审计委员会构成 - 由3名委员组成，独立董事委员应过半数[5] - 主任委员由独立董事中的会计专业人士担任[6] 工作汇报与检查 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告工作，每年提交报告[10] - 督导内部审计机构至少每半年对特定事项检查一次[10] 会议安排 - 会议每季度至少召开一次，可按需开临时会议[15] - 须三分之二以上委员出席，会前三天通知并提供资料[15] 决议与资料保存 - 作出决议需成员过半数通过[15] - 保存会议资料至少十年[15] 委员会职责 - 监督及评估外部审计机构工作，提聘请或更换建议[8] - 指导内部审计工作，审阅相关计划和报告[9] 参会规定 - 委员须亲自出席，不能出席可委托，独董只能委托独董[16] - 必要时可邀请外部审计等相关人员列席[17] 会议记录与保密 - 会议制作记录并保存，审议意见书面提交董事会[17] - 出席人员对所议事项保密，有利害关系委员须回避[17] 信息披露 - 披露人员构成、专业背景及人员变动情况[19] - 年报时在交易所网站披露年度履职情况[19] - 履职发现重大问题触及标准，及时披露及整改情况[19] - 意见未被采纳，披露事项并说明理由[19] - 按规定披露就重大事项出具的专项意见[19] 细则生效与解释 - 工作细则自董事会审议通过生效，解释权归董事会[21]

子公司股权与管理 - 公司持有全资子公司100%股权，控股子公司50%以上股权[2] - 公司委派董事人数应占子公司董事会成员过半数[7] 财务与担保管理 - 子公司财务部接受公司财务部业务指导和监督[12] - 子公司按要求及时报送会计报表和资料，定期报送上月财务报表[12] - 子公司未经批准不得提供对外担保和互相担保[13] 经营与交易管理 - 子公司经营及发展规划服从公司战略和总体规划[15] - 子公司特定交易事项按权限提交公司审议[16] - 子公司关联交易报告证券部和财务部并履行审批、披露义务[17] 信息披露管理 - 子公司信息披露依公司制度执行[20] - 子公司重大事项及时报告董事会秘书[20] - 子公司董事长为信息管理第一责任人[22] 审计与考核管理 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督[24] - 子公司建立考核奖惩及薪酬管理制度并报备公司[26] - 子公司会计年度结束后对高管考核并奖惩[26] 制度生效管理 - 制度由公司董事会制定、修订和解释，审议通过后生效[28]

股东会召开时间 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形时应在2个月内召开[2] 提议与反馈时间 - 独立董事提议召开临时股东会，董事会应在收到提议后10日内反馈，同意则5日内发通知[5] - 审计委员会提议召开临时股东会，董事会应在收到提议后10日内反馈，同意则5日内发通知[5] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求召开临时股东会，董事会应在收到请求后10日内反馈[6] 提案与通知时间 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可在股东会召开10日前提临时提案，召集人收到提案后2日内发补充通知[9] - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前公告通知各股东[9] 股权登记与会议间隔 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且一旦确认不得变更[10] 会议变动规定 - 发出股东会通知后，无正当理由不得延期或取消，如需变动应在原定召开日前至少2个工作日公告说明[10] 投票时间规定 - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[12] 表决通过条件 - 发行类别股的公司，特定事项除经股东特别决议外，还需经出席类别股股东会议的股东所持表决权的三分之二以上通过[13] - 公司以特定方式回购普通股，股东会就回购普通股作出决议，需经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过[21] 表决权限制 - 股东买入公司有表决权股份超规定比例部分，36个月内不得行使表决权且不计入出席股东会有表决权股份总数[15] 累计投票制情形 - 公司单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%以上，或股东会选举两名以上独立董事时，应采取累计投票制[16] 计票监票规定 - 股东会表决前应推举2名股东代表参加计票和监票[18] 会议记录保存 - 会议记录应保存不少于10年[20] 方案实施时间 - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司应在2个月内实施具体方案[20] 决议撤销规定 - 股东可自决议作出之日起60日内，请求法院撤销召集程序、表决方式违法或决议内容违反章程的股东会决议（轻微瑕疵除外）[21] 章程制定修改 - 公司制定或修改《公司章程》应依照规则列明股东会有关条款[24] 外资股规定 - 发行外资股的公司的股东会，相关法律等另有规定从其规定[24] 信息披露 - 公告、通知或股东会补充通知需在符合条件媒体和上交所网站公布信息披露内容[24] 规则生效与修改 - 规则自公司股东会审议通过之日起生效施行，修改时亦同[24] 数字表述含义 - 规则中“以上”“内”含本数，“过”“低于”“多于”不含本数[24]

