业务基本情况 - 交易最高余额不超10000万元，保证金和权利金上限不超1000万元[2] - 业务期限12个月，额度可循环使用[2][7] - 业务品种限于多晶硅期货[5] 业务决策与风险 - 2025年7月11日通过开展业务议案，无需股东大会审议[7] - 业务存在多种风险[8][9][10] 风险控制措施 - 制定业务管理制度，明确操作原则等[11] - 以自有资金开展，控制资金规模[11] - 建立牵制机制，加强人员培训[12] - 审计部定期及不定期检查业务[12]

公司基本信息 - 公司股票于2020年8月7日起在上交所科创板上市，代码“688556”[7] - 公司统一社会信用代码为913702007940138810，营业期限自2006年10月20日至无固定期限[8] 激励计划情况 - 2025年7月11日董事会和监事会审议通过《激励计划（草案）》及相关议案[10][14] - 激励计划尚待股东大会审议，须三分之二以上表决权通过[16] - 首次授予激励对象197人，约占2024年底职工人数6.73%[17] - 激励对象不包括特定人员，公司不为其提供财务资助[17][20] - 激励计划旨在结合股东、公司和核心团队利益[21]

选聘程序 - 代表十分之一以上表决权股东等可向董事会提聘请议案[6] - 选聘经审计委员会、董事会审议，股东会决定[3] - 采用竞争性谈判等方式，官网等渠道发布选聘文件[7] - 确定响应时间，确保事务所充足准备[8] 选聘要求 - 审计委员会负责选聘及监督，至少每年提交履职评估报告[6] - 聘期一年，可续聘，续聘可不招标[8] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[10] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担满五年，之后连续五年不得参与[11] - 承担首次上市审计业务，上市后连续执行不超两年[12] 费用相关 - 审计费用较上一年下降20%以上公司应说明情况[10] - 聘任期内费用变动大或成交价大幅低于基准价需关注[19] 信息披露 - 在年度报告中披露事务所、合伙人等服务年限和审计费用[15] 解聘与更换 - 解聘或不再续聘提前10天通知[18] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成[16] 关注情形 - 资产负债表日后至年报出具前变更事务所需关注[18] - 拟聘任事务所近3年多次受处罚或项目被调查需关注[18] - 未按要求轮换合伙人等需关注[19] 违规处理 - 审计委员会发现选聘违规致严重后果，董事会处分责任人[19] - 股东会决议可解聘，违约损失由公司直接负责人承担[19] 资料保存 - 选聘、应聘等文件保存至少十年[21]

关联交易定义 - 关联人含直接或间接持公司5%以上股份的自然人、法人等[4] - 关联交易含购买或出售资产、对外投资等[11] 交易审议披露规则 - 与关联自然人成交超30万元交易需独立董事同意后董事会审议披露[13] - 与关联法人成交占总资产或市值0.1%以上且超300万元交易需相应审议披露[13] - 交易金额占总资产或市值1%以上且超3000万元交易应提交股东会审议[13] 担保规则 - 公司为关联人提供担保需非关联董事审议并提交股东会[14] - 为控股股东等关联方提供担保，关联方应提供反担保[14] 日常关联交易规则 - 与日常经营相关关联交易可免于审计或评估[13] - 日常关联交易可预计年度金额，超预计需重新履行程序披露[15] - 日常关联交易协议超3年应每3年重新履行程序披露[15] 决策流程 - 职能部门报告关联交易，经总经理、董事长提交董事会审议[17] - 达到披露标准关联交易需独立董事同意后提交董事会审议披露[17] - 董事会审议关联交易关联董事回避表决[17] - 股东会审议关联交易关联股东回避表决[18] 特殊情况 - 九种交易可免予按关联交易方式审议披露[18] 职责与处罚 - 董事会、总经理行使职权应勤勉尽责并听取独立董事意见[20] - 总经理应向董事会充分披露关联交易信息资料[21] - 总经理或董事会不履行报告义务可处分[22][23] 文件保存与制度生效 - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存不少于十年[23] - 本制度由董事会拟订，股东会审议通过后生效，解释权归董事会[23]

