文章核心观点 - 近岸蛋白2024年度业绩下滑且处于破发状态 首次公开发行股票募集资金净额超原计划 [1] 业绩情况 - 2024年度实现营业总收入12744.70万元 同比下降16.81% [1] - 2024年度实现归属于母公司所有者的净利润 -5480.68万元 上年为1284.36万元 同比下降526.72% [1] - 2024年度实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润 -7221.41万元 上年为 -721.06万元 [1] 上市情况 - 2022年9月29日在上交所科创板上市 发行价格为106.19元/股 发行股票数量为1754.3860万股 [1] - 保荐人（主承销商）为民生证券股份有限公司 保荐代表人为王璐、黄立超 [1] - 该股目前处于破发状态 [1] 募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额为186298.25万元 扣除发行费用后募集资金净额为174219.58万元 [1] - 最终募集资金净额较原计划多24219.58万元 原计划募集资金150000.00万元 [1] - 拟分别用于诊断核心原料及创新诊断试剂产业化项目、研发中心建设项目和补充流动资金 [1] 发行费用情况 - 首次公开发行股票的发行费用总额为12078.67万元 [2] - 保荐机构民生证券股份有限公司获得承销保荐费用9842.17万元 [2]

业绩总结 - 2024年度公司计提各项资产减值准备合计3448.78万元[2] - 2024年度计提资产减值准备减少公司合并报表利润总额3448.78万元[5] 减值明细 - 2024年度应计提信用减值损失金额247.27万元[3] - 2024年度应计提存货减值准备2361.71万元[4] - 2024年度应计提长期资产减值损失合计839.80万元[4] 审计情况 - 本次计提资产减值准备未经会计师事务所审计[6]

审计机构及人员变更 - 公司2024年续聘容诚会计师事务所[1] - 现项目合伙人为金珊，签字注册会计师为秦啸、周梦婷[1] 人员情况 - 秦啸近三年收到行政监督管理措施1次[4] - 金珊、周梦婷近三年无执业处罚情况[4] 影响说明 - 变更不影响公司2024年度审计工作[6]

利润表关键指标变化 - 2024年营业总收入12744.70万元，同比下降16.81%[2][6] - 2024年营业利润-5237.66万元，同比下降904.31%[2] - 2024年利润总额-5351.48万元，同比下降960.06%[2] - 2024年归属于母公司所有者的净利润-5480.68万元，同比下降526.72%[2][6] - 2024年基本每股收益-0.78元，同比下降533.33%[2] 资产负债表关键指标变化 - 2024年末总资产221284.45万元，较期初下降3.74%[4][7] - 2024年末归属于母公司的所有者权益210129.43万元，较期初下降3.98%[4][7] - 2024年末归属于母公司所有者的每股净资产30.09元，较期初下降3.53%[4][7] 业绩变动原因 - 业绩变动主因是市场竞争、产品毛利下滑、布局新兴业务及开拓市场费用增加[8][9] 数据说明 - 公告数据为初步核算，未经审计，以正式年报为准[1][11]

文章核心观点 近岸蛋白股东南京金溧和苏州金灵因自身资金需求计划减持公司部分股份，二者为一致行动人，此前也有减持行为，公司处于破发状态且首次公开发行股票募集资金净额超原计划 [1][2][4] 股东减持计划 - 南京金溧和苏州金灵因自身资金需求拟通过集中竞价、大宗交易、询价转让等方式减持公司部分股份，减持价格按市场价格确定，减持期间为公告披露之日起3个交易日后的三个月内 [1] - 南京金溧、苏州金灵计划减持数量分别不超过363,479股、365,110股，减持比例分别不超过0.5180%、不超过0.5203%，二者拟减持数量合计不超728,589股，拟减持原因均为基金退出、流动性变现 [1] - 拟减持股份来源均为IPO前取得的股份，二者为一致行动人关系，共计持有公司728,589股股份，合计占公司总股本比例为1.0383% [1] - 相关股东均为持股5%以下股东，不属于公司控股股东、实际控制人或董监高，本次披露减持计划为履行招股说明书中载明的减持公司股份将提前3个交易日公告的承诺 [2] 此前减持情况 - 2024年10月24日至2025年1月23日，南京金溧、苏州金灵分别减持近岸蛋白351,521股、349,890股，减持比例分别为0.5009%、0.4986% [2] - 南京金溧减持价格区间为35.15元/股至36.42元/股，苏州金灵减持价格区间为35.12元/股至36.50元/股 [3] 公司上市情况 - 近岸蛋白于2022年9月29日在上交所科创板上市，发行价格为106.19元/股，发行股票数量为1,754.3860万股，保荐人（主承销商）为民生证券股份有限公司，保荐代表人为王璐、黄立超 [3] - 目前该股处于破发状态 [4] 募集资金情况 - 近岸蛋白首次公开发行股票募集资金总额为186,298.25万元，扣除发行费用后募集资金净额为174,219.58万元，较原计划多24,219.58万元 [4] - 公司拟募集资金150,000.00万元，拟分别用于诊断核心原料及创新诊断试剂产业化项目、研发中心建设项目和补充流动资金 [4] 发行费用情况 - 近岸蛋白首次公开发行股票的发行费用总额为12,078.67万元，其中保荐机构民生证券股份有限公司获得承销保荐费用9,842.17万元 [4]

