会计政策变更 - 公司根据财政部规定于2025年4月29日公告会计政策变更[3][8] - 变更后执行《解释第17号》《暂行规定》《解释第18号》[5][7] - 变更无需审议，未产生重大影响，不追溯调整[4][7]

业绩总结 - 审计明冠新材2024年度财务报表及汇总表，认为汇总表如实反映情况[6][12] 数据相关 - 表中涉及7277.05万元、24579.03万元等多笔资金往来金额[15] - 总计其他应收款资金余额为2,630.85等多项金额[18]

审计委员会构成 - 公司第四届董事会审计委员会由3名成员组成[1] 会议召开情况 - 2024年审计委员会共召开5次会议[2] 会议审议事项 - 各次会议分别审议通过财务报表审计、相关报告、会计差错更正等议案[2][3] 审计评价 - 认为天健会计师事务所具备资质和专业能力[4] - 认为公司财务报告真实准确完整，内控体系运行良好[5]

业务计划 - 公司拟开展远期结汇等外汇衍生品业务，累计总额不超过1500万美元[2][5][7] - 额度使用期限为自董事会审议通过之日起12个月内[2][6][7] - 2025年4月28日会议审议通过开展远期结汇业务议案[2][7] 业务详情 - 交易场所为有资格的非关联金融机构[2][6] - 资金来源为自有资金[5] 风险管理 - 业务存在汇率波动等风险[3][9] - 制定制度规范业务行为[10][12][13] - 内审部门审查业务并报告[10] 业务目的与态度 - 开展业务为降低汇率等风险[12] - 保荐机构对业务无异议[13]

人员数据 - 截至2024年12月31日，天健所合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告注会904人[1] 业绩数据 - 2024年度上市公司审计客户707家，收费7.20亿元[1] - 同行业上市公司审计客户544家[1] 审计相关 - 2024年续聘天健所为审计机构[2] - 天健所对2024年财报及内控有效性审计并出具报告[4] - 天健所出具标准无保留意见审计及内控审计报告[4] 工作评价 - 天健所审计工作沟通积极、按时提交成果[5] - 公司评估天健所在年报审计表现良好[6] 报告日期 - 报告日期为2025年4月28日[8]

| 项目 | 2025 年第一季度计提金额 | | --- | --- | | 1.信用减值损失 | -4,943,006.03 | | 2.资产减值损失 | -7,862,333.77 | | 合计 | -12,805,339.80 | 证券代码：688560 证券简称：明冠新材 公告编号：2025-019 明冠新材料股份有限公司 关于2025年第一季度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、本次计提资产减值准备情况概述 为更加客观、公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营情况，根据《企 业会计准则》及公司会计制度的相关规定，本着谨慎性原则，公司对合并报表范 围内截至 2025 年 3 月 31 日各类应收票据、应收账款、其他应收款、存货、合同 资产、长期股权投资、无形资产、商誉等相关资产进行全面清查和资产减值测试 后，2025 年第一季度共计提减值损失-12,805,339.80 元，具体情况如下： 单位：元 二、本次计提资产减值准备的情况说明 （一）信用减值损失 公司以预期信用损失 ...

业绩总结 - 2023年度营业利润从-749.36万元更正为-1,610.75万元[19][20] - 2023年度利润总额从-997.09万元更正为-1,858.63万元[19][20] - 2023年度归母净利润从-1,705.05万元更正为-2,387.54万元[19][20] 内部控制 - 2024年12月31日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 2024年内控评价关注募集资金使用等5个高风险领域[10] - 2024年内控执行有效，未发现重大、重要缺陷[20] 整改与展望 - 2023年子公司投资收购公司管理内控失效，完成出售股权整改[18] - 2023年度业绩快报更正因终止股权激励计划会计处理[19] - 2025年计划加强内控，推进制度建设和监督检查[20]

目录 | 关于本报告 | 01 | 01 | 强化稳健经营 推进固本强基 | 03 | 稳固责任链路 打造品质标杆 | 附录 | 75 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 2024 年亮点绩效 | 03 | | | | | 关键绩效表 | 75 | | | | | | | | 指标索引 | 85 | | 走进明冠新材 | 05 | 规范公司治理 | 27 | 坚守产品质量 | 49 | 反馈意见表 | 86 | | | | 深化合规经营 | 31 | 负责任供应链 | 54 | | | | 公司简介 | 05 | 坚持党建引领 | 33 | 保护数据安全 | 57 | | | | 股权架构 | 06 | | | | | | | | 企业文化 | 07 | | | | | | | | 产业布局 | 07 | | | | | | | | 发展历程 | 09 | | | | | | | | 荣誉成就 | 11 | | | | | | | | 可持续发展治理 | 13 | 02 | 坚持绿色引领 践行低碳使命 | 04 | 坚持以人为本 共建和谐 ...

