财务审计 - 审计灵康药业2023年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司需建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露重大缺陷[3] 审计结果 - 2023年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[5] 其他信息 - 审计报告日期为2024年4月18日[9]

提名委员会组成 - 提名委员会成员由3名董事组成，其中独立董事2名[4] 提案要求 - 3%以上股东可提董事等人选提案[6] - 1%以上股东可提独立董事人选提案[6] 会议规则 - 主任委员10天内召集会议，会前5天通知委员[11] - 会议2/3以上委员出席方可举行[11] - 会议决定须全体委员过半数通过[11] 记录保存 - 会议记录保存期限不低于10年[20]

股东大会信息 - 2024年5月17日14点30分在杭州召开2023年年度股东大会[3] - 网络投票2024年5月17日进行，有不同时段要求[5] - 审议10项议案，5 - 9号对中小投资者单独计票[7][8][10] 股权与登记 - 股权登记日为2024年5月10日，A股代码603669[13] - 2024年5月16日登记，有时间和地点要求[16] 其他 - 会期不超半天，费用自理[17] - 联系人隋国平，有电话、传真、地址和邮编[17][18]

战略委员会构成 - 委员由3名董事组成，三分之一以上董事提名，董事会二分之一以上同意当选[4] - 设主任委员一名，三分之一以上委员提名，过半数选举产生[5] 会议规则 - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[12] - 关联委员回避时，过半数无关联委员出席可举行，决议须无关联委员过半数通过[13] - 无关联委员不足总数二分之一，提交董事会审议[13] 其他 - 会议记录保存不少于十年[13] - 对重大事项研究提建议并检查实施情况[6][7] - 战略发展部负责前期准备并提交提案材料[9] - 会议不定期召开，原则上提前三日提供资料[11]

业绩数据 - 2023年总收入196,831,359.94元，2022年为289,263,184.49元[1] - 2023年营业总成本353,767,840.88元，2022年为457,425,555.63元[1] - 2023年净利润为 -151,495,535.43元，2022年为 -195,862,070.57元[1] - 2023年度公司销售药品确认的营业收入为189,310,370.05元[8] - 2023年度销售费用120,336,536.58元，较2022年度下降49.14%[10] 资产负债 - 2023年末货币资金为343,418,554.46元，较2022年末减少[23] - 2023年末应收账款为64,710,631.77元，较2022年末减少[23] - 2023年末流动资产合计881,533,254.03元，较2022年末减少[23] - 2023年末非流动资产合计743,026,871.85元，较2022年末增加[23] - 2023年末短期借款为117,411,134.98元，较2022年末减少[24] - 2023年末应付票据为39,876,263.43元，较2022年末增加[24] - 2023年末流动负债合计243,110,445.10元，较2022年末减少[24] - 2023年末非流动负债合计450,407,533.29元，较2022年末增加[24] - 2023年末归属于母公司股东权益合计931,042,147.49元，较2022年末减少[24] 现金流 - 2023年经营活动现金流入小计364,696,162.62元，2022年为419,003,874.95元[2] - 2023年经营活动现金流出小计402,570,690.71元，2022年为485,361,116.17元[2] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -37,874,528.09元，2022年为 -66,357,241.22元[2] - 2023年投资活动现金流入小计1,033,234,479.65元，2022年为1,345,381,464.10元[2] - 2023年投资活动现金流出小计1,085,131,822.82元，2022年为1,213,837,938.44元[2] - 2023年筹资活动现金流入小计119,646,947.39元，2022年为212,363,484.39元[2] - 2023年筹资活动现金流出小计278,636,468.79元，2022年为685,709,376.39元[2] 其他财务信息 - 审计认为公司2023年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[3] - 审计将收入确认、应收账款减值、销售费用确认确定为关键审计事项[7][8][10] - 公司主要从事抗感染等药品的研发、生产与销售[8] - 公司销售药品在产品发出并经客户签收等条件满足时确认收入[8] - 管理层以应收账款组合为基础计量损失准备，以账龄划分组合确定坏账准备[9] 会计政策 - 公司编制财务报表采用人民币为记账本位币[48] - 公司根据业务模式和合同现金流量特征划分金融资产并按不同方法计量[70] - 存货取得时按实际成本计价，领用和发出采用月末一次加权平均法[86] - 长期股权投资按不同合并方式确定初始投资成本，核算方法不同[96][98] - 投资性房地产按成本初始计量，采用成本模式后续计量[105] 税务信息 - 增值税税率为13%、6%，计税依据按税法规定[167] - 房产税从价计征按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴，从租计征按租金收入的12%计缴[167] - 城市维护建设税税率为7%，教育费附加税率为3%，地方教育附加税率为2%[170] - 企业所得税税率有9%、15%、25%，本公司适用9%等[170]

人员数据 - 2023年末合伙人216人、注册会计师1244人、签过证券审计报告注会716人[2] - 31名从业执业人员近3年行政处罚5人次，行政管理措施28人次[4] - 项目合伙人吕洪仁近3年签4家上市公司审计报告[4] - 签字注册会计师叶笃鹏近3年签2家上市公司审计报告[5] - 项目质量控制复核合伙人赵文凌近3年复核6家上市公司审计报告[5] 业绩数据 - 2023年经审计总收入215466.65万元、审计业务收入185127.83万元、证券业务收入56747.98万元[3][4] - 2023年上市公司审计客户201家，审计收费26115.39万元，灵康药业同行业客户15家[4] - 公司2023年度财报审计费60万元（含税），内控审计费30万元（含税），合计90万元（含税）[6] 其他数据 - 购买职业保险累计赔偿限额9亿元，未使用[4] - 最近3年因执业行为受行政处罚2次、监督管理措施13次[4]

