和总部地址 - 财务公司成立于2012年11月19日，注册地为北京市朝阳区新源南路6号京城大厦低层栋B座2层，法定代表人为张云亭 [1] - 2021年8月18日取得国家金融监督管理总局北京监管局换发的《金融许可证》，注册资本为661,160.00万元 [1] - 股权结构涉及多家股东，中国中信有限公司出资额283,870.29万元，出资比例42.94%等 [1] 经营范围 - 企业集团财务公司服务，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动 [2] 财务公司内部控制的基本情况 内部控制环境 - 最高权力机构为股东会，下设董事会、监事会，董事会下设多个专业委员会 [2] - 截至2024年12月31日，设置公司业务部等多个部门，风险合规部是内控建设与实施的归口管理部门 [2][3] - 业务上接受国家金融监督管理总局领导等，发展战略纳入中信集团规划并接受指导 [3] 风险的识别与评估 - 制定内部控制制度等，建立内部审计部门和相关委员会 [3] - 风险管理委员会审核修订风险管控政策等，审计委员会领导审计工作 [3] - 各业务部门制定标准化操作流程等，按年度修订编印《中信财务有限公司规章制度汇编》 [3][4] - 截至2024年12月31日，已颁布172项规章制度，涵盖公司治理类等多个类别 [5] 内部控制活动 - 制定多项业务管理办法和操作流程，资金管理原则为集中管理等 [5][6] - 信贷管理方面，贷款对象限于中信集团成员单位，建立分工明确的信贷管理制度 [6][7] - 贷后管理包括对贷款的检查等内容，按规定对贷款资产进行风险分类和计提损失准备 [7] - 建立自营投资业务管理办法等，确定投后管理小组定期检查投资产品 [7][8] - 设立审计部，建立稽核审计管理办法等制度，负责内部审计业务并进行评价 [8][9] - 制订18项信息科技相关制度，规范员工业务操作流程，保障业务稳定运行 [9][10][11] 内部控制总体评价 - 治理结构规范，内部控制制度健全并有效执行，在资金、信贷、投资方面较好控制风险 [11] 财务公司经营管理及风险管理情况 经营情况 - 截至2024年12月31日，资产总额508.55亿元，负债总额424.28亿元，所有者权益合计84.26亿元 [11] - 利润总额9.53亿元，税后净利润7.61亿元 [11] 管理情况 - 自成立以来坚持稳健经营原则，按相关法规和章程规范经营行为，加强内部管理 [11] 监管指标 - 截至2024年12月31日，各项监管指标均符合规定要求，如资本充足率为18.53%等 [12] 股东贷款情况 - 截至2024年12月31日，对部分股东发放贷款余额超过该股东出资额，已向国家金融监督管理总局北京监管局备案 [14] 中信金属股份有限公司在财务公司的存贷情况 - 截至2024年12月31日，公司在财务公司存款余额为8.51亿元，占比2.04%，贷款余额为5.98亿元 [15] - 存贷款关联交易价格公允，符合公司经营发展需要，存款安全性和流动性良好 [15] 风险评估意见 - 财务公司具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》 [15] - 未发现违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，各项监管指标符合要求 [16] - 未发现截至2024年12月31日存在内部控制制度重大设计和执行缺陷 [16] - 财务公司运营合规等，公司与财务公司金融业务风险可控 [16]

文章核心观点 公司发布2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告，报告经董事会审议通过，介绍募集资金基本情况、管理情况、使用情况等，表明严格依规管理使用资金且信息披露合规 [1] 募集资金基本情况 - 2023年3月16日获中国证监会同意首次公开发行股票注册批复，发行501,153,847股，发行价6.58元/股，募集资金总额329,759.23万元，净额319,417.74万元，4月3日资金全部到位 [1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金2,132,863,744.06元，其中以前年度使用1,629,249,777.63元，本年度使用503,613,966.43元，均投入募投项目 [1] 募集资金管理情况 - 公司制定《管理制度》，遵守相关规定进行募集资金管理，2023年4月3日与开户银行、保荐机构签订《四方监管协议》，严格按协议及制度存放和使用资金 [2] - 截至2024年12月31日，募集资金存放于中信银行北京京城大厦支行三个账户，余额合计1,108,369,520.28元，账户管理按监管协议及公司制度正常履行 [2] 本年度募集资金实际使用情况 - 截至2024年12月31日，募集资金实际使用与公告承诺一致 [3] - 报告期内，不存在使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金、用闲置募集资金暂时补充流动资金、对闲置募集资金进行现金管理、将募投项目节余资金用于其他项目、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款、超募资金用于在建项目及新项目、募集资金使用其他情况 [3][4] 变更募投项目资金使用情况 - 报告期内，公司不存在变更募投项目的情况 [4] 募集资金使用及披露问题 - 报告期内，公司严格按规定存放、使用和管理募集资金，履行信息披露义务，未违法违规，信息披露无问题 [4] 募投项目情况 - 采购销售服务网络建设项目承诺投资70,536.14万元，截至期末累计投入56,327.23万元，投入进度0.01%，预计2026年4月9日达到预定可使用状态 [4] - 信息化建设项目承诺投资21,498.27万元，截至期末累计投入17,167.63万元，投入进度2.18% [4] - 补充流动资金项目承诺投资307,958.59万元，截至期末累计投入245,922.89万元，投入进度86.57%，预计2026年4月9日达到预定可使用状态 [4] - 2025年初新增信金企业发展（上海）有限公司为采购销售服务网络建设项目实施主体，公司正考察论证项目可行性，待确定方案并履行程序后公告 [5] - 公司正开展ERP升级换代评估等工作，后续将加快信息化建设项目建设进度 [5]

