审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[8] - 审计部应在会计年度结束前两个月提交下一年度内部审计工作计划[8] - 审计部应在会计年度结束后提交年度内部审计工作报告[8] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[11] - 审计部至少每半年对募集资金存放与使用情况审计一次[15] 审计机构设置 - 公司董事会设审计委员会指导和监督内部审计制度建立和实施[4] - 审计委员会下设审计部作为内部审计机构，对多事项进行监督检查[4] 审计职责范围 - 审计部对公司内部控制制度完整性、合理性及有效性进行检查评估[7] - 审计部对公司会计资料及经济活动合法性、合规性等进行审计[7] - 审计部协助建立健全反舞弊机制，关注检查舞弊行为[7] - 内部审计涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关业务环节[9] 审计关注事项 - 审计部在重要对外担保事项发生后及时审计，关注审批程序、担保风险等内容[14] - 审计部在重要关联交易事项发生后及时审计，关注关联方名单、审批程序等内容[14] - 审计部审查募集资金使用情况，关注是否存放专项账户、是否按计划使用等内容[15] - 审计部审查信息披露事务管理制度，关注制度制定、重大信息范围等内容[16] 报告与资料管理 - 内部审计工作报告、工作底稿及相关资料保存时间不得少于10年[19] - 公司根据审计部出具、审计委员会审议后的评价报告及相关资料出具年度内部控制评价报告[21] - 公司至少每年要求会计师事务所对与财务报告相关的内部控制有效性出具鉴证报告[23] - 如会计师事务所出具非无保留结论鉴证报告，公司董事会应做专项说明[23] - 公司应在披露年度报告时，在指定网站披露年度内部控制评价报告及核实评价意见[23]

制度适用范围 - 制度适用公司及直接或间接控股50%以上的公司等[3] 报告类型及披露要求 - 定期报告包括年度、中期和季度报告[10] - 年度报告4个月内编制完成并披露[25] - 中期报告2个月内编制完成并披露[25] - 季度报告1个月内编制完成并披露[25] - 第一季度报告披露不早于上一年度年报[25] 需披露情况 - 5%以上股份被质押等情况需披露[12] - 预计经营业绩亏损或大幅变动需披露临时报告[12] - 获重大额外收益需披露[12] - 聘任或解聘审计会计师事务所需披露[12] - 会计政策、估计重大自主变更需披露[12] 信息披露管理 - 董事会统一领导和管理信息披露工作[17] - 董事长是信息披露事务第一责任人[17] - 董事会秘书组织和协调信息披露事务[17] 股东义务 - 5%以上股份股东或实控人情况变化需告知并配合披露[21] 报告审核与送达 - 定期报告董事会召开至少5日前送达董事审阅[27] - 审计委员会审核财务信息过半数通过后提交董事会[27] 特殊情况处理 - 预计不能按时披露定期报告需公告原因等[25] - 已披露信息有误需及时发布更正等公告[28] 内幕信息界定 - 一年内重大资产交易超30%等属内幕信息[39] - 5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[39] - 新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[39] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[39] - 重大损失超上年末净资产10%属内幕信息[39] 内幕信息管理 - 内幕信息档案保存至少10年[42] - 公司如实记录内幕信息知情人名单等[41][43] - 告知内幕信息知情人制度并督促备案[43] - 董事会秘书负责内幕信息知情人登记及备案管理[46] 信息发布与保密 - 定期报告载于指定报纸和网站[31] - 公共媒体宣传经董事长或分管董事审查[31] - 信息披露义务人及知情人对未披露信息保密[35] - 内幕信息知情人对内幕信息保密[43] 违规处理 - 控股股东等不得滥用权利要求内幕信息[45] - 内幕信息知情人公开前不得买卖股票[45] - 违规泄露内幕信息知情人将被处罚[45] - 擅自披露信息造成损失公司保留追责权[45] - 内幕信息知情人违法处罚结果报送备案并公告[45] 制度冲突处理 - 本制度与其他文件冲突按其他文件执行[48]

