梦天家居集团股份有限公司 对会计师事务所2024年度履职情况评估报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 -- 规范 运作》和《公司章程》等相关规定，现将梦天家居集团股份有限公司（以下简称" 公司"）对会计师事务所2024年度审计过程中的履职情况进行评估。经评估,公司 认为天健会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称"天健会计师事务所"）在资 质等方面合规有效,履职能够保持独立性,勤勉尽责,公允表达意见。具体情况如 下: 一、2024年度会计师事务所基本情况 | 事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | | | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011年7月18日 | 组织形式 特殊普通合伙 | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号 | | | 首席合伙人 | 钟建国 | 上年末合伙人数量 241人 | | 上年末执业人员数量 | 注册会计师 | 2, 356人 | | | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | 904人 | | 2023年(经审计)业 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表……………第 3 页 三、附件………………………………………………………………第 4—8 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕9147 号 梦天家居集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了梦天家居集团股份有限公司（以下简称梦天家居公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的梦天家居公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供梦天家居公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为梦天家居公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 天健会计师事务所 ...

产品营收 - 2024年门类产品营收51843.16万元，毛利率18.43%，降29.36%[3] - 2024年柜类产品营收32357.02万元，毛利率30.81%，增4.39%[3] - 2025年Q1门类产品营收8958.84万元，毛利率17.67%，降6.98%[7] - 2025年Q1柜类产品营收7780.23万元，毛利率24.56%，增14.49%[7] 渠道营收 - 2024年经销商渠道营收17397.56万元，毛利率25.33%，增1.85%[6] - 2024年大宗工程渠道营收172.02万元，毛利率 - 1.34%，降77.55%[6] - 2025年Q1经销商渠道营收84951.30万元，毛利率28.53%，降15.55%[7] - 2025年Q1大宗工程渠道营收4867.74万元，毛利率13.10%，降61.95%[7] 经销店数量 - 2024年初1228家，新开154家，关闭192家，年末1190家[10] - 2025年初1190家，1 - 3月新开4家，关闭48家，3月31日1146家[12]

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—5 | | | 页 | | --- | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 6—13 | | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 6 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 7 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 8 | 页 | | （四）母公司利润表……………………………………………… | 第 | 9 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | | 10 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | | 11 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | | 12 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | | 13 | 页 | | 三、财务报表附注……………………………………………… 第 14—79 ...

梦天家居集团股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号――规范运作》等要求，梦天家居集团股份有限公司（以下简 称"公司"）董事会，就公司在任独立董事苏宏业、辛蓉、曹悦的独立性情 况进行评估并出具如下专项意见: 经核查独立董事苏宏业、辛蓉、曹悦及前述独立董事的直系亲属和主要 社会关系人员的任职经历以及独立董事签署的相关自查文件,上述独立董事 不存在《上市公司独立董事管理办法》第六条不得担任独立董事的情形，在 担任公司独立董事期间,独立董事已严格遵守中国证监会和上海证券交易所 的相关规定,确保有足够的时间和精力勤勉尽责地履行职责,作出独立判断 时不受公司主要股东、实际控制人或其他与公司存在利害关系的单位或个人 的影响。公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号一一规范运作》中对独立董事独立性的相关 要求。 梦天家居集团股份 ...

公司代码：603216 公司简称：梦天家居 梦天家居集团股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 梦天家居集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导 ...

