业绩总结 - 2024年度公司营业收入48,812.56万元[6] - 2024年末资产总计25.93亿元，较上年末增长24.93%[19] - 2024年末负债合计14.71亿元，较上年末增长56.52%[23] - 2024年末所有者权益合计11.22亿元，较上年末下降1.12%[23] - 2024年营业利润亏损55,816,202.85元，上期盈利10,017,281.51元[30] - 2024年净利润亏损58,892,113.30元，上期盈利24,736,987.89元[30] 资产数据 - 2024年末固定资产账面价值113,327.52万元，占资产总额43.71%[6] - 2024年末流动资产合计7.15亿元，较上年末增长97.98%[19] - 2024年末非流动资产合计18.78亿元，较上年末增长9.63%[19] - 2024年末货币资金4.46亿元，较上年末增长329.98%[19] - 2024年末应收账款1.46亿元，较上年末下降11.10%[19] 现金流数据 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为204,251,660.94元，上期为196,442,710.52元[35] - 2024年投资活动现金流入小计为257,931,600.81元，上期为9,780.00元[35] - 2024年筹资活动现金流入小计为880,715,042.96元，上期为471,041,110.94元[35] - 2024年现金及现金等价物净增加额为342,040,436.77元，上期减少118,842,564.74元[35] 会计政策 - 同一控制下企业合并按被合并方资产、负债在最终控制方合并财报账面价值计量[54][63] - 非同一控制下合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额确认为商誉，小于则计入当期损益[54][63] - 金融资产于初始确认时分类为以摊余成本计量等三类[73] - 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益和以摊余成本计量两类[75] 税务政策 - 增值税税率为6%、13%[174] - 企业所得税税率为8.25%、15%、20%、25%[174] - 2023 - 2027年企业招用特定人员每人每年定额扣减6000元税费[176][177] - 2023 - 2027年公司作为集成电路企业可按当期可抵扣进项税额加计15%抵减应纳增值税税额[178]

业绩总结 - 立信会计师事务所于2025年4月29日对利扬芯片2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] - 2024年总计期初往来资金余额为3,209.0万元，期末为3,224.7万元[7] 其他新策略 - 公司管理层编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[3] - 汇总表于2025年4月29日获董事会批准[7]

可转换公司债券发行上市概况 - 公司获准向不特定对象发行可转换公司债券520万张，每张面值100元，募集资金总额5.2亿元，实际募集资金净额为5.12889亿元[1] - 可转债于2024年7月19日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称"利扬转债"，债券代码"118048"[1] 可转债转股情况 - 初始转股价格为16.13元/股，转股期自2025年1月1日至2030年6月30日[2] - 截至2025年3月31日累计转股金额1450.5万元，转股数量89.9178万股，占转股前公司已发行股份总额的0.4489%[2][3] - 尚未转股的可转债金额为5.05495亿元，占发行总量的97.21%[3] 股本变动情况 - 无限售条件流通股由200,309,140股增加至201,208,318股，总股本相应增加89.9178万股[2] - 有限售条件流通股数量未发生变化[2] 其他信息 - 投资者可通过查阅2024年6月发布的《募集说明书》了解可转债详细信息[2] - 公司联系部门为董事会秘书室，提供联系电话和邮箱供投资者咨询[3]

可转债发行 - 公司获准发行可转换公司债券520.00万张，募集资金总额52,000.00万元，净额512,889,094.32元[4] - “利扬转债”初始转股价格16.13元/股，转股期自2025年1月8日至2030年7月1日[4][5] 转股情况 - 截至2025年3月31日，14,505,000元“利扬转债”转股，数量899,178股，占比0.4489%[4][6] - 截至2025年3月31日，未转股可转债金额505,495,000元，占发行总量97.21%[4][6] 股本变化 - 2024年12月31日至2025年3月31日，无限售流通股和总股本均增加899,178股[8]

业绩总结 - 2023年公司实现营业收入503,084,480.19元，较2020年增长98.98%[10] 激励计划 - 2022年3月14日，公司向11名激励对象以19.633元/股授予预留44.00万股限制性股票[5] - 因1名激励对象离职，作废2,175股限制性股票[10] - 激励计划预留授予部分第三个归属期公司层面归属比例80%，作废37,149股[10] - 本次合计作废39,324股限制性股票[10] 会议决策 - 2021年5月17日，公司召开会议审议通过激励计划相关议案[2] - 2021年6月2日，公司股东大会批准实施激励计划[4] - 2025年3月21日，公司召开会议审议通过作废部分限制性股票等议案[2][9]