募投项目实施 - 募投项目超期限且投入未达计划50%需论证是否继续实施[10] - 募投项目搁置超一年需论证是否继续实施[10] - 募投项目涉及市场重大变化需论证是否继续实施[10] - 募投项目出现异常情形需论证是否继续实施[10] 募集资金使用 - 公司以自筹资金预先投入募投项目应在6个月内置换[12] - 募投项目以自筹资金支付后应在6个月内用募集资金置换[13] - 暂时闲置募集资金可现金管理，产品期限不超12个月[13] - 单次临时补充流动资金时间不超12个月[14] - 每12个月内累计用超募资金永久补流或还贷不超总额30%[16] - 单次用超募资金达5000万元且超总额10%以上需股东会审议[17] - 节余募集资金低于1000万元可免特定程序，年报披露[18] 信息披露 - 公司应在董事会后2个交易日内公告募集资金置换事项[13] - 公司应在募集资金到账后1个月内签三方监管协议并公告[7] - 公司开立或注销产品专用结算账户应及时公告[14] - 公司用闲置募集资金投资产品应在董事会后2个交易日内公告[14] - 公司以闲置募集资金补流应在董事会后2个交易日内公告[15] - 公司变更募投项目应在董事会审议后2个交易日内公告[21] 核查与报告 - 公司董事会每半年度核查募投进展，出具报告并公告[25] - 保荐或财务顾问至少每半年度现场核查募集资金情况[25] - 保荐或财务顾问需对年度募集资金情况出具核查报告[26] - 公司应聘请会计师对募集资金情况出具鉴证报告[27] - 公司董事会应在报告中披露核查和鉴证报告结论[27] 违规处理 - 保荐或财务顾问发现问题应督促整改并报告[28] - 董事、高管违规使用募集资金致损将受公司处罚赔偿[29] 制度相关 - 募投项目通过子公司实施适用本制度[31] - 制度未尽事宜依法律法规和章程执行[31] - 制度由董事会负责制定、修订与解释[31] - 制度自董事会批准日生效[31] - 制度发布于2025年6月[32]

股份转让限制 - 任职及届满后6个月内每年转让不超25%，不超1000股可全转[9] - 上市1年内、离职半年内不得转让[8] - 新增无限售当年可转25%，新增有限售计入次年基数[9] 信息申报要求 - 新任2个交易日内申报或更新信息[5] - 信息变化或离任2个交易日内申报或更新[5] 股票买卖限制 - 买卖间隔不足6个月，董事会收回收益[11] - 年报、半年报前十五日内不得买卖[12] - 季报、预告、快报前五日内不得买卖[12] 其他规定 - 章程可设更严格股份转让条件[10]

公司治理 - 2025年6月27日召开第二届董事会第十五次会议[1] - 审议通过修订及制定部分治理制度议案，无需股东大会审议[1] - 2025年6月28日披露4项制度，含3项修订1项新增[1][3]

翱捷科技上市表现及募资情况 - 翱捷科技今日股价收报70.03元，跌幅4.57%，处于破发状态 [1] - 公司于2022年1月14日科创板上市，发行价164.54元/股，发行数量4183.0089万股，保荐人为海通证券 [1] - 上市首日开盘即破发，盘中最高价130.11元为历史最高价 [1] - 首次公开发行募集资金总额68.83亿元，净额65.46亿元，超募41.66亿元（原计划23.80亿元） [1] - 募集资金拟用于通信芯片设计、IPC芯片、导航定位解决方案、研发中心及流动资金项目 [1] - 发行费用总额3.37亿元，其中保荐及承销费用3.10亿元 [1] 国泰海通证券重组更名 - 国泰海通证券于2025年4月11日完成重组上市，证券简称由"国泰君安"变更为"国泰海通"，代码601211不变 [2] - 更名标志着国泰君安与海通证券合并重组程序全部完成 [2]