会议情况 - 2024年召开13次董事会、7次股东大会等会议[4] - 2024年提名委员会召开4次会议，审议7个议题[6] - 2024年薪酬与考核委员会召开2次会议，审议4个议题[6] - 2024年审计委员会召开11次会议，审议30个议题[7] - 2024年董事会独立董事专门会议召开4次，审议7个议题[7] 人事变动 - 2024年10月聘任陈聪为财务负责人[14] - 2024年进行第三届董事会换届及补选[15] 审计相关 - 原审计机构安永华明服务8年，2024年变更为信永中和[13] 薪酬与承诺 - 2023年度薪酬水平及2024年方案依情况制定[16] - 2024年度无变更或豁免承诺方案事项[16] 独立董事 - 2024年度现场办公超十五个工作日[10] - 2024年度未行使特别职权，切实履行职责[18][19] - 2025年度将加强沟通完善治理结构[20]

会议情况 - 2024年召开13次董事会、7次股东大会、4次独立董事专门会议及多次董事会专门委员会会议[4] - 2024年战略委员会召开1次会议，审议议题1个；提名委员会召开4次会议，审议议题7个[6] 人员履职 - 独立董事毛景文2024年应参加董事会13次，亲自出席13次，通讯方式参加7次，出席股东大会7次[4] - 2024年度独立董事现场办公时间超十五个工作日[8] 公司决策 - 2024年公司进行第三届董事会换届及部分董事高管变更，流程合规[10] - 2024年10月第三届董事会第一次会议聘任陈聪为公司财务负责人[13] 审计相关 - 2024年公司变更审计机构，由安永华明改为信永中和[13] 合规认定 - 2024年对关联交易相关议案审核，认为交易必要、程序合规、价格公允[10] - 认为公司非独立董事和高管2023年度薪酬及2024年方案合理，考核与发放合规[11] - 认为公司2023年度内部控制符合要求，无重大缺陷和偏差[11] - 认为公司2023年年报等报告真实反映财务状况和经营成果，编制和审议程序合规[11] 其他事项 - 公司扩大套期会计应用范围是合理变更，符合规定[15] - 2024年度公司不存在变更或豁免承诺方案等事项[15] - 2024年度独立董事未行使特别职权[15] - 2025年独立董事将继续为公司发展提供建议[17]

独立董事候选人情况 - 叶会寿承诺提名后参加上交所培训并取得证明[1] - 候选人已通过公司第三届董事会提名委员会资格审查[4] - 候选人承诺任职遵守法规，不符资格将辞职[5][6] 任职资格要求 - 需符合《公司法》等法规及公司规章[2] - 特定股东及亲属、曾有不具独立性情形人员不具备独立性[2][3] - 受处罚或谴责人员不能担任，兼任公司数和任职年限有限制[3][4]

提名信息 - 中信金属董事会提名叶会寿为第三届董事会独立董事候选人[1] - 提名人声明时间为2025年3月25日[5] 被提名人情况 - 被提名人承诺提名后参加上交所独立董事资格培训并取得认可证明[1] - 兼任独立董事的境内上市公司数量未超过三家[4] - 在中信金属连续任职未超过六年[4] 独立性与不良记录标准 - 特定股东及亲属、近12个月有特定情形人员不具备独立性[2][3] - 近36个月受特定处罚或谴责的候选人有不良记录[3]