激励计划概况 - 授予限制性股票总量272.80万股，占2021年股本总额2.00%[2] - 首次授予228.80万股，占1.68%；预留44.00万股，占0.32%[2] - 授予价格为13.187元/股（调整后）[2] - 首次授予272人，预留授予11人[2] 归属比例与条件 - 各归属期权益数量占比：第一个40%，第二、三个各30%[3] - 激励对象归属前须任职12个月以上[3] - 以2020年营收为基数考核2021 - 2023年营收增长率确定公司层面归属比例[4] - 激励对象绩效考核分五档，对应个人层面归属比例不同[6] 时间节点 - 2021年5月17日董事会和监事会审议通过议案[7] - 2021年6月2日股东大会审议通过议案[9] - 2021年7月14日首次授予331.76万股[14][15] - 2022年3月14日授予预留部分63.8万股[10][14][15] 归属情况 - 首次授予部分各归属期有对应归属数量、价格、日期和人数[15] - 预留授予部分各归属期有对应归属数量、价格、日期和人数[16] - 2025年3月21日认为预留授予部分第三个归属期条件成就[17] 业绩与归属结果 - 2023年营收503,084,480.19元，增长率98.98%，公司层面归属比例80%[19] - 9名激励对象符合预留授予第三个归属期条件，个人层面归属比例100%[19] - 9人已获授619,150股，可归属148,596股，占比24%[22] 其他 - 董事张亦锋、袁俊在相关议案表决时回避[17] - 董事、总经理张亦锋归属日前6个月卖出"利扬转债"9070张[25] - 本次限制性股票归属不影响公司财务和经营成果[26]

激励计划会议与公示 - 2021年5月17日董事会、监事会会议审议通过激励计划相关议案[12] - 2021年5月18日披露独立董事公开征集委托投票权公告[13] - 2021年5月18 - 27日公示激励计划首次授予部分激励对象[13] 激励授予与归属 - 2022年3月14日向11名激励对象授予预留44.00万股限制性股票[15] - 2022年8月11日为244名激励对象办理85.1万股限制性股票归属[17] - 2023年3月20日作废0.8万股，10名激励对象归属17.28万股[17] - 2024年4月9日10名激励对象归属18.792万股限制性股票[22] - 2025年3月21日9名激励对象可归属148,596股[25][26] 激励计划调整 - 2023年8月25日调整授予价格和授予数量[19] - 2024年7月24日两次调整授予价格至13.187元/股[23][25] 业绩与归属比例 - 2023年营业收入503,084,480.19元，较2020年增长98.98%[29][35] - 第三个归属期公司层面归属比例80%[31] - 激励对象个人层面归属比例100%[31] 人员持股与归属 - 董事等持股162,400股，归属38,976股，比例24%[34] - 技术骨干持股456,750股，归属109,620股，比例24%[34] 作废处理 - 1名激励对象离职作废2,175股[35] - 归属期作废未达成部分37,149股[35] - 合计作废39,324股[36]

激励计划 - 2021年限制性股票激励计划预留授予部分第三个归属期有9名激励对象[1] - 9名激励对象对应限制性股票归属数量为148,596股[2]

会议情况 - 公司于2025年3月21日召开第四届监事会第七次会议[3] - 会议应到监事3名，实到3名[3] 议案审议 - 审议通过作废处理2021年部分限制性股票议案，表决3票同意[4][5] - 审议通过2021年预留授予部分第三个归属期符合归属条件议案，表决3票同意[7][8] 归属情况 - 2021年预留授予部分第三个归属期9名激励对象可归属148,596股限制性股票[7]

业绩总结 - 2023年公司营业收入5.0308448019亿元，较2020年增长98.98%[3] 激励计划 - 作废1名离职对象2175股限制性股票[3] - 激励计划预留授予部分第三个归属期公司业绩考核目标触发值为2023年营收较2020年增长100%[3] - 公司层面归属比例80%，作废未达成部分37149股[3][4] - 本次合计作废39324股限制性股票[4] - 2021年限制性股票激励计划预留授予部分第三个归属期可归属数量为148596股[6]