中信建投证券股份有限公司 关于合肥常青机械股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投"或"保荐机构"）作为 合肥常青机械股份有限公司（以下简称"常青股份"或"公司"）向特定对象发 行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所 股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等有关规定，对常青 股份2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账情况 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕202 号文《关于合肥常青机械 股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，由主承销商东方花旗证券有限公 司（现更名为"东方证券承销保荐有限公司"，以下简称"东方投行"）采用网 下向询价对象配售和网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行 人民币普通股（A 股）5,100.00 万股，发行价格为每股 16.32 ...

合肥常青机械股份有限公司 对 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 合肥常青机械股份有限公司(以下简称"公司")聘请容诚会计师 事务所（特殊普通合伙）（以下简称"容诚所"）作为公司 2024 年 年报审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对容诚所在 2024 年年度 审计中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为，近一年容诚所资 质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责、公允表达意见。 具体情况如下： 一、资质条件 1.基本信息 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所 （特殊普通合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业 务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市 西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合伙 人刘维。 2.人员信息 截至 2024 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 212 人， 共有注册会计师 1552 人，其中 781 人签署过证券服 ...

1、资质审查情况 公司审计委员会对容诚及项目人员的专业资质、业务能力、投资 者保护能力、诚信状况、独立性、审计工作情况及其执业质量等进行 了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能 力，能够满足公司审计工作的要求。 2、审计工作监督情况 （1）公司审计委员会与负责公司审计项目的负责人及注册会计 师们进行了审前沟通，认真听取、审阅了容诚对公司年报审计的工作 计划和时间安排，确保工作安排是合理的，积极保障公司年审工作的 正常运行； （2）在审计期间，审计委员会与容诚进行了充分的沟通，且听 取了容诚关于公司审计内容的相关调整事项、审计过程中发现的问题。 在了解相关情况后及时解决问题，并督促其在约定时限内提交审计报 告，避免工作中出现不合规的情形。同时，公司审计委员会按照相关 规定要求，在容诚出具 2023 年年度审计报告初步审计意见后，审阅 了其编制的 2023 年年度财务会计报表，并形成书面意见。 合肥常青机械股份有限公司董事会审计委员会对 会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况的报告 (3)在取得容诚提交的标准无保留意见审计报告后，对年度财务 会计报表进行表决，确保容诚编制的报告是真实的 ...

RSM 容诚 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 合肥常青机械股份有限公司 容诚专字[2025]230Z0950 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.me/s.gov.cn）"进行查 报告编码"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http:///ac.meb.gov.cn）"进行查 | | 0 | | | --- | --- | --- | | | œ | 11 | | œ | . | A | | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 | 1-3 | | 2 | 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | 4-7 | 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 容诚专字[2025]230Z0950 号 合肥常青机械股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的合肥常青机械股份有限公司(以下简称常青股份)董事会编 制的 2024 年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 中国 · 北京 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供常青股份年度报告披露 ...

股东分红规划 - 未来三年股东分红回报规划时间为2025年度 - 2027年度[1] 利润分配规则 - 资产负债率高于70%等情况可不进行利润分配[4] - 每年度现金分红金额应不低于当年可供分配利润总额的20%[6] 现金分红占比 - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红在利润分配中占比最低80%[6] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红在利润分配中占比最低40%[6] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红在利润分配中占比最低20%[6] 决策流程 - 公司董事会拟定年度股利分配议案并提请股东大会审议[8] - 年度股东大会可审议批准下一年中期现金分红上限[8] 沟通与调整 - 股东大会审议现金分红方案前应与股东充分沟通[9] - 利润分配政策调整需董事会制订草案并经股东大会特别决议审议[10]

会计政策变更 - 公司根据财政部规定进行会计政策变更[3] - 变更前执行《企业会计准则——基本准则》等规定[6] - 变更后按准则解释18号及《企业数据资源相关会计处理暂行规定》执行[7] 政策文件 - 2024年3月28日发布《企业会计准则应用指南汇编2024》[4] - 2024年12月6日发布《企业会计准则解释第18号》[4] - 2023年8月1日发布《关于印发<企业数据资源相关会计处理暂行规定>的通知》[4] 影响与日期 - 变更对当期财务、经营和现金流无重大影响[3] - 《企业数据资源相关会计处理暂行规定》2024年1月1日施行[4] - 公告日期为2025年4月28日[10]