募集资金 - 公司首次公开发行501,153,847股，发行价6.58元/股，募集资金总额329,759.23万元，净额319,417.74万元[7] - 公司拟使用不超6.5亿元闲置募集资金进行现金管理，可滚动使用[2][5] 项目投入 - 截至2024年12月31日，采购销售服务网络建设项目拟投入56,327.23万元，已投入5.85万元[10] - 截至2024年12月31日，信息化建设项目拟投入17,167.63万元，已投入374.84万元[10] - 截至2024年12月31日，补充流动资金拟投入245,922.89万元，已投入212,905.69万元[10] 合作方业绩 - 截至2023年12月31日，中信银行总资产905,248,400.00万元，净资产73,467,500.00万元，资产负债率91.88%，2023年营收20,589,600.00万元，净利润6,806,200.00万元[13] - 截至2024年9月30日，中信银行总资产925,924,700.00万元，净资产82,995,200.00万元，资产负债率91.04%，2024年1 - 9月营收16,221,000.00万元，净利润5,253,100.00万元[13] - 中信银行（国际）截至2023年12月31日总资产4703.87亿港币，净资产535.16亿港币，资产负债率88.62%，2023年营收99.99亿港币，净利润25.87亿港币；截至2024年6月30日总资产4597.19亿港币，净资产544.63亿港币，资产负债率88.15%，2024年1 - 6月营收52.07亿港币，净利润10.58亿港币[14] - 中信证券截至2023年12月31日总资产14533.59亿元，净资产2741.99亿元，资产负债率81.13%，2023年营收600.68亿元，净利润205.39亿元；截至2024年9月30日总资产17317.16亿元，净资产2919.63亿元，资产负债率83.14%，2024年1 - 9月营收461.42亿元，净利润174.51亿元[15][16] 现金管理 - 公司拟与中信银行、信银国际、中信证券及其子公司开展现金管理业务，按市场公允合理价格进行[17] - 公司购买保本类理财产品，主要期限6个月以内，最长期限不超12个月，风险可控[19] - 公司按决策、执行、监督职能分离原则建立理财产品购买审批和执行程序[20] - 本次使用闲置募集资金现金管理不影响公司募集资金项目建设和主营业务开展[22] 决策审批 - 2025年3月25日公司第三届董事会第六次会议审议通过现金管理议案，无需提交股东大会审议[23] - 2025年3月25日公司第三届监事会第五次会议审议通过现金管理议案[24][25] - 公司第三届董事会独立董事专门委员会第三次会议一致通过现金管理议案[26] - 保荐人对公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理暨关联交易事项无异议[27]

业绩总结 - 公司首次公开发行A股501,153,847股，发行价6.58元/股，募资329,759.23万元，净额319,417.74万元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募资2,132,863,744.06元，本年度使用503,613,966.43元[2] - 报告期内，募资专户期初余额1,596,683,528.53元，截至2024年12月31日余额1,108,369,520.28元[2] 未来展望 - 公司受国际政治和宏观经济影响调整品种布局，拓展有色金属贸易业务[21] - 2025年初新增信金企业发展（上海）有限公司为“采购销售服务网络建设项目”实施主体[21] - 公司考察分析“采购销售服务网络建设项目”，确定方案并履行程序后公告[21] - 公司强化信息化建设，开展ERP升级换代评估等工作[21] - 公司后续加快“信息化建设项目”建设进度[21] 合规情况 - 公司于2023年4月3日与开户银行、保荐机构签订《四方监管协议》，截至2024年12月31日按规定存放和使用资金[4] - 截至2024年12月31日，募集资金实际使用与公告承诺一致[6] - 报告期内，公司不存在使用募集资金置换预先投入自筹资金等情况[7][8][9][11][15] - 截至2024年12月31日，募集资金在中信银行北京京城大厦支行三个账户余额合计1,108,369,520.28元[10] - 报告期内，公司严格按规定存放、使用和管理募集资金，信息披露合规[16]

人员与业务数据 - 截至2024年12月31日，信永中和有合伙人259人，注册会计师1780人，超700人签过证券审计报告[2] - 信永中和2023年度业务总收入40.46亿元，审计收入30.15亿元，证券收入9.96亿元[2] - 2023年信永中和A股上市公司年报审计客户364家，同行业11家[2] 审计相关 - 安永华明连续8年为公司审计，2023年出具标准无保留意见[2] - 2024年公司改聘信永中和为审计机构，其出具标准无保留意见[4][5] - 审计委员会认可信永中和资质能力，认为其勤勉尽责[6][8] - 公司2024年实际支付审计费用与披露相符[7]

人员与客户数据 - 截至2024年12月31日，信永中和拥有合伙人（股东）259人，注册会计师1780人，签署过证券服务业务审计报告的超700人[1] - 2023年度信永中和A股上市公司年报审计客户共364家，同行业上市公司审计客户11家[1] - 项目合伙人等近三年签署或复核上市公司审计报告数量：苗策10家，沙晓田2家，唐炫10家[3] 业绩数据 - 2023年度信永中和业务总收入40.46亿元，审计业务收入30.15亿元，证券业务收入9.96亿元[1] 合规情况 - 截至2024年12月31日，信永中和近三年受行政处罚1次、监督管理措施17次、自律监管措施8次；53名从业人员受多种处罚及纪律处分[4] 审计机制与策略 - 信永中和实施四级复核机制，由现场负责人等逐级复核[6] - 信永中和审计重点包括收入确认等方面[8] - 信永中和配备专属审计工作团队，含核心与后台支持团队[9] - 信永中和制定信息安全控制制度，涵盖多方面[11] 风险保障 - 信永中和职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元，除乐视网案件外近三年无因执业承担民事责任情况[12]