福建睿能科技股份有限公司 对外担保管理制度 第一章 总 则 第一条 为了规范福建睿能科技股份有限公司（以下简称"公司"）的对外 担保行为,有效控制公司对外担保风险，维护广大股东的合法权益，根据《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《福建睿能科技 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及有关法律、法规的规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称对外担保是指公司为他人提供的担保，包括公司对控股 子公司的担保。 第三条 本制度适用于公司及其控股子公司。 第四条 公司对担保事项实行统一管理。 第五条 控股子公司为公司合并报表范围内的法人或者其他组织提供担保 的，公司应当在控股子公司履行审议程序后及时披露，按照《上海证券交易所股 票上市规则》应当提交公司股东会审议的担保事项除外。 控股子公司为公司合并报表范围之外的主体提供担保的，视同公司提供担保。 第六条 公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制 担保风险。 第七条 公司为他人提供担保，可采取反担保等必要的措施防范风险，反担 保 ...

福建睿能科技股份有限公司 第二条 提名委员会是公司董事会按照《公司章程》设立的专门工作机构， 主要负责对公司董事和高级管理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建 议，对公司董事会负责。 第二章 人员组成 董事会提名委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为了规范福建睿能科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事、 高级管理人员的产生方式和程序，完善公司治理结构，特设立董事会提名委员会 （以下简称"提名委员会"），根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规范性文件以及《福 建睿能科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，制 定本工作细则。 第三条 提名委员会成员由 3 名董事组成，独立董事过半数。 第四条 提名委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由公司董事会选举产生。 第五条 提名委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，负 责主持委员会工作，由全体委员二分之一以上选举产生。 第六条 提名委员会任期与董事会任期一致 ...

福建睿能科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总 则 第一条 为了规范福建睿能科技股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（包 括新聘、续聘、改聘）会计师事务所的行为，切实维护股东利益，提高审计工作 和财务信息的质量，根据《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性 文件要求以及《福建睿能科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据有关法律法规要求， 聘任会计师事务所对公司财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。公 司聘任会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务的，可以 比照本制度执行。 第三条 公司聘用或者解聘会计师事务所，应当经董事会审计委员会审议同 意后，提交董事会审议，并由股东会决定。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得向公司指定会计师事务所，不得干 预公司审计委员会、董事会及股东会独立履行审核职责。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第五条 公司选聘的会计师事务所应当具备下列条件： （一）具有独立的 ...

福建睿能科技股份有限公司 财务管理制度 第一章 总 则 第一条 为保证福建睿能科技股份有限公司（以下简称"公司"）会计信息 质量、加强公司财务管理，使公司的会计核算与财务管理工作制度化、规范化， 防范经营风险，提高公司经济效益，维护股东权益，制定本制度。 第二条 本制度根据《中华人民共和国会计法》（以下简称"《公司法》"）、 《企业会计准则》和《会计基础工作规范》等有关法律、法规，并结合公司具体 情况制定。 第三条 本制度适用于公司及下属子公司。各子公司也可根据本制度，结合 自身实际情况制定实施细则，并报公司财务部备案。 第二章 财务管理体制 第四条 公司财务管理实行"集中管理、统一政策、分级负责"财务管理模 式，在董事会和总经理领导下，由财务负责人分管负责。财务负责人是公司财务、 会计活动进行管理和监督的高级管理人员，对公司所有财务数据、财务报告的真 实性、合法性、完整性负责，向总经理、董事会审计委员会以及董事会报告，并 接受监督。 第五条 公司设立财务负责人岗位，负责和组织公司财务管理工作和会计核 算工作；财务负责人必须按《公司法》和中国证券监督管理委员会、上海证券交 易所、《福建睿能科技股份有限公司章程 ...