董事会构成 - 董事会由九名董事组成，含三名独立董事和一名职工代表董事，设董事长和副董事长各一名[4] - 董事任期为3年，任期届满可连选连任[35] - 公司董事会中兼任高级管理人员及职工代表担任的董事，总计不得超过董事总数的二分之一[35] 董事会职责与权限 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等六种情况之一但未达股东会审议标准，由董事会审议批准[8] - 未达股东会审议标准的对外担保和财务资助交易事项，需全体董事过半数且出席董事会会议的三分之二以上董事审议通过[9] - 公司向金融机构单笔融资或申请融资提供自有资产抵押或质押单笔金额超公司最近一期经审计总资产10%以上，由董事会审议[10] - 与关联自然人成交金额30万元以上、与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上的关联交易，由董事会审议[10] 会议相关规定 - 董事会每年至少召开两次会议，董事长负责召集和主持[13] - 代表10%以上表决权的股东提议等六种情形下，董事长应10日内召集和主持董事会会议[13] - 董事会定期会议召开10日前书面通知全体董事，临时会议召开3日前通知[13] - 董事会定期会议通知变更需在原定会议召开日前2日书面通知，临时会议需取得全体拟出席会议董事认可[15] - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[17] - 董事会作出决议须经全体董事过半数通过[18] - 董事会会议实行一事一表决，一人一票制[18] - 提案未获通过，在条件和因素未重大变化时，一个月内不应再审议相同提案[19] - 董事会会议记录保存期限不少于十年[20] - 董事会历届会议记录、决议等材料保存期限不少于十年[25] - 公司应在董事会会议结束后两个交易日内将决议报送上海证券交易所备案[23] 董事相关规定 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可提名非职工代表董事候选人[35] - 董事连续2次未能亲自出席董事会会议，或任期内连续12个月未亲自出席会议次数超期间董事会会议总次数二分之一，需书面说明并披露[40] - 董事辞任需提交书面辞职报告，公司收到报告之日辞任生效，两交易日内披露情况[40] - 董事候选人若最近36个月内受中国证监会行政处罚，公司应披露相关情况[34] - 董事候选人若最近36个月内受证券交易所公开谴责或三次以上通报批评，公司应披露相关情况[34] - 董事对公司负有忠实和勤勉义务，需避免利益冲突、尽到合理注意[37][38] - 关联董事在关联事项表决时不得参与，但可提供必要解释[40] - 违反董事任职资格规定选举、委派或聘任无效，任职期间出现该情形公司应解除其职务[33] - 董事辞职致董事会成员低于法定最低人数等情况，改选董事就任前原董事继续履职[41] - 董事辞职或任期届满应办妥移交手续，忠实义务在合理期限内仍有效[41] - 董事因过错致公司资产流失应承担法律责任[41] - 董事会重大投资决策失误未反对致公司受损，董事担责[41] - 董事执行职务违法违规损害公司利益应担责[41] - 公司为董事代扣代缴个人所得税，无其他纳税形式[41] - 公司经股东会批准可为董事买责任保险，违法违规责任除外[41] 规则修订 - 本规则修订由董事会提出，经股东会审议通过后实施[30]

业务内容 - 外汇套期保值业务包括远期结售汇、外汇掉期等[2] 业务原则 - 遵循合法、审慎、安全、有效原则，不得投机[5] 交易要求 - 境内与有资格金融机构交易，境外选有资质金融机构[6] - 套期保值合约外币金额不超进出口业务外汇收支预算金额[6] 审议规则 - 特定金额情况需董事会审议后提交股东会[8] - 可对未来12个月额度预计审议，期限不超12个月[8] 披露规则 - 损益及浮动亏损达一定标准应及时披露[16] 部门职责 - 财务经办，内审监督，董办信息披露[10][14][15] 异常处理 - 汇率或利率异常财务分析上报董事长决策[20]

审计委员会 - 由3名以上非公司高级管理人员董事组成，独立董事应过半数[5] - 负责审核公司财务信息及其披露等工作[5] - 审核事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[9] 审计部 - 对公司业务活动等事项进行监督检查，对董事会负责[6] - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[10] - 每年初制订年度审计工作计划，报经董事会审计委员会批准后实施[16] 内部审计 - 涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关业务环节[11] - 工作报告、工作底稿及相关资料保存时间不少于10年[12] - 工作经费列入公司财务预算并予以保证[13] 内部控制 - 公司董事会对内部控制制度的建立健全、有效实施及其检查监督负责[3] - 审查和评价范围涵盖与财报和信披事务相关制度，重点检查大额非经营性资金往来等事项[17] - 评价由内审机构负责，应出具年度内控评价报告并披露会计师核实意见[20] 违规处理 - 对内部审计有突出贡献人员给予表扬和奖励[22] - 审计部和内审人员违规，公司处理相关责任人，涉嫌犯罪移送司法[22][23] - 被审计单位违规，董事会责令改正并处理相关责任人[23] 制度适用 - 本制度适用于公司及其子公司，经董事会审议通过生效实施，由董事会解释[25]