会议召开 - 公司每年至少召开一次独立董事专门会议[5] - 定期和临时会议提前3日通知，全体同意可不受限[5][6] 会议举行 - 需过半数独立董事出席方可举行[6] - 过半数推举一人召集主持，不履职时两人以上可自行召集[8] 会议表决 - 一人一票，决议需全体过半数同意通过[9] 事项审议 - 应披露关联交易等经审议过半数同意后提交董事会[10] - 独立聘请中介机构等特别职权行使需会议审议过半数同意[7] 其他 - 会议记录载明事项并保存至少十年[8] - 制度董事会审议通过生效，修改亦同，由董事会负责解释[10]

募资情况 - 2015年首次公开发行股票募集资金76050万元，净额70294.97万元[9] - 2020年公开发行可转换公司债券发行总额52500万元，净额51778.16万元[10][11][12] 资金使用与结余 - 截至2023年12月31日，2015年首次公开发行股票项目投入累计70229.56万元，实际结余391.97万元[13] - 截至2023年12月31日，2020年公开发行可转换公司债券项目投入累计6939.62万元，实际结余17648.56万元[12][14] - 2015年首次公开发行股票将8148.90万元用于永久补充流动资金，截至2023年12月31日未支付发行外部费用200万元[11] 专户余额 - 截至2023年12月31日，2015年首次公开发行股票2个募集资金专户余额合计3919663.49元[17][18] - 截至2023年12月31日，2020年公开发行可转换公司债券2个募集资金专户余额合计176485585.64元[17][18] 募投项目情况 - 截至2023年12月31日，公司已使用2015年首次公开发行股票募集资金70229.56万元，其中补充流动资金46984.69万元[19] - 截至2023年12月31日，公司已使用2020年公开发行可转换公司债券募集资金6939.62万元，全部用于“海南灵康制药美安生产基地建设项目（一期）”[19] - 冻干粉针剂生产线建设项目截至期末累计投入金额与承诺投入金额差额为 - 65.41万元，投入进度99.11%[34] - 粉针剂生产线、药品物流中心、营销网络建设、ERP系统建设项目截至期末累计投入金额与承诺投入金额无差额，投入进度100%[34] - 海南灵康制药类安生产基地建设项目（一期）预计2024年1月5日达到预定可使用状态[35] 资金置换与理财 - 截至2015年6月30日，公司以自筹资金预先投入2015年首次公开发行股票募投项目6313.26万元，2015 - 2016年分别置换2838.40万元和3474.86万元[19][20] - 截至2020年12月25日，公司以自筹资金预先投入2020年公开发行可转换公司债券募投项目1485.90万元，预先支付发行费用66.18万元（不含税），2021年完成置换[20][21] - 2020年12月30日，公司同意使用不超30000万元闲置募集资金购买理财产品，截至2023年9月20日已全部归还[22] - 2023年4月20日，公司再次同意使用不超30000万元闲置募集资金购买理财产品，使用期限12个月[23] 理财收益 - 截至2023年12月31日，中信证券信智安盈系列[825]期收益凭证收回收益12.50万元[23] - 截至2023年12月31日，金元证券金元宝系列59期收益凭证收回收益316.77万元[23] - 截至2023年12月31日，杭州银行“添利宝”结构性存款产品收回收益6.37万元[24] - 截至2023年12月31日，金元证券金元宝系列73期收益凭证收回收益268.27万元[24] 其他情况 - 2023年公司存在闲置募集资金转入一般户后购买理财产品的情况[31] - 公司项目建设进度因物流运输、人员流动受阻而延后[35] - 公司结合实际情况优化调整募投项目建设方案[35] - 2023年4月20日公司召开会议审议通过募投项目延期议案[35] - 募投项目延期不改变投资总额和实施主体，不损害股东利益[35]

2023年审计委员会情况 - 由三名成员组成，召开5次会议，委员全出席[1] - 审议多份报告并发表意见，审阅定期报告提建议[1][2] - 监督评估外部审计机构，指导加强内审督查[3] 2022年年报审计工作 - 履行监督职能，与审计机构充分沟通[2] - 安排注册会计师预审，协调解决审计问题[3] 未来展望 - 2024年将秉承原则勤勉履职促规范运作[4]

公司治理 - 2023年独立董事参加5次董事会，无缺席和委托出席[3] - 独立董事作为审计委员出席5次审计委员会会议[4] 报告披露 - 2023年公司披露2022年年度等4份报告[7] 内部控制 - 公司认为2023年末内部控制有效[8] 审计机构 - 2023年度续聘中审众环为审计机构[9] 关联交易 - 独立董事审核2023年关联交易，认为合规[7] 募集资金 - 2023年度募集资金按规定使用[10] 担保情况 - 2023年公司年度担保计划获批[11] 资金往来 - 公司与关联方无资金占用情形[11] 承诺履行 - 2023年公司等严格履行承诺[11] 未来展望 - 2024年独立董事将提供建设性意见[12]