投资审批 - 未达董事会审批权限的对外投资项目，总经理可审批[7][8] - 交易资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情况，提交董事会审议[9] - 交易资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等7种情况，经董事会审议后提交股东会审议[10][11] - 交易标的为股权且达股东会审议标准，需提供最近一年又一期财务报告审计报告[12] 部门职责 - 投资部门负责寻找筛选项目，财务部门负责对外投资财务管理[18][19] - 投资部门每年一次向公司总经理书面报告项目实施情况[25] - 财务部门指派专人跟踪委托理财资金进展及安全状况[26] 项目决策 - 项目立项后，成立不少于5人的投资决策小组进行可行性分析评估[23] - 投资决策小组通过方案后，明确出资时间、金额等内容，变更需审查批准[23] 合规检查 - 审计部检查投资业务相关岗位及人员设置情况[28] - 审计部检查投资授权批准制度执行情况[28] - 审计部检查投资计划合法性[29] 资产处置 - 公司对外投资资产处置需经公司总经理、董事会或股东会审议批准[33] - 公司对外投资项目终止时需对被投资单位财产等进行全面清查[35] 其他规定 - 公司对外投资包含风险性投资、长期股权投资、委托理财和委托贷款[3][4] - 公司对外投资设立公司，以协议约定全部出资额适用审批规定[12] - 涉及关联交易，除遵守本制度，还应遵循关联交易决策制度[15] - 公司不得利用银行信贷资金直接或间接进入股市[27] - 本制度所称“最近一期经审计”指至今不超过12个月的最近一次审计[37] - 本制度经股东会审议通过之日起生效[38]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 公司新增借款或对外提供担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[6] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化属内幕信息[5] 知情人相关 - 制度所指内幕信息知情人含持有公司5%以上股份的股东及其董监高等[6] 档案与备忘录管理 - 公司应在内幕信息公开披露前填写内幕信息知情人档案并由知情人确认[9] - 公司董事会应及时登记和报送内幕信息知情人档案，董事长为主要责任人[9] - 相关主体应保证内幕信息知情人档案真实准确完整并分阶段送达公司[10] - 公司重大事项除填知情人档案外还应制作重大事项进程备忘录[12] - 公司应在内幕信息依法公开披露后五个交易日内报送相关档案及备忘录至上海证券交易所[14] - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录至少保存十年[14] 违规处理 - 发现内幕交易等情况，公司应在二个工作日内报送相关情况及处理结果[13] - 持有公司百分之五以上股份的股东等擅自披露内幕信息，公司保留追责权利[21] - 内幕信息发生时，知情人需第一时间告知董事会秘书[16] - 董事会秘书应及时组织填写内幕信息知情人档案并核实[16] - 公司及其相关人员应将内幕信息知情人控制在最小范围[18] - 公司提供未公开信息前需确认对方有保密义务[18] - 内幕信息知情人违规，公司将视情节给予处罚并保留追责权利[20] - 内幕信息知情人犯罪将移交司法机关追究刑事责任[21]

关联交易审批 - 与关联自然人成交超30万元交易需董事会审议[13] - 与关联法人成交超300万且占总资产或市值0.1%以上需董事会审议[13] - 交易超3000万且占总资产或市值1%以上关联交易需股东会审议[13] 关联担保规定 - 为关联人担保需非关联董事同意并股东会审议[15] - 为控股股东等关联方担保对方应提供反担保[15] 其他关联交易规则 - 与关联人共同出资按公司出资额适用审批规定[16] - 放弃控股子公司股权权益按规定适用审批标准[16] - 不得为关联人提供财务资助，特定参股公司除外[18] - 向特定关联参股公司资助需审议并股东会审议[19] 日常关联交易 - 可预计年度金额，超预计需重新履行程序[21] - 年报和半年报分类汇总披露[21] - 超3年协议每3年重新履行审议披露义务[21] 决策与披露 - 达到披露标准经独立董事同意后董事会审议披露[21] - 董事会审议关联交易关联董事回避[22] - 股东会审议关联交易关联股东回避[25] - 部分交易可免予审议披露[25] 其他 - 关联交易决策记录保存十年[28] - 制度经股东会通过生效[29] - 制度由董事会负责解释[30]

募集资金协议 - 公司应在募集资金到位后一个月内与保荐机构、存放银行签三方监管协议，协议到期提前终止应在终止日起一个月内签新协议[7] 项目可行性与资金使用 - 募集资金投资项目搁置超一年或投入金额未达计划金额50%等情形，公司需重新论证项目可行性[10] 现金管理与流动资金补充 - 公司使用暂时闲置募集资金现金管理产品期限不超十二个月，需经董事会审议通过并披露相关信息[13] - 公司将暂时闲置募集资金临时补充流动资金单次期限最长不超十二个月，需经董事会审议通过并披露相关信息[15] 超募资金与节余资金 - 公司应至迟于同一批次募投项目整体结项时明确超募资金具体使用计划[17] - 节余募集资金（包括利息收入）低于1000万，可免于特定程序，但需在年报披露使用情况[18] 资金置换 - 以自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位后6个月内置换[18] - 支付人员薪酬等以募集资金支付困难时，自筹支付后6个月内实施置换[19] 项目核查与报告 - 董事会每半年度全面核查募投项目进展，编制并披露专项报告[19] 募集资金用途变更 - 存在4种情形属于改变募集资金用途，需董事会决议、保荐机构意见并股东会审议[21] - 募投项目实施主体在公司及全资子公司间变更或仅地点变更，不视为改变用途，董事会决议即可[21] 项目变更与转让 - 变更募投项目需在提交董事会审议后公告7项内容[22] - 转让或置换募投项目（除特定情形）需在提交董事会审议后公告8项内容[23] 审计与鉴证 - 年度审计时，公司聘请会计师事务所出具鉴证报告并随年报披露[26] 制度生效 - 本制度经股东会审议通过之日起生效[28]

