审计委员会人员变动 - 2024年初独立董事委员占审计委员会成员总数2/3[1] - 2024年4月25日唐波接替胡小梅[1] 会议情况 - 报告期内审计委员会召开8次会议，全体委员均出席[3] - 2024年1月5日会议讨论2023年年报预审结果及计划[3] - 2024年4月18日会议审议2023年关联交易等事项[4] 审计评价 - 认为立信审计工作客观公正，报告真实准确完整[5][6] - 认为公司治理结构完善，监督系统健全有效[6] - 认为财务报告能反映经营与财务情况[6] 报告审阅 - 审阅2023年度和2024年半年度募集资金报告[7] 未来展望 - 2025年审计委员会将继续发挥职能作用[8]

资金使用 - 公司拟用不超30亿闲置自有资金买理财产品[1][3][7] - 单项理财投资期限不超12个月[1][3] 授权安排 - 授权有效期自2024年股东大会至2025年股东大会[1][3] - 董事会授权董事长行使投资决策权并签署文件[2] 审批进度 - 2025年4月8日审计委、董事会、监事会同意议案，待股东大会审议[7][8][9] 其他 - 投资品种为中低风险产品[2] - 公司拟应对投资系统性风险[4]

人员与业务规模 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 2024年末，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[2] 业绩数据 - 2023年度业务收入总额50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计，收费8.54亿元，同行业客户43家[2] 风险保障 - 2024年末已提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[2] 法律赔偿 - 金亚科技案尚余赔偿额500万元，承担12.29%连带责任[3] - 保千里案赔偿额1096万元，承担15%补充赔偿责任[3] 监管情况 - 近三年受行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次[3] 审计沟通 - 2025年1月16日沟通2024年度预审计及计划[6] - 2025年2月26日初审后沟通并提建议[6] - 2025年3月27日沟通关键审计情况并提建议[8]

（一）机构信息 1、基本信息 立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市， 首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券 服务业务，新《证券法》实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资 格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 南京诺唯赞生物科技股份有限公司董事会 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 南京诺唯赞生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事 务所（以下简称"立信"）作为公司 2024 年度财务报告审计机构及内部控制审 计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员 会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对立信 2024 年度审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为，立信在资质等方面合 规有效，履职能够保证独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况 2024 年度，立信为 693 家上市公司提供年报审计服务，审计收费总额 8.54 ...

独立董事评估 - 公司董事会对2024年度在任独立董事独立性进行评估[1] - 蔡江南等三位独立董事符合独立性任职规定[1] - 董事会认为2024年度独立董事保持高度独立性[1]

募集资金年度存放和使用情况专项核查报告 华泰联合证券有限责任公司 关于南京诺唯赞生物科技股份有限公司 2024 年度募集资金 存放和使用情况专项核查报告 经中国证券监督管理委员会《关于同意南京诺唯赞生物科技股份有限公司首 次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2367 号文）核准，诺唯赞向社会 公开发行人民币普通股（A 股）40,010,000 股，每股面值人民币 1.00 元。截至 2021 年 11 月 9 日止，公司已向社会公开发行人民币普通股（A 股）4,001 万股， 每股发行价格人民币 55.00 元，募集资金总额人民币 2,200,550,000.00 元，扣除 各 项 发 行 费 用 人 民 币 91,379,779.41 元 后 的 剩 余 募 集 资 金 净 额 人 民 币 2,109,170,220.59 元，其中超募资金人民币 907,045,220.59 元。上述募集资金于 2021 年 11 月 9 日全部到位，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由 其出具"信会师报字[2021]第 ZA15793 号"验资报告。公司对募集资金采取了专户 存储管理的方式。 公司依照 ...

