越南工厂产能与市场 - 越南工厂设计产能为800万打/年的劳保生产线和350万箱/年的一次性医用手套生产线 [2] - 越南工厂产品主要销往欧美、日本等市场 [2] - 越南工厂目前产能处于爬坡阶段，预计后续订单量会有较大幅度增加 [3] 越南工厂成本与税收 - 越南工厂进口原材料不征收关税、增值税，出口商品也不征收增值税 [2] - 越南工厂企业所得税享受两免四减半，后每年按17%征收 [2] - 越南人工工资折合人民币每月2500元左右，相当于国内人工工资的50%-60%，人工成本下降40%-50% [3] 销售市场分布 - 美国销售占比约40%，欧洲30%，日本10%，国内占比5% [3] - 越南工厂产品出口到欧盟不征收关税，到美国不加征关税 [3] 锂盐业务 - 公司子公司主要生产电池级碳酸锂，应用于新能源动力电池的生产制造 [3] - 子公司硫酸锂溶液生产线浸出率可达88%-90%，产品纯度高，杂质小 [3] - 2023年净利润为负，主要因计提8500万商誉减值、存货跌价准备及外汇套期保值损失 [3] 生产基地定位 - 国内生产基地侧重安防手套的生产和研发 [4] - 越南生产基地侧重高端安防手套和一次性医用手套的生产和销售 [4] - 越南基地自动化程度高，生产效率和品质更有保障 [4] 其他 - 公司锂盐业务没有外销 [4] - 越南基地符合欧美客户供应链优化需求，两个基地同时运行为公司带来更多收入和利润 [4]

股东变更 - 持股5%以上股东诸暨裕康更名为海南裕康[1] - 股东主要经营场所变更至海南文昌[1] 股份情况 - 股东持股11100000股，占总股本6.85%[2] - 截至公告日股东未减持股份[2] 其他 - 股东变更对公司经营无影响[2] - 公司控股股东及实控人未变[2]

会议相关 - 2024年4月18日召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第三次会议[1] - 2024年5月10日召开2023年年度股东大会[1] 股份与资本 - 股东大会审议通过注销515,370股公司股份的议案[1] - 公司注册资本为壹亿陆仟贰佰零陆万壹仟叁佰零柒元[1] 其他 - 近日完成工商变更登记并取得换发的《营业执照》[1] - 公告发布日期为2024年7月19日[3]

净利润预测 - 公司预计2024年半年度净利润为-6000万元到-4000万元[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-2500万元到-1000万元[4] 业务亏损原因 - 主要原因是越南项目产能爬坡阶段投入大量准备费用导致主营业务亏损[11] 外汇风险 - 公司外汇衍生品交易受人民币兑美元汇率贬值影响产生较大浮亏[12]