募投项目 - 募投项目超投资计划完成期限且投入未达计划金额50%时需重新论证可行性[7] - 募投项目实施主体在公司及全资子公司间变更或仅地点变更不视为改变用途[16] - 变更后的募投项目应投资于主营业务，董事会要进行可行性分析[16] 资金使用 - 公司以自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位后6个月内实施置换[10] - 公司以暂时闲置募集资金临时补充流动资金，单次期限最长不超12个月[10] - 节余募集资金（含利息收入）低于1000万可免于特定程序，但需在年报披露使用情况[13] - 公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理，需经董事会审议通过并披露相关信息[9] - 公司使用超募资金需董事会决议、保荐机构或独立财务顾问发表意见并提交股东会审议[11] - 单个或全部募投项目完成后，节余募集资金用于其他用途需经董事会审议和保荐机构或独立财务顾问发表意见[13] 资金存放 - 公司应将募集资金存放于专项账户，不得存放非募集资金或作其他用途[4] 协议签订 - 公司应在募集资金到账后1个月内签订三方监管协议，协议提前终止时1个月内签订新协议[4][5] 产品期限 - 现金管理产品期限不得超过12个月[8] 项目变更 - 公司拟变更募投项目，提交董事会审议后需公告原项目情况及变更原因等[18] - 公司拟转让或置换募投项目，提交董事会审议后需公告转让原因等内容[19] 核查报告 - 公司董事会每半年度全面核查募投项目进展，编制并披露《募集资金专项报告》[20] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年度对公司募集资金情况进行一次现场核查[20] - 每个会计年度结束后，保荐机构或独立财务顾问对公司年度募集资金情况出具专项核查报告[21] - 年度审计时，公司聘请会计师事务所对募集资金情况出具鉴证报告[23] 责任追究 - 违反本制度致使公司遭受损失，相关责任人将受处分并承担民事赔偿责任[25]

财务资助审批 - 对外资助需全体董事过半数、出席董事会三分之二以上董事审议通过并披露[3] - 四种情形需董事会审议后提交股东会审议[3] - 特定控股子公司可免部分审批规定[4] 资助对象限制 - 不得为关联人提供资助，特定关联参股公司除外且需特定审议[4] 申请与管理 - 由财务部门受理，业务部门提交申请书及附件[5] - 需签署协议并明确担保措施[5] - 财务部统一登记备案管理[6] 监督与追责 - 跟踪监督被资助人情况，逾期未收回不得继续或追加资助[8] - 未按规定操作造成损失追究相关人员责任[10]

业务范围与管理 - 期货套期保值业务品种限于生产经营相关产品或原材料，目的为规避价格风险[2] - 公司及子公司期货套期保值业务由公司统一管理，子公司未经同意不得开展[2] 审议规则 - 预计动用交易保证金和权利金等特定情况需董事会审议后提交股东会[6] - 可对未来12个月内期货套期保值交易范围等合理预计并审议，额度使用期限不超12个月[6] 管理小组 - 管理小组由董事长等组成，董事长任组长，负责评审决策等[8] 业务流程 - 业务部门提需求，财务管理中心评估资金，管理小组审议，交易员执行[11][12] 风险控制 - 参与人员遵守保密制度，操作环节和人员独立，审计部监督[14] - 业务应与风险敞口匹配，单一品种规模不超实际使用量[16] - 合理安排保证金与持仓额度，设定止损限额并执行[17] 报告机制 - 财务管理中心每月初提交上月期货交易业务报告[19] - 交易员交易后报告新建头寸等情况并汇总持仓信息[19] 应急处理 - 遇重大变化交易员及时报告并平仓或锁仓[21][22] - 交易异常启用备用设备或电话委托交易[22] - 持仓可能大幅回撤或亏损时组织会议商讨避险方案[22] 信息披露 - 期货套期保值业务按规定披露[24] - 已确认损益及浮动亏损达特定情况及时披露[24] 档案管理 - 期货套期保值业务档案保存至少10年[26] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过生效，解释权归董事会[28]