人员与客户数据 - 截至2024年12月31日，天健会计师事务所合伙人241人，注册会计师2356人，904人签署过证券服务业务审计报告[1] - 2024年度天健所上市公司（含A、B股）审计客户707家[2] 业绩数据 - 天健会计师事务所2023年度审计业务收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[2] 合规情况 - 天健所近三年因执业行为受行政处罚4次、监督管理措施13次、自律监管措施8次、纪律处分2次，未受刑事处罚[3] - 天健所近三年因执业行为受行政处罚12人次、监督管理措施32人次、自律监管措施24人次、纪律处分13人次，未受刑事处罚[4] 审计工作 - 2024年年度审计就公司重大会计审计事项与专业技术部咨询并解决问题[5] - 2024年年度审计就公司重大会计审计事项达成一致意见，无意见分歧[6] - 2024年年度审计根据公司实际情况制定合理审计工作方案[10] - 2024年度完成公司及下属子公司财务报告审计，出具标准无保留意见报告[14] 风险保障 - 截至2024年末，天健所累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额超2亿元[13]

担保情况 - 2025年拟在不超1.3亿元内为子公司及孙公司担保[3] - 南通海一担保2.5亿，资产负债率28.10%[3] - 四川中雅担保1亿，资产负债率52.52%[3] - 宁夏海力担保1.5亿，资产负债率46.98%[4] - 新疆中雅担保8亿，资产负债率52.61%[4] - 截至披露日，对外担保3.36亿，占2024年净资产16.50%[14] - 本次担保有效期至下一年度股东大会[10] 业绩数据 - 截至2025年3月31日，南通海一资产6.344193亿，营收1.78811亿，净利润0.207929亿[6] - 截至2025年3月31日，宁夏海力资产4.555246亿，营收1.502961亿，净利润0.029552亿[8] - 截至2025年3月31日，新疆中雅资产7.662723亿，营收2.802067亿，净利润 - 0.115203亿[8]

募集资金情况 - 公司非公开发行3120万股A股，发行价22元/股，募集资金6.864亿元，净额6.7817192872亿元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金6.0750184659亿元，理财及利息净额1897.391319万元[2] - 募集资金总额为67,817.19万元，本年度投入7,902.40万元，已累计投入60,750.17万元[17] - 变更用途的募集资金总额为17,900万元，比例为26.39%[17] 募投项目投入 - 累计投入募投项目4.2582813857亿元，资金置换8167.370802万元，补充流动资金1亿元，募投项目结项转出8964.399532万元[5] - 新一代高性能中高压腐蚀箔项目截至期末投入进度为82.13%，本年度实现效益3,644.32万元[17] - 国家企业技术中心升级项目截至期末投入进度为93.22%[17] - 长寿命高容量低压腐蚀箔项目截至期末投入进度为88.19%，本年度实现效益1,296.72万元[17] - 新一代纳微孔结构铝电极箔项目截至期末投入进度为86.14%，本年度实现效益321.71万元[17] - 新一代高性能化成箔项目截至期末投入进度为90.84%，本年度实现效益1,355.52万元[17] - 新能源、大数据、云计算用高性能电极箔项目截至期末投入进度为89.36%，本年度实现效益464.77万元[17] - 新能源、大数据、云计算用腐蚀箔项目拟投入募集资金总额17900万元，截至期末累计投入17900万元，本年度实际投入5873.98万元，实际累计投入15995.32万元，投资进度89.36%[20] 资金管理与结项 - 2023年10月26日，公司同意使用不超1.5亿元闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日无购买理财产品[9] - 2024年4月17日相关会议通过议案，部分募投项目结项，4452.21万元节余资金永久补充流动资金[9] - 2024年8月23日相关会议通过议案，“新能源、大数据、云计算用高性能电极箔项目”一期结项，1939.82万元节余资金永久补充流动资金[10] - 截至2024年12月31日，募投项目均完成，募集资金账户已注销[7] - 2024年公司将新一代高性能中高压腐蚀箔等项目节余的4,452.21万元和新能源等项目一期节余的1,939.82万元永久补充流动资金[18] - 2023年10月公司同意使用不超过1.5亿元闲置募集资金投资保本型理财产品，2024年末无尚未赎回产品[18] - 2024年8月23日和9月12日，公司审议通过部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案[20] - 新能源、大数据、云计算用高性能电极箔项目一期项目已完成并达预定可使用状态，实际节余募集资金1939.82万元已永久补充流动资金[20] 合规情况 - 天健会计师事务所认为2024年度专项报告符合规定，如实反映募集资金存放与使用情况[11] - 国投证券认为公司2024年度募集资金存放与使用符合规定，无违规情形[11] - 公司严格按规定使用募集资金，及时准确披露信息，无违规使用情形[11] 项目资金变更 - 2022年11月15日，公司将新一代高性能化成箔项目5900万元募集资金用于新能源、大数据、云计算用高性能电极箔项目首批项目建设[20] - 2023年8月8日，公司将新一代高性能中高压腐蚀箔项目7000万元及长寿命高容量低压腐蚀箔项目5000万元募集资金用于新能源、大数据、云计算用高性能电极箔项目一期项目建设[20]

