上海市石门一路 288 号 兴业太古汇香港兴业中心一座 26 层 邮编：200041 电话：(86-21) 5298-5488 传真：(86-21) 5298-5492 君合律师事务所上海分所 关于普元信息技术股份有限公司 2024 年年度股东大会的法律意见书 致：普元信息技术股份有限公司 君合律师事务所上海分所（以下简称"本所"）接受普元信息技术股份有限 公司（以下简称"公司"）的委托，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、中国 证券监督管理委员会颁布实施的《上市公司股东会规则》等中华人民共和国（以 下简称"中国"）现行法律、法规和规范性文件（以下简称"中国法律、法规"， 为本法律意见书之目的，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地区的 法律、法规和规范性文件）及公司现行有效的《普元信息技术股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）和《普元信息技术股份有限公司股东大会议事规 则》（以下简称"《股东大会规则》"）的有关规定，就公司 2024 年年度股东大 会（以下简称"本次股东大会"）有关事宜出具本法律意见书。 本法律意见书仅 ...

业绩总结 - 2024年软件基础平台业务收入37,933.07万元，占总营收比从上年76.66%提升至90.35%[15] - 2024年应用开发业务收入同比减少7,164.58万元[15] - 2024年营业收入419,833,549.11元，较2023年减少12.63%[47] - 2024年归属于上市公司股东的净利润6,546,613.94元，较2023年扭亏为盈，同比增加22,211,000元[47][48] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 - 8,212,349.51元，较2023年减少亏损22,898,900元[47][48] - 2024年经营活动产生的现金流量净额17,490,353.27元，较2023年由负转正，同比增加85,828,100元[47][48] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产856,920,942.45元，较2023年末减少0.11%[47] - 2024年末总资产979,857,480.90元，较2023年末减少0.84%[47] - 2024年基本每股收益0.071元/股，2023年为 - 0.171元/股[50] - 2024年加权平均净资产收益率0.76%，较2023年增加2.57个百分点[50] - 2024年研发投入占营业收入的比例19.57%，较2023年减少2.42个百分点[50] - 2024年确认股份支付费用1,659,000元[48] - 2024年末公司母公司报表期末未分配利润为1.3706338951亿元[61] - 2024年度拟每10股派发现金红利1.50元（含税），拟派发现金红利1377.264195万元（含税）[61] 用户数据 - 报告期末公司员工总数1,088人，同比减少446人[15] 未来展望 - 2025年公司将深度迭代全线产品AI水平，探寻AI技术在各行业应用机遇[23] - 2025年公司董事会推动经营计划落实，强化精益管理理念[23] - 2025年公司监事会继续履行监督职责，提升监督能力保障公司和股东权益[38] - 公司制定《未来三年（2025年 - 2027年）股东分红回报规划》[63] 新产品和新技术研发 - 2025年深度迭代全线产品AI水平，探寻AI技术在各行业应用机遇[23] 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 拟续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度审计机构，聘期一年[66] - 拟使用不超过5.00亿元（含）暂时闲置自有资金进行现金管理，资金可滚动使用[68] - 2025年度不在公司任职的非独立董事津贴为8万元/年（税前）[74] - 2025年度独立董事津贴为8万元/年（税前）[74] - 2025年度监事按实际工作岗位，依公司薪酬与绩效考核管理制度领薪，不另领津贴[76] - 公司拟不再设置监事会，其职权由董事会审计委员会行使[79] - 公司将修订《公司章程》[79] - 公司拟修订《普元信息技术股份有限公司股东会议事规则》等多项内部治理制度[81]

股东大会信息 - 2024年年度股东大会2025年5月15日14点在上海召开[3] - 网络投票2025年5月15日进行，有不同时段要求[3][5] - 本次股东大会审议14项议案，4月23日公告披露[6][7] 议案相关 - 特别决议议案为议案8、议案13[8] - 对中小投资者单独计票议案为7、8、9、11[8] 其他信息 - 股权登记日为2025年5月9日[12] - 股东大会登记时间为2025年5月14日[14] - 公司联系地址、邮编、联系人等信息公布[16] - 无关联股东回避表决和优先股股东参与表决议案[10]

资金管理 - 公司拟使用不超过5.00亿元暂时闲置自有资金进行现金管理[17] 激励计划 - 2024年限制性股票激励计划授予价格由14.00元/股调整为13.90元/股[21] - 2024年限制性股票激励计划第一个归属期可归属数量为149.91万股[23] - 2024年限制性股票激励计划第一个归属期符合条件的激励对象有71名[23] 会议相关 - 第五届监事会第五次会议通知于2025年4月11日发出，4月22日召开[2] - 应出席会议监事3人，实际出席会议监事3人[2] - 《关于〈2024年度监事会工作报告〉》等多项议案表决同意票3票，反对票0票，弃权票0票[3][5][7][8][9][11][12][13][16][17][19][22][24] 审计与薪酬 - 监事会同意继续聘请众华会计师事务所为公司审计机构，聘期一年[15] - 《关于公司2025年度监事薪酬方案的议案》提交2024年年度股东大会审议[25] 报告情况 - 公司2024年年度报告、2025年第一季度报告编制和审议程序合规，信息真实准确完整[4][6]