翱捷科技对神顶科技股权投资公允价值调整 - 翱捷科技2024年公允价值变动损益为-6931万元，其中对外投资形成的金融资产公允价值变动损益为-8165万元 [4] - 神顶科技2023年末账面估值8103.89万元，2024年末突遭"归零"，形成-8103.89万元公允价值变动 [2][7] - 公司解释调整原因为神顶科技2024年底出现资金短缺，且受资本市场"寒冬"影响融资受阻 [13] 神顶科技经营现状 - 神顶科技法定代表人袁帝文表示公司运营正常，此前欠薪已陆续补发 [3][16] - 公司正在进行业务转型，与同业开展渠道合作，但具体细节因保密协议不便披露 [16] - 神顶科技定位为机器视觉方案公司，技术特色为"硬加速和软融合"，服务于机器人产业智能化升级 [10] 翱捷科技其他投资项目情况 - 珠海横琴安创领卓创业投资基金2024年公允价值变动-351.47万元（2023年末账面值5004.49万元→2024年末4653.02万元） [7] - 重庆华胥私募股权投资基金2024年公允价值增加326.19万元（2023年末账面值7146万元→2024年末7472.19万元） [7] 监管问询与公司回应 - 上交所要求公司说明大额公允价值损失原因，特别关注神顶科技估值归零事项 [6] - 翱捷科技回应称评估机构基于审慎原则调整估值，因神顶科技未来发展存在较大不确定性 [14] - 公司强调2024年6月神顶科技完成的最新一轮融资估值仍超过其投资时的投后估值 [12]

业绩总结 - 2024年公司营业收入33.86亿元，同比增长30%，归母净利润 - 6.93亿元，扩亏1.87亿元[2] - 2024年主营业务收入338,553.72万元，较上年同期增加30.25%；毛利总额较2023年度增长16,018.00万元[5] - 2024年芯片产品收入301,376.08万元，同比增加34.17%；芯片定制业务收入33,572.83万元，同比增加48.38%[5] - 2024年股份支付费用 - 18,024.48万元，较2023年度减少16,927.91万元[5] - 2024年公允价值变动收益 - 6,930.75万元，较2023年度减少10,975.12万元[9] - 2024年资产减值损失8,776.29万元，较2023年度增加4,803.17万元[9] - 2024年信用减值损失1,751.34万元，较2023年度增加1,740.15万元[11] 用户数据 - 截至报告期末，4G Cat.1主芯片累计出货量超4亿颗，在Cat.1 bis领域市场份额接近50%[12] - 截至报告期末，4G Cat.4主芯片累计出货量突破1亿颗，2024年出货量同比增长100%[13] - 截至2024年末，首款四核智能手机芯片出货量超百万颗[15] - 2024年第四季度，全球智能手机应用处理器市场份额，紫光展锐14%[20] 未来展望 - 2024年全球蜂窝物联网市场规模为64亿美元，预计到2033年将增长至287亿美元，2025至2033年CAGR为17.33%[12] - 2024年全球智能手机出货量达12.4亿部，同比增长6.4%，2025年同比增长预测下调至1.9%[19] 新产品和新技术研发 - 公司首款5G RedCap芯片ASR 1903已获中国移动、中国联通认证，推进其他运营商认证及客户送样和小批量量产[17] - 公司RedCap芯片平台ASR3901已具备量产商用能力[17] - 公司2025年Q1推出全球首款支持RedCap + Android的平台芯片ASR8603系列，计划年内完成客户Design - In及小批量量产[17] - 首颗4G八核智能手机芯片2024年末开始客户导入，首发客户处小批整机生产阶段，预计今年三季度手机产品上市[32][33][35] - 第二颗4G八核智能手机芯片2025年6月中旬流片，采用6nm先进制程，预计9月底回片，年底导入客户，明年上半年量产[33] - 首颗6nm 5G八核智能手机芯片进入研发后期，预计今年下半年流片，明年年底前量产出货[33] 市场扩张和并购 - 2022 - 2024年境外收入占比分别为77.43%、81.01%、84.35%，境内收入占比逐年减少[2] - 代理式经销占比达到78.11%[2] 其他新策略 - 公司采取从四核到八核、从4G到5G、从白牌到新兴市场海外品牌再到一线品牌的策略推进智能手机业务[33]