投资者关系管理目的 - 建立双向沟通渠道、稳定投资者基础[4] 投资者关系管理原则 - 合规性、平等性、诚实守信、主动性原则[4] 投资者关系管理对象 - 投资者、证券分析师、财经媒体等[5] 与投资者沟通内容 - 以已公开披露信息为主，涵盖发展战略等[6] 投资者关系管理开展方式 - 多渠道、多平台、多方式开展[7] 信息披露要求 - 应披露信息第一时间在指定报纸和网站公布[8] 公司网站建设 - 开设投资者关系管理专栏，丰富更新内容[8] 投资者关系活动原则 - 平等对待全体投资者，为中小投资者提供便利[8] 业绩说明会形式 - 可采取网上直播方式并提前公告[9] 特定对象接待制度 - 接待实行预约制度[10] 承诺书保管期限 - 特定对象签署的承诺书保管期限不少于10年[12] 沟通活动安排 - 定期报告结束后举行业绩说明会或必要时一对一沟通[13] 投资者说明会召开情形 - 多种情形下按规定召开[13][14] 投资者说明会召开要求 - 采取便于参与的方式，现场召开需网络直播[14] - 在非交易时段召开并提前发布公告[14] 参与投资者说明会人员 - 包括董事长等[15] 事务负责人 - 董事会秘书为投资者关系管理事务负责人[17] 投资者关系管理部门职责 - 统计分析投资者数量等情况[18] - 负责定期报告的编制等工作[18] - 建立完备的活动档案并保管[19] 投资者咨询渠道设置 - 设置专门咨询电话、传真和电子信箱并保证线路畅通[20] - 在定期报告公布网址、咨询电话和邮箱，变更及时公告[20] 上门来访投资者接待 - 做好档案记录并让其签署承诺书[20] 档案保存期限 - 投资者关系管理档案保存期限不少于3年[20] 调研与采访限制 - 避免在年报、半年报披露前30日内接受现场调研和媒体采访[21] 媒体采访审核 - 接受媒体采访和宣传需经董事会秘书审核[21] 专业机构聘请 - 可聘请专业机构协助实施投资者关系管理[21] 部门沟通关系 - 与证券监管等部门建立良好沟通关系[21] 重大信息披露 - 发布重大信息立即报告交易所并次日开市前正式披露[22] 处罚与谴责处理 - 受处罚或谴责及时公告并说明情况及整改措施[22]

股价与交易异动 - 睿能科技10月28日股价上涨1.38%，但日内振幅高达15.78%，因日振幅值达标准登上龙虎榜 [2] - 当日全天换手率为19.92%，成交额达9.61亿元，显示交易活跃 [2] - 龙虎榜数据显示，营业部席位合计净卖出2898.69万元 [2] 龙虎榜资金详情 - 上榜前五大买卖营业部合计成交1.85亿元，其中买入成交7792.57万元，卖出成交1.07亿元，净卖出2898.69万元 [2] - 国泰海通证券股份有限公司总部同时为第一大买入和卖出营业部，买入2592.52万元，卖出3226.20万元 [2] - 买入前五席位还包括高盛(中国)证券、瑞银证券、中金公司北京营业部及信达证券成都营业部，买入金额在938.73万元至1894.35万元之间 [2][3] - 卖出前五席位除国泰海通外，还包括高盛(中国)证券、瑞银证券、中金公司北京营业部及中金公司上海分公司，卖出金额在1236.40万元至3226.20万元之间 [2][3] - 近半年该股累计5次上榜龙虎榜，上榜次日股价平均涨2.37%，上榜后5日平均涨7.00% [2] 近期资金流向 - 10月28日主力资金净流出16.96万元，其中特大单净流入701.39万元，大单资金净流出718.35万元 [2] - 近5日主力资金整体呈净流入状态，净流入额为4811.96万元 [2] 公司近期财务表现 - 根据8月30日发布的半年报，上半年公司实现营业收入11.33亿元，同比增长13.83% [2] - 上半年实现净利润3558.72万元，同比下降31.43% [2]

股价及交易表现 - 公司股价今日上涨4.55%，全天换手率达22.01%，成交额为9.52亿元，日振幅值为16.00% [1] - 龙虎榜数据显示，营业部席位合计净卖出1101.60万元 [1][2] - 上榜的前五大买卖营业部合计成交2.01亿元，其中买入成交额为9480.27万元，卖出成交额为1.06亿元 [2] - 第一大买入营业部为中信证券股份有限公司上海分公司，买入金额为3313.21万元 [2] - 第一大卖出营业部为华鑫证券有限责任公司湖州大线场路证券营业部，卖出金额为2533.79万元 [2] - 今日该股主力资金净流入21.78万元，其中特大单净流出375.87万元，大单资金净流入397.65万元 [2] - 近5日主力资金净流入4213.67万元 [2] 公司财务数据 - 上半年公司共实现营业收入11.33亿元，同比增长13.83% [2] - 上半年实现净利润3558.72万元，同比下降31.43% [2] 相关行业ETF表现 - 数字经济ETF（产品代码: 560800）跟踪中证数字经济主题指数 [4][5] - 该ETF近五日上涨6.55%，市盈率为74.54倍 [5] - 最新份额为6.7亿份，主力资金净流入700.5万元 [5] - 估值分位为96.00% [6]