文章核心观点 公司对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行评估，认为财务公司运营合规、资金充裕、内控健全、资产质量良好、资本充足率较高，双方金融业务风险可控 [1][16] 财务公司基本情况 注册地、组织形式和总部地址 - 财务公司成立于2012年11月19日，注册地为北京市朝阳区新源南路6号京城大厦低层栋B座2层，法定代表人为张云亭 [1] - 2021年8月18日取得国家金融监督管理总局北京监管局换发的《金融许可证》，注册资本为661,160.00万元 [1] - 股权结构涉及多家股东，中国中信有限公司出资额283,870.29万元，出资比例42.94%等 [1] 经营范围 - 企业集团财务公司服务，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动 [2] 财务公司内部控制的基本情况 内部控制环境 - 最高权力机构为股东会，下设董事会、监事会，董事会下设多个专业委员会 [2] - 截至2024年12月31日，设置公司业务部等多个部门，风险合规部是内控建设与实施的归口管理部门 [2][3] - 业务上接受国家金融监督管理总局领导等，发展战略纳入中信集团规划并接受指导 [3] 风险的识别与评估 - 制定内部控制制度等，建立内部审计部门和相关委员会 [3] - 风险管理委员会审核修订风险管控政策等，审计委员会领导审计工作 [3] - 各业务部门制定标准化操作流程等，按年度修订编印《中信财务有限公司规章制度汇编》 [3][4] - 截至2024年12月31日，已颁布172项规章制度，涵盖公司治理类等多个类别 [5] 内部控制活动 - 制定多项业务管理办法和操作流程，资金管理原则为集中管理等 [5][6] - 信贷管理方面，贷款对象限于中信集团成员单位，建立分工明确的信贷管理制度 [6][7] - 贷后管理包括对贷款的检查等内容，按规定对贷款资产进行风险分类和计提损失准备 [7] - 建立自营投资业务管理办法等，确定投后管理小组定期检查投资产品 [7][8] - 设立审计部，建立稽核审计管理办法等制度，负责内部审计业务并进行评价 [8][9] - 制订18项信息科技相关制度，规范员工业务操作流程，保障业务稳定运行 [9][10][11] 内部控制总体评价 - 治理结构规范，内部控制制度健全并有效执行，在资金、信贷、投资方面较好控制风险 [11] 财务公司经营管理及风险管理情况 经营情况 - 截至2024年12月31日，资产总额508.55亿元，负债总额424.28亿元，所有者权益合计84.26亿元 [11] - 利润总额9.53亿元，税后净利润7.61亿元 [11] 管理情况 - 自成立以来坚持稳健经营原则，按相关法规和章程规范经营行为，加强内部管理 [11] 监管指标 - 截至2024年12月31日，各项监管指标均符合规定要求，如资本充足率为18.53%等 [12] 股东贷款情况 - 截至2024年12月31日，对部分股东发放贷款余额超过该股东出资额，已向国家金融监督管理总局北京监管局备案 [14] 中信金属股份有限公司在财务公司的存贷情况 - 截至2024年12月31日，公司在财务公司存款余额为8.51亿元，占比2.04%，贷款余额为5.98亿元 [15] - 存贷款关联交易价格公允，符合公司经营发展需要，存款安全性和流动性良好 [15] 风险评估意见 - 财务公司具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》 [15] - 未发现违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，各项监管指标符合要求 [16] - 未发现截至2024年12月31日存在内部控制制度重大设计和执行缺陷 [16] - 财务公司运营合规等，公司与财务公司金融业务风险可控 [16]

会议情况 - 2024年召开13次董事会、7次股东大会、4次独立董事专门会议及多次董事会专门委员会会议[4] - 2024年战略委员会召开1次会议，审议议题1个；提名委员会召开4次会议，审议议题7个[6] 人员履职 - 独立董事毛景文2024年应参加董事会13次，亲自出席13次，通讯方式参加7次，出席股东大会7次[4] - 2024年度独立董事现场办公时间超十五个工作日[8] 公司决策 - 2024年公司进行第三届董事会换届及部分董事高管变更，流程合规[10] - 2024年10月第三届董事会第一次会议聘任陈聪为公司财务负责人[13] 审计相关 - 2024年公司变更审计机构，由安永华明改为信永中和[13] 合规认定 - 2024年对关联交易相关议案审核，认为交易必要、程序合规、价格公允[10] - 认为公司非独立董事和高管2023年度薪酬及2024年方案合理，考核与发放合规[11] - 认为公司2023年度内部控制符合要求，无重大缺陷和偏差[11] - 认为公司2023年年报等报告真实反映财务状况和经营成果，编制和审议程序合规[11] 其他事项 - 公司扩大套期会计应用范围是合理变更，符合规定[15] - 2024年度公司不存在变更或豁免承诺方案等事项[15] - 2024年度独立董事未行使特别职权[15] - 2025年独立董事将继续为公司发展提供建议[17]

会议情况 - 2024年召开13次董事会、7次股东大会等会议[4] - 2024年提名委员会召开4次会议，审议7个议题[6] - 2024年薪酬与考核委员会召开2次会议，审议4个议题[6] - 2024年审计委员会召开11次会议，审议30个议题[7] - 2024年董事会独立董事专门会议召开4次，审议7个议题[7] 人事变动 - 2024年10月聘任陈聪为财务负责人[14] - 2024年进行第三届董事会换届及补选[15] 审计相关 - 原审计机构安永华明服务8年，2024年变更为信永中和[13] 薪酬与承诺 - 2023年度薪酬水平及2024年方案依情况制定[16] - 2024年度无变更或豁免承诺方案事项[16] 独立董事 - 2024年度现场办公超十五个工作日[10] - 2024年度未行使特别职权，切实履行职责[18][19] - 2025年度将加强沟通完善治理结构[20]

