会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《准则解释第17号》部分规定[6] - 本次变更不影响当期财务状况等，不追溯调整[2][6][7][8][9] 会议情况 - 2024年4月22日召开第六届董事会审计委员会第五次会议[3][7] - 2024年4月23日召开第六届董事会第七次会议和监事会第六次会议[3][7][8] 各方意见 - 审计委员会认为变更后政策能客观反映财务和经营[7] - 监事会认为变更合规，同意变更[8][9]

杭州诺邦无纺股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了杭州诺邦无纺股份有限公司（以下简称诺邦股份公司） 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的诺邦股份公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供诺邦股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为诺邦股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 天健审〔2024〕3674 号 目 录 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 | 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 | | | | | --- | --- | --- | --- | | 审计说明…………………………………………………………第 | | 1—2 | 页 | | 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 | | | ...

会议召开情况 - 2023年召开5次董事会会议、3次股东大会，独立董事均亲自出席[4][7] - 2023年审计、提名、薪酬与考核委员会分别召开3、1、1次会议，独立董事均亲自出席[8][10] 议案审议情况 - 2023年3次股东大会审议对中小投资者单独计票的议案共7项[12] - 2023年4月20日审议通过2022年度关联交易情况和2023年度关联交易预计议案[16] 制度与人员变动 - 2023年11月24日制定《独立董事专门会议机制》[8] - 2023年11月24日同意补选董静为独立董事候选人，12月12日当选[21][22] 报告披露情况 - 按时编制并披露2022年年度、2023年各季度报告[17] - 披露2022年度内部控制评价报告[18] 其他事项 - 2023年5月16日股东大会同意聘请天健为2023年度审计机构[20] - 董事及高级管理人员薪酬按业绩考核发放[24] - 2023年8月4日完成回购注销147.9万股[25]

投资决策权限 - 董事会有权决定近一期经审计净资产50%以内且超3000万元对外投资事项[6] - 董事会有权决定近一期经审计总资产30%以内且超3000万元收购、出售资产事项[6] - 一年内购买、出售重大资产超近一期经审计总资产30%且超3000万元需股东大会审议[6] 投资管理 - 对外投资包括金融资产和长期股权投资[3] - 对外投资按规定经合法程序，重大金额须经董事会或股东大会批准[5] - 总经理负责组织对外投资项目可行性研究等[7] - 长期股权投资实行项目负责制管理[8] 账户管理 - 至多在沪深交易所各开一个股票账户，须用公司名称[11] 投资处置 - 对外投资收回、转让与核销须集体决策[14] 监督检查 - 建立对外投资内部监督检查制度，重点查岗位设置等[16]

天健会计师事务所情况 - 上年末合伙人238人，执业注册会计师2272人，签过证券报告注会836人[1] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券收入18.40亿元[1] - 2023年上市公司客户675家，审计收费6.63亿元，同行业客户513家[1] - 上年末累计计提职业风险基金超1亿，职业保险赔偿限额超1亿[2] - 近三年执业受行政处罚1次、监管措施14次、自律措施6次[2] - 近三年从业人员受罚涉50人，含行政处罚3人次等[2] 公司决策相关 - 2023年4月20日审计委同意续聘天健，5月16日股东大会通过[3][4] - 2024年4月22日审计委通过2023年报议案并同意提交董事会[5] - 审计委认为天健2023年年审表现良好[6]

杭州诺邦无纺股份有限公司 会计师事务所选聘制度 会计师事务所选聘制度 杭州诺邦无纺股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范杭州诺邦无纺股份有限公司（以下简称"公司"）会 计师事务所的选聘（含续聘、改聘，下同）管理与相关信息披露，确保公司聘用 合格的会计师事务所，提高财务信息质量，切实维护股东利益，根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下 简称"《证券法》"）《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》以及 《公司章程》的有关规定，结合公司具体情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求， 聘任会计师事务所对公司财务会计报告、内部控制等发表审计意见、出具审计报 告等行为。选聘其他专项审计业务的会计师事务所，可比照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应当先经董事会审计委员会（以下简称"审 计委员会"）审议同意后，再经公司董事会、股东大会审议，不得在董事会、股 东大会审议决定前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 持有公司5%以上股份的股东、控股股东及实际控制人不得在公司董 事会、股东大会 ...