募集资金情况 - 2020 年 12 月 18 日，首次公开发行股票募集资金总额 65,101.91 万元，净额 57,323.56 万元[1] - 2022 年 11 月 23 日，向特定对象发行 A 股股票募集资金总额 1,675,382,473.64 元，净额 1,655,881,457.62 元[4] - 截至 2024 年 12 月 31 日，首发募集资金项目投入累计 577,198,312.52 元，利息收入净额累计 10,999,778.34 元，应结余 7,037,032.67 元，账户余额 7,284,756.94 元[3] - 截至 2024 年 12 月 31 日，定增募集资金项目投入累计 526,979,393.77 元，利息收入净额累计 10,343,915.24 元，应结余 1,139,245,979.09 元，账户余额 9,245,979.09 元[7] 资金使用与管理 - 首发募集资金以自筹资金垫付发行费用 247,724.27 元尚未置换[3] - 定增暂时闲置资金购买大额存单及理财 98,000.00 万元，闲置募集资金暂时补充流动资金 15,000.00 万元[7] - 2023 年 12 月 4 日，拟使用不超 2.00 亿元闲置定增募集资金临时补充流动资金，已全部归还[18] - 截至 2024 年 12 月 31 日，使用 15,000.00 万元闲置定增募集资金暂时补充流动资金[20] - 2023 年 12 月 4 日，同意用不超 10.00 亿元暂时闲置定增募集资金进行现金管理[21] - 2024 年 12 月 2 日，同意延续用不超 10.00 亿元暂时闲置定增募集资金进行现金管理[22] - 截至 2024 年 12 月 31 日，使用闲置募集资金进行现金管理金额合计 980,000,000.00 元[23] - 186.01 万元用于永久补充公司流动资金[27] 项目进展与变更 - “嘉明薄膜公司年产 1 亿平米无氟背板建设项目”预定可使用状态日期延长至 2025 年 6 月 30 日[28] - “明冠锂膜公司年产 2 亿平米铝塑膜建设项目”预定可使用状态日期延长至 2025 年 12 月 31 日，实施地点变更为宜春市经开区春和路以南宜商大道以东[30] - 2021 年“年产 3,000 万平方米太阳能电池背板扩建项目”拟用募集资金由 20,000.00 万元调减为 11,699.00 万元[31] - 2021 年“年产 1,000 万平方米锂电池铝塑膜扩建项目”拟用募集资金由 8,000.00 万元调减为 4,376.41 万元[31] - 2021 年将 11,924.59 万元变更投向“年产 1.2 亿平米光伏组件封装用 POE 胶膜扩建项目”[31] 项目效益与进度 - 年产 3,000 万平方米太阳能电池背板扩建项目投入进度 96.09%，本年度效益为 - 10,685,460.02 元[42] - 年产 1,000 万平方米锂电池铝塑膜扩建项目投入进度 67.83%，本年度效益为 - 32,372,595.02 元[42] - 江西省光电复合材料工程技术研究中心扩建项目投入进度 91.86%[42] - 年产 1.2 亿平米光伏组件封装用 POE 胶膜扩建项目投入进度 102.73%，本年度效益为 - 23,551,597.87 元[42] - 补充流动资金项目 - 首次发行投入进度 100.34%[43] - 超募资金投入进度 103.73%[43] - 募投项目结项结余资金补充流动资金为 15,673,000.00 元[43] 新增项目情况 - 新增“年产 1.2 亿平米光伏组件封装用 POE 胶膜扩建项目”预计总投资额 19404.55 万元，拟用募集资金 11924.59 万元，拟用超募资金 3000 万元[51] - 此次变更涉及金额 14924.59 万元，占募集资金净额比例为 26.04%[51]

薪酬方案 - 2025年度高级管理人员薪酬方案4月28日审议通过，适用期为2025年全年[1] - 高级管理人员年度薪酬由基本薪酬和绩效薪酬组成[1] 薪酬数据 - 2025年高级管理人员基本薪酬合计408.33万元[3] - 总经理闫洪嘉等多人基本薪酬明确[2][3] - 闫洪嘉在明冠国际部分为8000美元/月或等值港币[3]