人事变动 - 独立董事毛景文先生因院士兼职管理规定辞职，报告在选新董事后生效[2] - 公司提名叶会寿先生为第三届董事会独立董事候选人[2] 人员信息 - 叶会寿长期从事金属矿产勘查评价和地质科研工作[6] - 若当选，将任战略和提名委员会委员，任期与独立董事一致[3]

独立董事评估 - 公司董事会对2024年度三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合独立性相关要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年3月26日[2]

业绩总结 - 2023年首次公开发行501,153,847股，发行价6.58元/股，募集资金总额329,759.23万元，净额319,417.74万元[8] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金2,132,863,744.06元，本年度使用503,613,966.43元[9] - 2024年末募集资金专户期初余额1,596,683,528.53元，期末余额1,108,369,520.28元[9] 项目投资 - 瑞米项目承诺投资70,536.14万元，调整后投资56,327.23万元，至期末累计投入56,321.01万元[16] - 信息化建设项目承诺投资21,498.2万元，调整后投资7,167.63万元，至期末累计投入6,792.18万元[16] - 补充流动资金承诺投资9,307,958万元，调整后投资245,922.89万元，至期末累计投入245,017.33万元[16] 未来展望 - 2025年初新增易平台信金企业发展(上海)有限公司为募投项目[17] 合规情况 - 2023年4月3日与开户银行、保荐机构签订《四方监管协议》[10] - 截至2024年12月31日，募集资金实际使用情况与公司公告承诺一致[21] - 报告期内，公司不存在多种违规使用募集资金情况[22][23][24][25][26][27][29][31]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比99.37%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占比100%[8] 未来展望 - 2025年公司关注贸易与投资风险完善内控体系[18] 其他 - 董事长为吴献文（已获董事会授权）[19]

人员与客户数据 - 截至2024年12月31日，信永中和拥有合伙人（股东）259人，注册会计师1780人，签署过证券服务业务审计报告的超700人[1] - 2023年度信永中和A股上市公司年报审计客户共364家，同行业上市公司审计客户11家[1] - 项目合伙人等近三年签署或复核上市公司审计报告数量：苗策10家，沙晓田2家，唐炫10家[3] 业绩数据 - 2023年度信永中和业务总收入40.46亿元，审计业务收入30.15亿元，证券业务收入9.96亿元[1] 合规情况 - 截至2024年12月31日，信永中和近三年受行政处罚1次、监督管理措施17次、自律监管措施8次；53名从业人员受多种处罚及纪律处分[4] 审计机制与策略 - 信永中和实施四级复核机制，由现场负责人等逐级复核[6] - 信永中和审计重点包括收入确认等方面[8] - 信永中和配备专属审计工作团队，含核心与后台支持团队[9] - 信永中和制定信息安全控制制度，涵盖多方面[11] 风险保障 - 信永中和职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元，除乐视网案件外近三年无因执业承担民事责任情况[12]

公司基本信息 - 公司成立于2012年11月19日[1] - 2021年08月18日取得《中华人民共和国金融许可证》[1] - 财务公司注册资本为661,160.00万元[2][3] 股东出资情况 - 中国中信有限公司出资额283,870.29万元，出资比例42.94%[2] - 中信泰富有限公司出资额173,387.79万元，出资比例26.23%[2] - 中信建设有限责任公司出资额83,491.26万元，出资比例12.63%[2] - 中信戴卡股份有限公司出资额25,047.38万元，出资比例3.79%[2] 规章制度情况 - 截至2024年12月31日，已颁布172项规章制度[9] - 公司治理类15项、业务管理类45项等九类制度明细[9] 投资检查频率 - 财务公司投资产品检查频率不低于每半年一次[13] 财务数据 - 截至2024年12月31日，资产总额508.55亿元，负债总额424.28亿元，所有者权益合计84.26亿元[16][17] - 2024年度营业总收入10.89亿元，利润总额9.53亿元，税后净利润7.61亿元[17] - 截至2024年12月31日，资本充足率为18.53%，流动性比例为46.55%[17] - 截至2024年12月31日，各项贷款余额346.92亿元，占比71.78%[17] - 截至2024年12月31日，集团外负债总额0.00万元，资本净额89.65亿元[19] - 截至2024年12月31日，票据承兑余额与资产总额比例为3.95%，与存放同业余额比例为0.21[19] - 截至2024年12月31日，票据承兑和转贴现总额为23.60亿元，不高于资本净额[19] - 截至2024年12月31日，承兑汇票保证金余额占存款总额的比例为0.07%[19] 股东业务情况 - 截至2024年12月31日，对部分股东发放贷款余额超该股东出资额，已备案[21] - 截至2024年12月31日，中信金属存款余额8.51亿元，占比2.04%；贷款余额5.98亿元，占比1.72%[22]

财务审计 - 信永中和会计师事务所于2025年3月25日对中信金属2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] 财务数据 - 存放于中信财务公司存款年初余额1,598,035,110.85元，本年增加65,088,136,397.48元，年末余额65,835,246,062元[9] - 向中信财务公司票据贴现金额1,800,456,030.91元[9] - 向中信财务公司借款年初余额74,583,599.83元，本年增加811,059,514.44元，年末余额885,643,114.27元[9] - 向中信财务公司取得授信额度7,500,000,000元，已使用额度500,000,000元[9] - 存放于中信财务公司存款手续费及利息12,694,865.49元[9] - 向中信财务公司借款手续费及利息54,907,148.58元[9] - 向中信财务公司票据贴现手续费601,227.37元[9]