业绩总结 - 2024年公司营业收入33.86亿元，同比增长30%，归母净利润 - 6.93亿元，扩亏1.87亿元[3] - 2024年主营业务收入338,553.72万元，较上年同期增加30.25%[7][8] - 2024年半导体IP授权实现营收3524万元，同比下滑71%[3] 用户数据 - 截至报告期末，4G Cat.1主芯片累计出货超4亿颗，在Cat.1 bis领域市场份额接近50%[14] - 截至报告期末，4G Cat.4主芯片累计出货突破1亿颗，2024年出货量同比增长100%[15] - 截至2024年末，首款四核智能手机芯片出货超百万颗[17] 未来展望 - 2024年全球蜂窝物联网市场规模64亿美元，预计2033年达287亿美元，2025 - 2033年CAGR为17.33%[14] - 2024年全球智能手机出货量12.4亿部，同比增长6.4%，2025年同比增长预测下调至1.9%[22] - 公司因高研发投入、低综合毛利率处于亏损状态，预计短期内无法现金分红[20] 新产品和新技术研发 - 首款八核智能手机芯片平台2024年末推出，第二代及5G SOC智能手机芯片平台研发中[17] - 首款5G RedCap芯片ASR 1903已在物联网市场商用，获两大运营商认证[19] - 2025年Q1推出全球首款支持RedCap + Android的平台芯片ASR8603系列，计划年内完成客户Design - In及小批量量产[19] 市场扩张和并购 - 公司对深圳市万容创业投资基金追加投资1亿元，持有比例为68.49%[160] - 2023年9月28日，公司对宁波万容创业投资合伙企业投资1亿元，2025年4月获分配2225.19万元[166] - 2024年10月25日，公司对深圳市思傲拓科技有限公司投资785.26万元，该公司2025年2月完成7000万元A + 轮融资[167] 其他新策略 - 公司采取从四核到八核、从4G到5G、从白牌到新兴市场海外品牌再到一线品牌的策略推进业务[37] - 代理式经销占比达到78.11%[3] - 公司与代理式经销商约定，经销商应在发货后30 - 90天内支付货款[51]

业绩总结 - 2024年公司营业收入33.86亿元，同比增长30%，归母净利润 - 6.93亿元，扩亏1.87亿元[1] - 2024年主营业务收入338,553.72万元，较上年同期增加30.25%，毛利总额增长16,018.00万元[4][5][6] - 2024年芯片产品收入301,376.08万元，同比增加34.17%；芯片定制业务收入33,572.83万元，同比增加48.38%；半导体IP授权收入3,523.63万元，同比下滑71%[1][4][5] 用户数据 - 截至报告期末，4G Cat.1主芯片累计出货量超4亿颗，在Cat.1 bis领域接近50%市场份额[13] - 截至报告期末，4G Cat.4主芯片累计出货量突破1亿颗，2024年出货量同比增长100%[13] - 截至2024年末，首款四核智能手机芯片出货量超百万颗[15] 未来展望 - 2024年全球蜂窝物联网市场规模为64亿美元，预计到2033年将增长至287亿美元，2025至2033年的CAGR为17.33%[12] - CounterPoint Research预测2025年全球智能手机出货量同比增长由4.2%下调至1.9%[20] 新产品和新技术研发 - 首款八核智能手机芯片平台2024年年末推出，第二代八核及5G SOC智能手机芯片平台研发中[16] - 首款5G Redcap芯片ASR 1903已商用，获两大运营商认证，推进其他认证及客户送样等[17] - 2025年Q1推出全球首款支持RedCap + Android的平台芯片ASR8603系列，计划年内完成客户Design - In及小批量量产[17] 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 公司定价机制是以产品生产成本、预计毛利率为基础，结合多情况与终端客户协商确定价格[48] - 公司收款条件为经销商在发货后30 - 90天内支付货款[48]