杭州诺邦无纺股份有限公司 信息披露管理办法 信息披露管理办法 杭州诺邦无纺股份有限公司 信息披露管理办法 （2024 年修订版） 第一章 总则 第一条 为加强对杭州诺邦无纺股份有限公司（以下简称"公司"）信息 披露工作的管理，规范公司的信息披露行为，保证公司真实、准确、完整地披露 信息，维护公司股东特别是社会公众股东的合法权益，依据《中华人民共和国公 司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证 券法》"）、中国证监会《上市公司信息披露管理办法》（以下简称"《管理办 法》"）、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简 称"《上市规则》"）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——信 息披露事务管理》及《杭州诺邦无纺股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）的有关规定，特制定本办法。 第二条 信息披露义务人，是指公司及其董事、监事、高级管理人员、股 东、实际控制人、收购人，重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然人、 单位及其相关人员，破产管理人及其成员，以及法律、行政法规和中国证监会规 定的其他承担信息披露义务的主体。 信息披露义务人应当及 ...

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[8] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[8] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[8] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[8] - 三分之一以上监事变动属内幕信息[8] 管理机构与职责 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人[3] - 证券部负责内幕信息管理日常工作[4] 保密与登记 - 内幕信息知情人负有保密义务[11] - 如实记录并登记备案内幕信息知情人名单等信息[12] - 进行重大事项需制作进程备忘录[14] - 告知知情人保密义务和违规责任[15] - 制定《内幕信息及知情人登记备案表》[16] 报送与保存 - 重大事项内幕信息公开披露后报送知情人档案及备忘录至交易所[17] - 内幕信息知情人档案至少保存10年[17] 违规处理 - 自查内幕信息知情人买卖本公司股票情况[19] - 内部人员利用内幕信息交易造成损失给予追缴等处理[19] - 追究泄露内幕信息的知情人责任[19] - 发现内幕交易及时查处并报送结果备案[19] 制度说明 - 制度未尽事宜按《公司法》等规定执行[22] - 制度由董事会负责解释和修订，自审议通过生效[22]

财务表现 - 2024年第一季度，诺邦股份营业收入为43.71亿元，同比增长9.95%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为2.05亿元，同比增长98.70%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为4.46亿元，同比下降17.50%[4] - 总资产为252.55亿元，较上年末增长1.78%[5] - 非经常性损益项目中，政府补助金额为5781.56万元[5] 股东信息 - 股东信息显示，杭州老板实业集团有限公司持有54.66%的股份[16] - 杭州老板实业集团有限公司持有97,026,750股人民币普通股[17] 资产情况 - 流动资产合计为1,171,465,716.62元，较上期增长[20] - 固定资产为1,085,708,269.06元，较上期略有下降[21] 公司财务状况 - 2024年第一季度公司营业收入为437,061,157.65元，较上年同期增长9.99%[23] - 2024年第一季度公司营业利润为26,058,357.68元，较上年同期增长69.92%[23] - 2024年第一季度公司净利润为24,125,167.95元，较上年同期增长64.61%[24] - 2024年第一季度公司经营活动现金流入小计为648,167,371.67元，较上年同期增长31.71%[26] - 2024年第一季度公司经营活动现金流出小计为603,582,900.42元，较上年同期增长37.82%[26] - 2024年第一季度公司投资活动现金流入小计为25,000,000.00元，较上年同期减少58.45%[26] - 2024年第一季度公司投资活动现金流出小计为33,136,140.16元，较上年同期减少73.18%[26] - 2024年第一季度公司筹资活动现金流入小计为31,151,622.29元，较上年同期增长55.76%[27] - 2024年第一季度公司筹资活动现金流出小计为64,950,392.73元，较上年同期增长153.52%[27] - 2024年第一季度公司现金及现金等价物净增加额为6,086,030.17元，较上年同期增加131.42%[27]

授信额度 - 公司拟申请2024年度综合授信额度不超4亿元[1] - 多家子公司拟申请综合授信额度，总额不超15亿元[1] 授信相关 - 银行授信用于日常生产经营及项目建设[2] - 额度可循环使用，有效期至2024年年度股东大会召开[2][3] - 相关议案需提交2023年年度股东大会审议[1]