业绩总结 - 2023年公司锂盐业务营业收入3.07亿元，毛利率 -35.34%，同比由正转负，减少72.05个百分点[1] - 2023年公司锂盐加工业务营业收入1.79亿元，毛利率58.44%，较上年减少17.29个百分点[1] - 2023年公司纺织业务收入10.68亿元，同比减少2.78%；境外收入9.42亿元，同比减少3.51%[27] - 2023年公司营业收入15.63亿元，较2022年、2021年分别增加1.89亿元、5.1亿元[32] 用户数据 - 2023年公司锂盐业务前五名客户销售金额小计26600.82万元，占比17.02%[12] - 2023年境内销售排名前五的客户销售金额占比分别为1.68%、1.31%、0.81%、0.61%、0.53%[29][30] - 2023年境外销售前十名客户小计营业收入34487.70万元，占比22.08%[35] 未来展望 - 预计2024年营业收入42694.81万元，息前净利润8287.71万元[167] - 2024年1 - 5月实现收入9999.94万元，完成率23.49%，5月完成率19.95%[173] - 2024年利润总额预测数9499.39万元，1 - 5月完成率 - 1.84%，5月完成率9.56%[175] - 2025年锂电池出货量将达2176GWh，其中动力电池达1690GWh，储能电池达520GWh[176] - 预计2024 - 2026年中国新能源乘用车年均渗透率将达39.7%、45.5%、52.4%[176] 新产品和新技术研发 - 无相关内容 市场扩张和并购 - 2024年上半年公司与天力集团等签订长期供货协议，每月为永兴特钢提供200吨以上硫酸锂溶液[18] - 2022年6月公司通过持有Suay Chin 51%股权间接拥有马里Bougouni锂辉石矿项目80%包销权[124] 其他新策略 - 公司将年处理3万吨锂云母回转窑生产线改建为年处理10万吨锂辉石生产线，6月下旬试生产[20] 财务数据 - 2023年度碳酸锂年末销售价格较年初下降约80%[6] - 雅化集团等多家公司2023年度锂盐业务毛利率较2022年大幅减少[8] - 行业平均2023年度锂盐业务毛利率5.65%，较2022年减少50.64个百分点[8] - 截至回复日，期末应收账款余额4207.98万元均已回款[13] - 2023年公司纺织业务境内毛利率17.97%，境外毛利率28.24%，合计毛利率27.04%[29] - 2023年功能性手套营业收入7.76亿元，占比82.33%[46] - 2023年境外平均单价71.26元/打，较2022年增长7.52%；单位成本51.14元/打，增长2.22%[49][50] - 2023年境内平均单价56.99元/打，较2022年增长3.14%；单位成本46.75元/打，增长3.00%[50] - 2023年美元兑人民币平均汇率较2022年上升5.32%[50] - 报告期末公司存货账面余额5.75亿元，存货跌价准备余额1.29亿元，同比增长118.65%[57] - 2023年末原材料、在产品、库存商品账面余额同比分别变动 -70.02%、18.73%、3.62%[57] - 2023年末公司存货账面余额较2022年末减少14710.97万元，变动幅度 -20.36%[71] - 2023年末纺织业务存货余额较2022年末减少2075.07万元，变动幅度 -7.51%[72] - 2023年末锂盐业务存货余额较2022年末减少12635.90万元，下降幅度70.85%[81] - 2023年末锂盐业务原材料账面余额较2022年末减少17802.38万元，变动幅度 -91.24%[81] - 2023年末锂盐业务库存商品账面余额较2022年末增加4971.29万元，变动幅度78.78%[81] - 截至2023年12月31日，锂盐业务存货跌价金额7805.91万元，跌价比例50.31%[84] - 2023年末公司存货跌价比例22.51%，较2022年末增加7026.05万元[86] - 2023年末纺织业务存货计提比例12.24%，营业收入106753.20万元，毛利率27.04%，较上年增长3.38个百分点[89] - 2023年末锂盐业务存货跌价准备余额较2022年末增加6105.48万元，计提比例50.31%，较2022年末增加44.27个百分点[90] - 越南504万箱一次性丁腈胶手套和年产400吨高强高模聚乙烯纤维项目预算10亿元，2023年期末余额1.66亿元[98] - 2021 - 2023年相关项目分别投入4.85亿元、3.35亿元、2.09亿元，期末累计投入占预算比例分别为50.75%、86.69%、107.79%[98] - 2023年度项目新增资产20904.58万元[101] - 截至2023年12月31日，项目总投入107042.76万元，占预算比例107.79%[105] - 2023年6 - 12月累计实际产出医用一次性手套2082.08万元、劳保防护手套1270.72万元[105] - 报告期末公司其他权益工具投资余额9500万元，均为对SuayChin的投资[113] - 期末货币资金3.48亿元，同比减少57.13%，受限货币资金1.79亿元[130] - 报告期内现金及现金等价物减少4.88亿元，筹资活动现金流量净流出3.73亿元[130] - 2023年“收到其他与筹资活动有关的现金”较上期减少40454.38万元，“偿还债务支付的现金”较上期增加59103.74万元[130] - 期末短期借款9.75亿元，一年内到期的长期借款1.79亿元，长期借款2.60亿元[130] - 本期利息支出7008.64万元，利息收入358.06万元[130] - 报告期末公司其他应收款账面余额4828.48万元，坏账准备期末余额3520.35万元，报告期内计提坏账损失2040.91万元[148] - 2023年公司对前期收购天成锂业形成的商誉计提减值损失8509.18万元[161] - 天成锂业近三年净利润分别为0.49亿元、2.84亿元、0.55亿元[161] - 下调后预计天成锂业2024 - 2028年息前净利润分别为0.90亿元、1.11亿元、1.31亿元、1.28亿元、1.25亿元[161] - 预计天成锂业2024 - 2028年税前资产组自由现金流分别为2.23亿元、1.07亿元、1.30亿元、1.61亿元、1.57亿元[161] - 商誉账面余额为39580.74万元，账面价值为39580.74万元[165] - 未确认归属于少数股东权益的商誉价值为38028.55万元[165] - 包含整体商誉的资产组的账面价值为98584.67万元，可收回金额为81900.00万元[165] - 商誉减值损失为16684.67万元，归属于本公司的商誉减值损失为8509.18万元[165]