股东持股 - 南京金溧和苏州金灵共持有公司728,589股，占比1.0383%[3] - 南京金溧持股363,479股，占比0.5180%；苏州金灵持股365,110股，占比0.5203%[3] 减持情况 - 过去12个月，南京金溧减持351,521股，比例0.5009%；苏州金灵减持349,890股，比例0.4986%[4] - 南京金溧计划减持不超363,479股，比例不超0.5180%；苏州金灵不超365,110股，比例不超0.5203%[6] - 减持期为2025/2/28～2025/5/26，价格按市场定，股份为IPO前取得[3][6] - 减持原因是基金退出、流动性变现，实施有不确定性[6][9]

回购方案 - 首次回购预计1000 - 2000万元用于员工持股或激励，价不超47元/股，2024.7.27起12个月内[4] - 第二次回购预计1000 - 2000万元用于减资，价不超30.68元/股，2024.10.15起12个月内[5] 回购进展 - 2025年1月累计回购8000股，占比0.0114%，支付250674.76元[6] - 截至2025年1月31日，员工持股或激励累计回购358337股，占比0.5106%，支付10597356.67元[7] - 稳定股价并减资的回购方案未开展[7]

股东减持情况 - 减持前南京金溧等股东共持有3,432,632股，占比4.8915%[3] - 股东拟合计减持不超2,681,364股，比例不超3.8209%[3] - 集中竞价交易减持1,645,593股，占比2.3450%，计划实施完毕[3] 各股东减持详情 - 菏泽乔贝减持154,708股，比例0.2205%，未完成44,024股[7] - 南京金溧减持351,521股，比例0.5009%，未完成363,479股[7] - 苏州金灵减持349,890股，比例0.4986%，未完成365,110股[7] - 杭州畅遂等4股东完成减持，上海普近未减持[7][8]

净利润预测与表现 - 公司预计2024年年度归属于母公司所有者的净利润为-6,000万元到-4,500万元[2] - 公司预计2024年年度归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为-7,700万元到-6,200万元[2] - 2023年归属于母公司所有者的净利润为1,284.36万元[3] - 2023年归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为-721.06万元[3] 研发投入与影响 - 公司在mRNA疫苗药物、抗体药、基因与细胞治疗等领域加大技术和研发投入[5] - 公司研发费用保持相对较高水平，对净利润产生不利影响[5] 产品质量与市场拓展 - 公司持续加大产品质量提升的相关投入，导致净利润下降[4] - 公司持续优化扩充营销团队，深入开拓海内外市场[5] 业绩预告与财务数据 - 公司尚未发现影响本次业绩预告内容准确性的重大不确定因素[6] - 具体准确的财务数据以公司正式披露的经审计后的2024年年报为准[7]

回购方案 - 首次回购1000 - 2000万元用于员工持股或激励，期限2024.7.27 - 2025.7.26，价格不超47元/股[2][4] - 第二次回购1000 - 2000万元用于减资，期限2024.10.15 - 2025.10.14，价格不超30.68元/股[2][5] 回购进展 - 截至2024.11.30，已回购员工持股或激励股份35.0337万股，占比0.4992%，金额1034.6681909万元，价格28.75 - 33元/股[2][7] - 2024年11月未通过集中竞价回购股份，减资回购未开展[6][7] 公司股本 - 公司总股本为7017.5439万股[7]