股东大会信息 - 2024年年度股东大会2025年5月19日14点30分召开，地点在办公楼3楼323室[5] - 网络投票2025年5月19日进行，交易系统和互联网投票时间不同[7][8] - 股权登记日为2025年5月12日，A股代码603768，简称常青股份[17] - 参会登记2025年5月13日，地点在办公楼3楼323室[22] 议案审议情况 - 会议审议14项议案，含2024年度董事会、监事会工作报告等[11][12] - 对中小投资者单独计票议案为7、8、10、11、12、13、14[13] - 涉及关联股东回避表决议案为7、11，明确回避股东[13] 具体审议议案 - 审议2024年度独立董事述职报告等多项报告及预案[4][5][6][10] - 审议2025年度董事薪酬、续聘会计师事务所等议案[7][8] - 审议公司未来三年(2025 - 2027年度)股东分红回报规划议案[14]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益2024年为0.30元，同比下降53.85%，2023年为0.65元，2022年为0.47元 [1] - 每股净资产2024年为0元，同比下降100%，2023年为9.79元，2022年为9.24元 [1] - 每股公积金2024年为4.85元，同比增长24.04%，2023年为3.91元，2022年为3.91元 [1] - 每股未分配利润2024年为4.00元，同比下降10.31%，2023年为4.46元，2022年为3.93元 [1] - 营业收入2024年为34.09亿元，同比增长4.92%，2023年为32.49亿元，2022年为31.63亿元 [1] - 净利润2024年为0.68亿元，同比下降48.48%，2023年为1.32亿元，2022年为0.96亿元 [1] - 净资产收益率2024年为3.02%，同比下降55.39%，2023年为6.77%，2022年为5.23% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有15345.49万股，占流通股比64.5%，较上期增加442.48万股 [1] - 吴应宏持有6499.95万股，占总股本27.32%，持股不变 [2] - 吴应举持有3748.50万股，占总股本15.75%，持股不变 [2] - 朱慧娟持有2374.05万股，占总股本9.98%，持股不变 [2] - 安徽安元投资基金有限公司新进持有280.82万股，占总股本1.18% [2] - 国兴(厦门)投资管理有限公司新进持有254.67万股，占总股本1.07% [2] - 朱庆荣退出前十大股东，原持有47.83万股，占总股本0.23% [2] - 黄亮退出前十大股东，原持有45.18万股，占总股本0.22% [2]

回购计划 - 回购金额不低于3000万元且不超过5000万元[3] - 回购价格不超过19元/股，不超前30个交易日均价150%[2] - 回购期限自董事会通过方案起12个月内[2] - 按上限测算，预计回购约2631578股，占总股本1.1059%[11] - 按下限测算，预计回购约1578947股，占总股本0.6635%[11] 资金来源与占比 - 自有资金不超500万元，借款预计不超4500万元[14] - 按2024年9月30日数据，回购资金占总资产0.87%[15] - 按2024年9月30日数据，回购资金占净资产2.03%[15] - 按2024年9月30日数据，回购资金占流动资产2.00%[15] 时间节点 - 2025年4月9日董事长提议回购[4] - 2025年4月15日董事会审议通过预案[4] - 公告发布于2025年4月22日[28] 其他要点 - 董监高、控股股东等无违规，暂无增减持计划[17][18][20] - 回购用于员工持股或股权激励，3年内用完[19][21] - 授权经营班子办理，自通过至完毕[23][24] - 回购存在股价超上限等风险[25] - 已开立专用账户，择机回购并披露进展[26]

回购计划 - 回购金额3000 - 5000万元[2][5][11] - 回购价格不超19元/股，不超董事会审议前30个交易日均价150%[2][12] - 预计回购股份1578947 - 2631578股，占总股本0.6635% - 1.1059%[5][11] - 回购资金自有不超500万，借款不超4500万[13] - 回购期限自董事会审议通过起12个月，可提前届满[5][10] - 回购方式为集中竞价交易[2][5][9] 财务数据 - 截至2024年9月30日，总资产572428.72万元，净资产246032.89万元，流动资产250070.01万元[14] - 最高回购资金上限占2024年9月30日总资产0.87%，净资产2.03%，流动资产2.00%[14] 其他要点 - 2025年4月9日董事长提议，4月15日董事会审议通过[4] - 回购股份用于员工持股或股权激励，3年内用完，未用完注销[2][5][7][11][20] - 董监高、控股股东等无违规，暂无增减持计划[16][17][19] - 董事会授权经营班子办理回购事宜[22][23] - 回购存在价格超上限等不确定性风险[24]