报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[10] - 中期报告应在上半年结束之日起2个月内披露[10] - 业绩预告应在会计年度结束之日起1个月内进行[16] 报告内容要求 - 年度报告应记载公司基本情况等十项内容[11] - 中期报告应记载公司基本情况等七项内容[12] 差异更正规定 - 业绩预告差异幅度达20%以上或盈亏方向变化需披露更正公告[18] - 业绩快报与定期报告差异幅度达10%以上需披露更正公告[18] 审计相关要求 - 年度报告财务会计报告需经符合规定的会计师事务所审计[10] - 财务会计报告被出具非标准审计意见需披露相关专项说明文件[16] 信息披露适用人员 - 持股5%以上股东为信息披露适用人员[2] 信息披露义务情形 - 任一股东所持公司5%以上股份出现质押等情况公司需披露[21] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化需告知并配合披露[39] 报告编制与披露流程 - 定期报告由经理起草草案，经审议后由董事会秘书组织披露[27] - 临时报告经相关流程后由董事会秘书提交至交易所披露[29] 信息披露责任人 - 董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书为主要责任人[32] 各部门职责 - 证券事务部负责起草编制定期和临时报告等工作[33][34] - 董事应了解公司情况并获取决策资料[35] - 董事会秘书负责组织协调信息披露事务[35] - 高级管理人员应向董事会报告重大事件信息[36] - 各部门及分、子公司负责人应向经理和董事会秘书报告相关情况[37] - 实际控制人、股东应及时准确告知公司重大事件并配合披露[25] 其他规定 - 公司董事等应报送关联人名单及关联关系说明[40] - 通过委托等方式持有公司5%以上股份的股东或实际控制人应告知委托人情况[40] - 信息知情人在信息未公告前负有保密责任[44] - 公司可要求信息知情人员签署保密协议[46] - 信息披露相关文件资料保存期限不少于十年[47] - 本制度经公司董事会审议通过，解释权归董事会[49][50]

管理原则 - 投资者关系管理遵循合规、平等、主动和诚实守信原则[3] 工作内容 - 涵盖公司发展战略、经营管理信息等多方面[5] 开展方式 - 多渠道、多方式开展，设联系电话等并保证畅通[5] - 在官网开设专栏，利用公益网络基础设施[6] 会议要求 - 特定情形召开说明会，年报披露后及时开业绩说明会[8][9] 职责分工 - 董事会秘书负责，证券事务部执行多项工作[11][12] 其他规定 - 组织人员培训，必要时聘专业顾问[15][18] - 不得透露未公开信息等，制度经董事会审议[15][18]

深圳新益昌科技股份有限公司 董事、高级管理人员薪酬管理制度 深圳新益昌科技股份有限公司 董事、高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总则 第一条 为规范深圳新益昌科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事、 高级管理人员薪酬管理，促进公司可持续发展，保障股东、公司与员工的合法权 益，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司章程指引》《上海证券交易所科 创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号—— 规范运作》等法律法规、规范性文件,以及《深圳新益昌科技股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定,结合公司的实际情况，特制定本制 度。 第二条 本制度适用于公司董事、高级管理人员：经理、副经理、董事会秘 书、财务负责人（财务总监）。 第三条 公司董事会设置薪酬与考核委员会，负责制定董事、高级管理人员 的考核标准并进行考核，制定、审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案。 第四条 薪酬与考核委员会提出的董事的薪酬方案，须经董事会同意后，提 交股东会审议通过后方可实施；公司高级管理人员的薪酬方案须报董事会批准后 实施。 第五条 公司财务中心、人力资源部门等相关部门配合董事会进行公司董事 ...

内部审计人员配置 - 公司应配置专职人员从事内部审计工作[6] 内部审计报告相关 - 内部审计部门至少每季度向董事会或其专门委员会报告一次工作[8] - 内部审计资料保存不少于十年[10] - 内部审计部门至少每年向董事会提交一次内部控制评价报告[10] 审计流程时间 - 审计前3个工作日送达通知书（专案审计除外）[12] - 审计终结后20日内出具审计报告[13] - 被审计对象10个工作日内反馈书面意见[13] 异议申诉处理 - 被审计对象5日内向董事长申诉，董事长15日内处理[13]

制度内容 - 公司制定信息披露暂缓与豁免事务管理制度[2] - 涉国家秘密依法豁免披露，涉商业秘密特定情形可暂缓或豁免[4] 申请流程 - 申请需经董秘审核、董事长审批，附审批表等资料[7] - 审批表填类型、期限、原因等内容[20] - 登记表记录知情人信息[22] 知情人义务 - 知情人需知晓制度并保密，不买卖股票等[24] - 事项泄露愿承担法律责任[24] 其他规定 - 报告公告后十日内报送登记材料[10] - 特定情形应及时披露暂缓、豁免商业秘密[11] - 制度经董事会审议通过生效，由董事会解释修订[15][16]

董事选举制度 - 股东会选举二名以上董事采用累积投票制[3] - 1%以上股份股东等享有董事提名权[6] - 选举独董和非独董选票计算方式不同[11] - 投票规则及当选票数要求明确[12][15] - 当选不足或票数相同进行第二轮选举[15]