广东松发陶瓷股份有限公司 审阅报告 中国杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座5-8层、12层、23层 Floors 5-8, 12 and 23, Block A, UDC Times Building, No. B Xinye Road, Qianjiang New City, Hangzhou Tel. 0571-88879999 Fax. 0571-88879000 www.zhcpa.cn "证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务 十师行业统一监管平台(http://acc.mof.gov.cn) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会 报告编码:浙24E6W 目 录 | | 页 次 | | --- | --- | | 一、审阅报告 | 1-2 | | 二、备考财务报表 | 3-5 | | (一) 备考合并资产负债表 | 3-4 | | (二) 备考合并利润表 | 5 | 三、备考财务报表附注 6-107 中国杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座5-8层、12层、23层 Floors 5–8, 12 and 23, Block A, UDC Times Building. No. B ...

关于广东松发陶瓷股份有限公司本次重 大资产重组前业绩异常或本次重组存在 拟置出资产情形的专项核查意见 司农专字[2024]24007300029 号 目 录 报告正文……………………………………………… 1-5 关于广东松发陶瓷股份有限公司 本次重大资产重组前业绩异常或本次重组存在拟置出资产情形的 专项核查意见 司农专字[2024]24007300029 号 广东松发陶瓷股份有限公司： 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"松发股份"或"公司"）拟以重大 资产置换及发行股份购买资产的方式购买苏州中坤投资有限公司、苏州恒能供应 链管理有限公司、恒能投资（大连）有限公司及陈建华持有的恒力重工集团有限 公司 100%股权，并向不超过 35 名特定投资者发行股份募集配套资金（以上简称 "本次重大资产重组"）。 我们根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——上市类第 1 号》之 "1-11 上市公司重组前业绩异常或拟置出资产的核查要求"的相关要求，对松发 股份相关事项进行专项核查并出具本专项核查意见。 核查事项一、松发股份最近三年的规范运作情况，是否存在违规资金占用、 违规对外担保等情形。 我 们 审 阅 了 华 ...

本报告依据中国资产评估准则编制 广东松发陶瓷股份有限公司拟进行资产重组 所涉及的置出资产及负债市场价值项目 资产评估报告 众华评报字[2024]第 061 号 共一册，第一册 辽宁众华资产评估有限公司 二〇二四年十一月二十九日 | 报告编码: | 2424020043202400071 | | | --- | --- | --- | | 合同编号: | 委评20241001 | | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | | 报告文号: | 众华评报字[2024]第061号 | | | 报告名称: | 广东松发陶瓷股份有限公司拟进行资产重组所涉及 的置出资产及负债市场价值项目资产评估报告 | | | 评估结论: | 513.104.700.00元 | | | 评估报告日: | 2024年11月29日 | | | 评估机构名称: | 辽宁众华资产评估有限公司 | | | 签名人员: | 金先志 会员编号:24030023 | (资产评估师) | | | 李玉 会员编号:24190005 | (资产评估师) | | 声明 | | --- | | 资产评估报告摘要 . | | 资产评估报告正文 . | ...

西南证券股份有限公司 关于 | | | | | | 是 否 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 承 诺 | 承诺 | 承诺 | | | 有 | 承诺 | 履行 | | 背 | 类型 | 方 | 承诺内容 | 承诺时间 | 履 | 期限 | 情况 | | 景 | | | | | 行 | | | | | | | | | 期 | | | | | | | | | 限 | | | | 与 | | | 1、本人不直接或间接从事与松发股份相 | | | | | | 首 | | | 同或类似的业务，不直接或间接从事、参与或 | | | | | | | 解决 | 林道 | 进行与松发股份的生产经营相竞争的任何活 | | | | | | 次 | | 藩、 | | | | | 正在 | | | 同业 | | 动，在避免同业竞争方面符合国家相关法律、 | 2011.06.09 | 否 | 长期 | | | 公 | 竞争 | 陆巧 | 法规的规定。 | | | | 履行 | | 开 | | 秀 | | | | | | | | | | 2、本人目前未对具有与 ...

西南证券股份有限公司 关于本次交易相关主体不存在依据《上市公司监管指引第7号— —上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十二条不 得参与任何上市公司重大资产重组情形的核查意见 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）拟以重大资产置换及发行 股份购买资产的方式购买苏州中坤投资有限公司、苏州恒能供应链管理有限公司、 恒能投资（大连）有限公司及陈建华持有的恒力重工集团有限公司 100%股权， 并向不超过 35 名特定投资者发行股份募集配套资金（以下简称"本次交易"）。 西南证券股份有限公司（以下简称"本独立财务顾问"）作为上市公司本次 交易的独立财务顾问，就本次交易相关主体不存在《上市公司监管指引第 7 号— —上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十二条规定的不得参与任何 上市公司重大资产重组的情形进行了核查，核查意见如下： 本次交易涉及《上市公司监管指引第 7 号——上市公司重大资产重组相关股 票异常交易监管》第六条规定的相关主体均不存在因涉嫌重大资产重组相关的内 幕交易被立案调查或者立案侦查尚未完成责任认定的情况，不存在泄露本次交易 内幕信息以及利用本次交易信息进行内幕交易的情形，不存在最近 ...