研发与产能 - 2024年研发费用投入30,039.43万元，占营业收入比例21.80%[2][7] - 生命科学事业部生产全流程效率提升30%，能耗成本降低14%[2] - 生物医药事业部单批次可满足1亿剂mRNA疫苗生产用单酶原料用量，年产能满足250kgmRNA生产[3] - 微流控产品产能可达100万人份/线/年[4] - 公司成品报废同比降低60%[4] - 截至报告期末，公司整体研发人员706名，研究生及以上学历占比67.28%[7] - 截至2024年12月31日，公司获107项发明专利授权，申请累计228项[7] 产品与资质 - 体外诊断试剂业务拥有约7,500m²体外诊断试剂十万级洁净生产车间、4套万级检验室、2套P2级生物安全实验室[3] - 公司提升阿尔茨海默病检测试剂核心原料pTau抗体精准性超100倍[9] - 公司可保障GLP - 1类产品中间体数十千克级批产能[9] - 报告期内生命科学事业部开发新产品320余个，完成核心技术开发34项[10] - 报告期末诺唯赞医疗有54种检测试剂产品取得中国医疗器械注册证，8种同时取得CE认证，累计获133项医疗器械注册证及备案[10] - 报告期内诺唯赞医疗及子公司新获3项三类、6项二类医疗器械注册证和5项医疗器械备案凭证[10] - 报告期末体外诊断事业部有12项仪器取得我国医疗器械注册证和备案证书，9项取得CE认证[11] 活动与合作 - 2024年公司举办13场“校园行”活动[13] - 报告期末“生命科学创新创业挑战赛”已有40多所高校和科研机构参与，覆盖1000多个课题组[14] 公司治理 - 公司第二届董事会由7名董事构成，女性董事1名占比14.29%，独立董事3名占比42.86%[16] - 2025年公司确保董事会构成中独立董事占比不低于1/2[17] 能源与环保 - 龙潭生产基地5.5MWp分布式屋顶光伏发电项目已并网发电，为电网供电345.95万kWh，每年节约标准煤1056.883吨，减少二氧化碳排放1856.38吨[17] 股权与分红 - 2024年向679名股权激励对象归属274.192万股限制性股票，向108名激励对象授予65.90万股限制性股票[22] - 2024年公司2023年年度利润分配现金分红3952.85346万元，2024年度中期分红1193.450232万元，2022 - 2024年累计现金分红6.1130707042亿元[25] - 2024年公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），2025年将开展中期分红[25] - 截至2025年2月6日，公司累计回购439.9299万股，累计支付1.0600413939亿元用于减少注册资本[25] 信息披露与规划 - 2024年公司及时、准确披露定期报告、ESG报告以及临时公告文件136份，参与及召开业绩说明会3次，举办大型投资者开放日活动1次[27] - 2024年公司通过新媒体平台全年发布20余支视频短片展示公司风貌与成果[28] - 2025年公司将持续强化内控执行，加大内控监督评价力度[20] - 2025年公司将严谨、合规开展信息披露工作，提高透明度和有效性[29] - 2025年公司将更多用图文、图表阐述定期报告关键信息，减轻投资者阅读负担[29] - 2025年公司将优化投资者关系管理工作机制和内容，构建多元化双向沟通渠道[31] - 2024年公司实施“提质增效重回报”专项行动方案推动高质量发展[32] - 2025年公司将持续评估“提质增效重回报”行动方案举措并履行信息披露义务[32] - 公司明确“以投资者为本”理念，专注主营业务提升竞争力和盈利能力[32] - 公司以良好经营等履行责任义务，保护投资者利益，维护市场形象[32]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行新会计准则变更会计政策[4] - 变更前执行财政部相关准则规定，变更后执行第17、18号解释规定[6][7] - 2025年4月8日董事会、监事会审议通过变更，无需提交股东大会[9] - 本次变更对财务状况等无重大影响[5]

人员与业务规模 - 截至2024年末，立信有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元[2] 业务收入 - 2023年业务收入50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] 风险保障 - 截至2024年末，已提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[2] 诉讼情况 - 投资者对金亚科技、立信所诉讼尚余500万元，立信承担连带责任[5] - 投资者对立信等诉讼金额1096万元，立信承担补充赔偿责任[5] 监管情况 - 近三年因执业行为受行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次[5] 审计费用 - 2024年度财报审计费125万元，内控审计费20万元[10] 续聘情况 - 2025年4月8日续聘议案经董事会和监事会审议，待股东大会通过[12] - 第二届董事会审计委员会同意续聘并提交董事会审议[11]

募集资金情况 - 2021年公司公开发行4001万股，每股发行价55元，募集资金总额22.0055亿元，净额21.0917亿元，超募资金9.07045亿元，于11月9日到位[10] - 截至2024年12月31日，收到募集资金22.0055亿元，支付发行费用8528.157941万元，置换预先支付发行费用609.82万元，净额21.0917亿元[11] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，置换预先投入募投项目自筹资金4.3200471781亿元，使用超募资金永久补充流动资金5.180695亿元，募投项目使用资金11.5475250543亿元，购买理财产品73.8108亿元[11] - 2024年募投项目使用资金2.5111560635亿元，购买理财产品9.94亿元，支出小计12.4511560635亿元[12] - 2024年赎回理财产品11.806亿元，理财产品投资收益583.421722万元，利息收入66.670972万元，收入小计11.8710092694亿元[12] 账户管理情况 - 2021年公司在多家银行开设募集资金存储专户，并签订三方或四方监管协议[14][15][16] - 2022 - 2024年公司多次注销部分募集资金专项账户，结息转入普通账户[17][18][19] 项目进展情况 - 2022年公司使用4亿元超募资金投资建设新项目，龙潭多功能GMP车间建设项目拟用1.2亿元，生产基地项目一期工程拟用2.8亿元[28] - 2024年3月，龙潭多功能GMP车间建设项目结项后结余3033.546914万元永久补充流动资金[29] - 2024年4月25日，公司将生产基地项目一期工程达到预定可使用状态日期由2024年6月调整至2026年12月[32] 其他情况 - 公司制订《募集资金管理制度》规范募集资金使用与管理[13] - 立信会计师认为公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告编制合规，如实反映情况[7]