业绩总结 - 2023年公司锂盐业务营业收入3.07亿元，毛利率 -35.34%，同比由正转负，减少72.05个百分点[3] - 2023年公司锂盐加工业务营业收入1.79亿元，毛利率58.44%，较上年减少17.29个百分点[3] - 2023年公司纺织业务收入10.68亿元，同比减少2.78%[27] - 2023年公司营业收入为15.63亿元，较2022年增加1.89亿元[34] - 2023年末公司纺织业务应收账款余额12653.01万元，1年以内占比98.11%[44] - 2023年公司纺织业务境外营收占比88.32%、毛利率28.24%，境内营收占比11.68%、毛利率17.97%，合计毛利率27.04%[50] - 2023年末公司存货账面余额5.75亿元，存货跌价准备余额1.29亿元，同比增长118.65%[61] - 2023年末纺织业务存货余额较2022年末减少2075.07万元，降幅7.51%[1] - 2023年末锂盐业务存货余额减少12635.90万元，降幅70.85%[91] - 2023年末纺织业务存货账面余额42012.25万元，跌价比例12.24%，营业收入106753.20万元，毛利率27.04%，较上年增长3.38个百分点[100] - 2023年末锂盐业务存货账面余额15515.79万元，跌价比例50.31%，较2022年末增加44.27个百分点[102] - 2023年度项目新增资产20904.58万元，含房屋及建筑物基建工程等[114] - 2023年6月起，手套生产线陆续投产，年底累计产出医用手套2082.08万元、劳保手套1270.72万元[123] - 2023年度达到预定可使用状态的在建工程累计结转固定资产67617.38万元[124] - 2023年末累计投入107042.76万元，预算100000.00万元，投入占预算比例107.04%，工程进度86.69%[126] - 2023年度越南安防项目在建工程投入20904.58万元，相关供应商均为非关联方[127] - 2023年末公司未将Suay Chin纳入合并报表范围，2024年一季度报将其纳入[143][150] - 公司期末货币资金3.48亿元，同比减少57.13%，受限货币资金1.79亿元[151] - 报告期内现金及现金等价物减少4.88亿元，筹资活动现金流量净流出3.73亿元[151] - 2023年投资活动现金流量净额净流出18,616.68万元，较上期减少44,707.60万元[162] - 短期借款期末数为97,504.96万元，长期借款期末数为43,919.88万元[166] - 报告期末公司其他应收款账面余额4828.48万元，坏账准备期末余额3520.35万元，报告期内计提坏账损失2040.91万元[172] - 2023年公司对前期收购天成锂业形成的商誉计提减值损失8509.18万元[187] - 2024年1 - 5月收入9,999.94万元，完成率23.49%；利润总额 - 175.14万元，完成率 - 1.84%[198] - 2024年5月收入8,493.82万元，完成率19.95%；利润总额908.05万元，完成率9.56%[198] 市场数据 - 2023年末碳酸锂销售价格较年初下降约80%[11] - 雅化集团2023年度锂盐业务毛利率5.62%，较2022年度减少43.56个百分点[13] - 赣锋锂业2023年度锂系列产品毛利率12.53%，较2022年度减少43.58个百分点[13] - 盛新锂能2023年度锂产品毛利率11.90%，较2022年度减少48.17个百分点[13] - 江特电机2023年度锂矿采选及锂盐制造毛利率 -7.46%，较2022年度减少67.25个百分点[13] - 行业平均2023年度锂盐业务毛利率5.65%，较2022年度减少50.64个百分点[13] - 宁德时代2023年收入4009.17亿元[20] - 德方纳米2023年收入169.73亿元[20] - 永兴材料2023年收入121.89亿元[23] - 欣旺达2023年收入478.62亿元[23] 未来展望 - 下调后预计天成锂业2024 - 2028年息前净利润分别为0.90亿元、1.11亿元等[188] - 预计天成锂业2024 - 2028年税前资产组自由现金流分别为2.23亿元、1.07亿元等[188] - 2024 - 2028年及稳定期营业收入分别为42,694.81万元、52,261.18万元等[192] - 2024 - 2028年及稳定期资产组自由现金流分别为21,728.11万元、9,292.51万元等[192] - 预计未来现金流现值为81,900.00万元[192][193] 其他新策略 - 公司全资子公司泰安欣昌持有SuayChin 51%股权，2024年2月26日完成董事会改组，2024年一季度报将其纳入合并报表范围[135]