会计师事务所情况 - 天健上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[1] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[1] - 2023年客户707家，审计收费7.20亿[1] - 2024年审计本公司同行业上市公司544家[1] 公司决策 - 2024年续聘天健为审计机构，经董事会和股东大会审议通过[3] 审计工作 - 天健对公司2024财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[4] - 审计委员会审查天健资料，评估履职情况，沟通审计工作[5][6] - 2025年审计委员会审议通过2024年度报告议案并提交董事会[6] - 董事会审计委员会认为天健2024年审计表现良好[7]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益0 28元 同比下降34 88% 2023年为0 43元 2022年为0 99元 [1] - 每股净资产7 99元 同比微增0 25% 2023年为7 97元 2022年为7 91元 [1] - 每股公积金4元 同比下降0 5% 2023年为4 02元 2022年为4元 [1] - 每股未分配利润2 62元 同比下降1 5% 2023年为2 66元 2022年为2 62元 [1] - 营业收入11 17亿元 同比下降15 19% 2023年为13 17亿元 2022年为13 89亿元 [1] - 净利润0 61亿元 同比下降36 46% 2023年为0 96亿元 2022年为2 2亿元 [1] - 净资产收益率3 43% 同比下降36 48个百分点 2023年为5 40% 2022年为13 18% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有501 33万股 占流通股比例8 85% 较上期增加59 84万股 [1] - 新进股东包括陈迟豪(64 77万股/1 14%) 南茴(63 95万股/1 13%) UBS AG(43 97万股/0 78%)等7家机构及个人 [2] - 退出股东包括张渭江(原持股56 96万股/1 00%) 王建力(原持股50 71万股/0 89%)等7家机构及个人 [2] - 钱俊减持3 04万股至74 51万股(1 31%) 时严华减持6 45万股至31 35万股(0 55%) [2] - 邱念迪持股47 40万股(0 84%)保持不变 [2] 分红送配方案情况 - 分红方案为每10股派发现金红利2元(含税) [3]

募集资金现金管理公告核心内容 - 公司使用40,900万元闲置募集资金购买保本浮动收益型理财产品，占最近一期货币资金的92.38% [5][11] - 此前赎回42,400万元理财产品并获得收益1,589,128.78元，资金已归还募集账户 [3] - 董事会批准43,000万元现金管理额度，12个月内可滚动使用 [2][9] 募集资金基本情况 - 2021年IPO募集资金净额84,163.14万元，发行5,536万股，每股16.86元 [7] - 2023年经股东大会审议变更部分募投项目用途及实施进度 [7] 现金管理操作细节 - 投资标的为中国建设银行6笔定制型结构性存款，金额从1,800万至20,200万元不等，期限30-66天 [9][10] - 资金用途严格限定为不影响募投项目建设的闲置资金 [4] - 会计处理将本金计入货币资金/交易性金融资产，利息计入财务费用或投资收益 [11] 内部控制机制 - 选择银行标准包括信誉、资金安全性和经营效益 [8] - 财务部门建立台账管理，独立董事和监事会行使监督权 [8][10] - 定期向董事会汇报投资情况并披露损益 [10] 受托方信息 - 交易对手为中国建设银行浙江长三角一体化示范区支行，无关联关系 [11] 财务影响 - 2024年9月末货币资金4.43亿元，本次理财占比超九成 [11] - 强调不存在大额负债下购买理财的情形 [11]

募集资金 - 首次公开发行5536万股，每股发行价16.86元，募集资金总额9.33亿元，净额8.42亿元[8] - 拟用不超4.3亿元闲置募集资金现金管理，额度12个月内可滚动使用[2][28] - 本次使用闲置募集资金40900万元，占2024年9月30日期末货币资金的92.38%[26] 现金管理 - 赎回本金4.24亿元，获收益158.91万元，本息归还募集资金账户[3] - 本次到期赎回产品实际年化净收益率1.52%[4] - 购买保本浮动收益型产品4.09亿元[6] - 购买多笔建行浙江分行结构性存款，金额不等[14][15][16][17][18][19] 募投项目 - 年产37万套平板门等技改项目拟投入3.29亿元[9] - 2万套个性化定制柜技改项目拟投入6000万元[9] - 智能化仓储中心建设项目拟投入3430万元[9] - 研发中心平台项目拟投入9022万元[9] - 品牌渠道建设项目拟投入2.15亿元[9] 财务数据 - 2024年9月30日资产总额2264498370.72元，负债总额505074836.91元，资产净额1759423533.81元[25] 会议决策 - 2025年1月20日召开两会，通过继续现金管理议案[28] - 监事会同意，保荐机构出具核查意见[28]