分红与现金管理 - 公司拟每10股派发现金红利1.50元，拟派发现金红利总额13,772,641.95元（含税）[15] - 公司拟使用最高5亿元自有资金进行现金管理[26] 会议与议案 - 第五届董事会第五次会议4月22日召开，多项议案表决通过，部分需提交股东大会审议[2][3][4][6][8][10][12][13][14][16][17][19][20][21][22][25][26] - 董事会同意继续聘请众华会计师事务所为审计机构，聘期一年[24] - 董事会同意于2025年5月15日召开2024年年度股东大会[43] 激励计划 - 作废2022 - 2024年限制性股票激励计划已授予但未归属股票[28] - 2024年限制性股票激励计划授予价格调整为13.90元/股[30] - 2024年限制性股票激励计划第一个归属期可归属数量为149.91万股[32] 制度修订 - 公司拟不再设置监事会，修订《公司章程》相关条款[36] - 公司拟修订内部治理制度，新增《舆情管理制度》《市值管理制度》[39] 薪酬方案 - 《关于公司2025年度董事薪酬方案的议案》提交2024年年度股东大会审议[34] - 《关于公司2025年度高级管理人员薪酬方案的议案》表决同意票4票通过[35] 分红规划 - 公司制定《普元信息技术股份有限公司未来三年（2025年 - 2027年）股东分红回报规划》[16]

业绩总结 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润6,546,613.94元，2023年度为 - 15,664,393.20元，2022年度为1,217,857.74元[4] - 最近三个会计年度累计营业收入1,325,723,621.47元[5] 分红与回购 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.50元，拟派发13,772,641.95元（含税）[3] - 本年度现金分红和回购金额合计13,772,641.95元，占净利润比例210.38%[4] - 现金分红和回购并注销金额合计43,763,232.56元，占净利润比例668.49%[4] - 2024年度现金分红总额13,772,641.95元，2023年度为9,181,761.30元，2022年度为0元[4] - 2024年度回购注销总额29,990,590.61元，2023年度和2022年度为0元[4] - 最近三个会计年度累计现金分红总额22,954,403.25元，累计回购注销总额29,990,590.61元[4] - 最近三个会计年度平均净利润 - 2,633,307.17元，累计现金分红及回购注销总额52,944,993.86元[4] 研发投入 - 最近三个会计年度累计研发投入金额273,506,791.69元，占累计营业收入比例20.63%[4][5]

激励计划概况 - 2024年限制性股票激励计划授予数量500.00万股，占股本总额5.24%[2] - 授予价格调整后为13.90元/股，授予人数73人[2] - 2024年5月24日授予限制性股票[9] 归属期安排 - 第一个归属期权益数量占比30%，二、三个归属期分别为30%、40%[3] - 2025年5月26日进入第一个归属期[19] 业绩考核目标 - 2024年综合毛利率不低于50.00%或净利润为正数[3] - 2025年综合毛利率不低于52.00%或净利润增长率不低于30%[3] - 2026年综合毛利率不低于54.00%或净利润增长率不低于30%[3] 第一个归属期情况 - 符合归属条件激励对象71人，可归属股票149.91万股[2] - 2024年综合毛利率52.58%，净利润795.68万元，公司层面归属比例100%[11] - 激励对象考核评级B级及以上，个人层面归属比例100%[11] 其他 - 2名激励对象离职，3000股限制性股票作废[12][13] - 公告发布时间为2025年4月23日[22]

其他新策略 - 公司监事会审核《2024年限制性股票激励计划》第一个归属期拟归属名单[1] - 拟归属激励对象主体资格合法有效，第一个归属期归属条件已成就[1]

激励计划进程 - 2024年4 - 5月完成激励计划相关议案审议、名单公示及股东大会通过[1][2][3][4] - 2024年激励计划授予的限制性股票2025年5月26日进入首个归属期[9] 数据调整 - 2023年度利润分配每股派息由0.10元调为0.0977元[5] - 激励计划授予价格由14.00元/股调为13.90元/股[6] 其他 - 调整符合规定，对财务和经营无实质影响[7] - 公司需继续履行信息披露义务[9][10]

激励计划审议 - 2022年5月5日审议通过2022年限制性股票激励计划相关议案[1][2] - 2023年2月24日审议通过2023年限制性股票激励计划相关议案[7] - 2024年4月25日审议通过2024年限制性股票激励计划相关议案[12] 激励对象公示 - 2022年5月6 - 15日对2022年激励对象公示[3] - 2023年2月25 - 3月6日对2023年激励对象公示[8] - 2024年4月29 - 5月13日对2024年激励对象公示[13] 股东大会通过 - 2022年5月23日股东大会通过2022年激励计划议案[4] - 2023年3月13日股东大会通过2023年激励计划议案[9] - 2024年5月24日股东大会通过2024年激励计划议案[14] 股票授予与作废 - 2023年4月21日审议通过向2023年激励对象首次授予股票议案[5][10] - 2024年5月24日审议通过向2024年激励对象授予股票议案[14] - 2025年4月22日审议通过作废部分限制性股票等议案[5][6][11] 作废股票数量 - 作废2022年未归属股票194.60万股[16] - 作废2023年未归属股票295.40万股[17] - 作废2024年未归属股票0.30万股[17] 归属期 - 2024年激励计划股票2025年5月26日进入第一个归属期[20]