审计情况 - 审计公司对海星股份2024年相关汇总表审计[7] - 审计认为汇总表如实反映情况[12] - 审计报告文号为天健审〔2025〕4890号[7] - 审计报告日期为2025年4月17日[14] 资金往来 - 宁夏海力电子2024年末往来资金余额1600万元[17] - 新疆中雅科技2024年末往来资金余额3504.01万元[17] - 南通海一电子2024年末往来资金余额6000万元[17] - 四川中雅科技2024年末往来资金余额2880万元[17]

会议与公告 - 2024年监事会召开7次会议，审议多项议案[2][3] - 2024年度披露定期报告4份，临时公告61份[6] 合规情况 - 决策、财务、募集资金等方面合规，无关联交易等违规情形[4][5][6] 制度建设 - 建立完善内部控制制度体系并有效执行[6] 激励计划 - 终止2023年股票期权激励计划并办理注销手续[7]

利润分配 - 未来三年为2025 - 2027年[1] - 成熟期无重大支出，现金分红占比最低80%[3] - 成熟期有重大支出，现金分红占比最低40%[4] - 成长期有重大支出，现金分红占比最低20%[4] - 单一年度现金分红不低于当年可分配利润30%[5] 决策流程 - 董事会制定或修改政策须全体董事过半数通过[7] - 股东大会制定或修改政策须出席股东表决权三分之二以上通过[7] 其他 - 重大投资或支出指未来十二个月累计达5000万元以上[5] - 规划自股东大会审议通过生效[9]

融资计划 - 拟授权董事会办理小额快速融资，总额不超3亿且不超去年末净资产20%[2] - 发行A股，数量不超发行前总股本30%，对象不超35名特定对象[4][5] 发行规则 - 发行价不低于定价基准日前20个交易日均价80%[6] - 特定对象认购股票有6个月或18个月限售期[6] 其他安排 - 授权有效期至2025年年度股东大会，授权董事会全权办理[9][10] - 议案已通过相关会议审议，尚需2024年年度股东大会审议[2]

会议情况 - 2024年董事会审计委员会召开4次会议[2] - 5月完成第五届董事会换届选举[1] 审计评估 - 认可天健会计师事务所服务[4] - 认为内部审计部门工作有效[5] - 认为财务报告真实准确，内控总体有效[6][8]

独立董事评估 - 公司董事会对2024年度三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事未担任其他职务且与公司无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性法规要求[1]

项目进展 - 新疆中雅生产基地一期项目149天投产[2] - 2020年度向特定对象发行股票的募投项目均已达产并结项[2] 研发情况 - 研发团队127人，占员工总数14.06%[4] - 截至报告期末，公司有发明专利73件，实用新型专利205项，PCT国际专利11项[4] 股权变动 - 控股股东的一致行动人增持公司股份478.4万股，占公司目前总股本的2.00%[5] 分红与会议 - 2024年公司连续5年实施高比例现金分红[5] - 2024年度公司召开9次董事会[7] - 2024年度公司召开5次股东大会，其中1次年度股东大会，4次临时股东大会[7] 信息披露 - 报告期内公司披露定期报告4份，临时公告61份[9] 未来展望 - 2025年是十四五规划收官之年和公司十年发展规划第三阶段关键之年[10] 未来策略 - 推进新基地、新项目建设，扩大产能规模，优化产能布局[10] - 加大研发创新投入力度，加强研发团队建设[10] - 拓展市场空间，推进与重点客户群深度配合与策略协同[10] - 优化现有产品，开拓新领域、新市场、新产品[10] - 深入推进各项基础管理工作，提升管理效率[11] - 推动海星智造（HIM）工作取得新进展、新成效[11] - 推进生产自动化、智能化建设，提升生产效率与产品质量[11] - 引进和培养人才，开展多元化培训，完善员工晋升通道和薪酬体系[11][12]