广东松发陶瓷股份有限公司 收购报告书摘要 上市公司名称：广东松发陶瓷股份有限公司 股票上市地点：上海证券交易所 股票简称：松发股份 股票代码：603268.SH 收购人1名称：苏州中坤投资有限公司 住所：吴江区盛泽镇市场路南侧外贸商区东幢2号 通讯地址：江苏省苏州市吴江区盛泽镇南麻恒力路1号 收购人2名称：苏州恒能供应链管理有限公司 住所：江苏省苏州市吴江区盛泽镇寺西洋村、桥南村 通讯地址：苏州市吴江区盛泽镇松桃线恒力东大门行政楼 收购人3名称：恒能投资（大连）有限公司 住所：辽宁省大连长兴岛经济区新港村原新港小学 通讯地址：辽宁省大连长兴岛经济区新港村原新港小学 收购人4名称：陈建华 住所/通讯地址：江苏省吴江市盛泽镇**** 收购人一致行动人：恒力集团有限公司 住所：江苏省吴江市南麻经济开发区 通讯地址：江苏省苏州市吴江区盛泽镇南麻开发区 二〇二四年十一月 广东松发陶瓷股份有限公司 收购报告书摘要 收购人声明 本部分所述词语或简称与本报告书摘要"释义"所述词语或简称具有相同含 义。 一、本报告书摘要系依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司收购管理办法》《公开发行证券的公司信息披露 ...

独立财务顾问 股票代码：603268 股票简称：松发股份 上市地点：上海证券交易所 二〇二四年十一月 广东松发陶瓷股份有限公司 重大资产置换及发行股份购买资产并募集 配套资金暨关联交易报告书（草案）摘要 | 项目 | 交易对方名称 | | --- | --- | | 重大资产置换 | 苏州中坤投资有限公司 | | 发行股份购买资产 | 苏州中坤投资有限公司、苏州恒能供应链管理有限 | | | 公司、恒能投资（大连）有限公司、陈建华 | | 募集配套资金 | 不超过35名特定投资者 | 上市公司声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证重组报告书及本摘要内容的真 实、准确、完整，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。 本公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员承诺：如本次交 易所披露或提供的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立 案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本公司/本人不转 让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的 2 个交易日内将暂停转 让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董 ...

北京市康达律师事务所 关于广东松发陶瓷股份有限公司 北京市朝阳区建外大街丁 12 号英皇集团中心 8、9、11 层 8/9/11/F, Emperor Group Centre, No.12D, Jianwai Avenue, Chaoyang District, Beijing, 100022, P.R.China 电话/Tel.:010-50867666 传真/Fax:010-56916450 网址/Website:www.kangdalawyers.com 北京 西安 深圳 海口 上海 广州 杭州 沈阳 南京 天津 菏泽 成都 苏州 呼和浩特 香港 武汉 郑州 长沙 厦门 重庆 合肥 宁波 济南 重大资产重组前业绩异常或本次重组存在拟置出资产情形的 专项核查意见 致：广东松发陶瓷股份有限公司 北京市康达律师事务所接受贵公司的委托，担任广东松发陶瓷股份有限公司 （以下简称"上市公司"或"松发股份"）重大资产置换及发行股份购买资产并 募集配套资金暨关联交易（以下简称"本次交易"或"本次重大资产重组"或"本 次重组"）的专项法律顾问，现根据中国证券监督管理委员会（以下简称"中国 证监会"）《监管规则适用指引— ...

市场扩张和并购 - 松发股份拟重大资产置换及发行股份购买恒力重工集团100%股权并募集配套资金[2] 业绩总结 - 近三年被评估单位营业收入逐年下降，归属于上市公司股东净利润始终为负[5] 数据相关 - 以2024年9月30日为基准日，拟置出资产与负债净资产评估价值51310.47万元[2] 其他新策略 - 本次采用资产基础法评估，能体现每项资产估值情况[7] 评估情况 - 评估结论已通过董事会审议，独立董事发表意见，评估方法选择适当[11][12]

市场扩张和并购 - 松发股份拟购买恒力重工100%股权并募集配套资金[2] - 本次交易涉及发行股份[6] - 交易类型不属于同行业或上下游并购[4] 其他信息 - 独立财务顾问为西南证券，主办人为孔辉焕、尹鹰、蔡忠中[2][12] - 核查意见发布时间为2024年11月29日[12]