股份注销 - 公司决定注销515,370股公司股份[4] - 已回购股份注销日期为2024年6月27日[3] 股本变动 - 注销后总股本由162,576,677股变为162,061,307股[7] - 无限售条件股份变动-515,370股后为160,167,707股[8] 会议与公告 - 2024年4月18日召开第五届董事会第四次会议和监事会第三次会议[4] - 2024年5月10日召开2023年年度股东大会[4] - 2024年5月11日披露注销已回购股份通知债权人公告[4] 上市地位 - 注销后股权分布符合上市条件，不影响上市地位[9]

股权结构 - 张间芳持股2400万股，占总股本14.76%[2] - 东大针织及其一致行动人持股8669.6266万股，占总股本53.33%[2] 质押情况 - 张间芳累计质押2080.763万股，占其持股86.70%，占总股本12.80%[2] - 东大针织及其一致行动人累计质押5633.45万股，占其持股64.98%，占总股本34.65%[2] 到期质押 - 控股股东及其一致行动人半年内到期质押860万股，对应融资余额8000万元[6] - 一年内到期质押4498.45万股，对应融资余额54330万元[6] 风险说明 - 控股股东及其一致行动人质押风险可控，有措施应对平仓风险[6] - 质押事项对公司经营和治理无影响，无业绩补偿义务[7]

业绩总结 - 2024年1月31日预计2023年度归母净利润-1.35亿至-0.92亿元[2] - 2024年4月13日预计2023年度归母净利润-2.1亿至-1.6亿元[2] 违规处理 - 业绩预告披露不准确、更正不及时，相关人员担责[2][3] - 浙江证监局出具警示函并记入诚信档案[3] - 需10个工作日内提交整改报告[3]

股东持股与质押 - 张间芳持股2400万股，占总股本14.76%，本次质押后累计质押2280.763万股[2] - 东大针织及其一致行动人持股8669.6266万股，占总股本53.33%，累计质押5833.45万股[2] 本次质押情况 - 张间芳向浙商银行绍兴上虞支行质押250万股，融资用于生产经营[3] - 张间芳向中国民生银行绍兴分行质押200万股，融资用于补充流动资金[4] 到期质押情况 - 控股股东及其一致行动人半年内到期质押股份860万股，对应融资余额8000万元[7] - 控股股东及其一致行动人一年内到期质押股份4448.45万股，对应融资余额54080万元[7]