第三季度收入和利润表现 - 第三季度营业收入为3.03亿元，同比增长25.08%[5] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为2712.89万元，同比增长169.30%[5] 年初至报告期末收入和利润表现 - 年初至报告期末营业收入为8.26亿元，同比下降9.69%[5] - 营业总收入为8.262亿元，同比下降9.69%[18] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为-2837.52万元，同比改善80.14%[5] - 净利润为-3408.6万元，较上期净亏损-2.44亿元大幅收窄86.03%[19] - 归属于母公司股东的净利润为-2837.5万元，较上期-1.428亿元收窄80.14%[19] 成本和费用变化 - 营业总成本为8.546亿元，同比下降24.29%[18] - 研发费用为1599.5万元，同比下降59.99%[18] - 财务费用为303.1万元，同比下降79.70%[18] 经营活动现金流表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为-8674.06万元，同比下降252.13%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-8674.1万元，较上期正现金流5701.6万元大幅恶化[20] - 销售商品、提供劳务收到的现金为7.707亿元，同比下降31.57%[20] 投资活动相关表现 - 年初至报告期末投资收益为2740.85万元，主要由于下属子公司退出[8] - 年初至报告期末投资活动产生的现金流量净额为-177.55万元，同比下降720.90%[9] 筹资活动现金流表现 - 取得借款收到的现金为3.232亿元，同比减少27.3%[21] - 偿还债务支付的现金为2.812亿元，同比减少57.1%[21] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为517万元，同比减少84.8%[21] - 筹资活动产生的现金流量净额为3,439万元，去年同期为净流出2.524亿元[21] 现金及等价物变化 - 货币资金期末余额为9.88亿元，较期初减少1.71亿元，降幅约14.8%[14] - 现金及现金等价物净减少额为4,849万元，去年同期为净减少2.164亿元[21] - 期末现金及现金等价物余额为9.223亿元，同比减少9.6%[21] 资产项目变动 - 应收账款期末余额为2.16亿元，较期初增加0.88亿元，增幅约69.1%[14] - 报告期末应收账款为2.16亿元，较期初增长69.10%[8] - 存货期末余额为1.61亿元，较期初增加0.36亿元，增幅约29.1%[14] - 合同资产期末余额为3.36亿元，较期初减少0.35亿元，降幅约9.4%[14] - 报告期末总资产为21.98亿元，较上年度末下降6.46%[5] - 资产总计期末余额为21.98亿元，较期初减少1.52亿元，降幅约6.5%[15] 负债及权益项目变动 - 短期借款期末余额为5.94亿元，较期初增加0.19亿元，增幅约3.4%[15] - 应付票据期末余额为1.42亿元，较期初增加1.27亿元，增幅约874.2%[15] - 合同负债期末余额为2.93亿元，较期初减少1.24亿元，降幅约29.8%[15] - 负债合计为19.651亿元，所有者权益合计为2.325亿元[16] - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为3.33亿元，较上年度末下降10.05%[5] - 未分配利润为-11.422亿元[16] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为29,667户[10] - 中国成套设备进出口集团有限公司为第一大股东，持股比例为39.79%，持股数量为134,252,133股[10] 其他重要事项 - 公司第三季度财务会计报告未经审计[22]

板块整体表现 - 贸易板块在10月24日整体下跌0.66%，表现弱于大盘，当日上证指数上涨0.71%，深证成指上涨2.02% [1] - 板块内个股表现分化，10只样本股中仅3只上涨，7只下跌，领跌股为东方创业 [1] 个股价格变动 - 赤美达涨幅最大，为2.46%，收于10.42元，成交量为34.55万手，成交额为3.61亿元 [1] - 凯瑞德上涨0.81%，收于7.50元，成交量为6.54万手，成交额为4986.31万元 [1] - 中信金属微涨0.26%，收于11.58元，成交量为42.51万手，成交额为4.86亿元 [1] - 东方创业领跌，跌幅未在表格中具体显示，五矿发展下跌0.22%，中成股份下跌0.71% [1] - 怡亚通下跌0.97%，成交最为活跃，成交量达98.93万手，成交额为5.10亿元 [1] - 江苏国泰下跌1.05%，示索汇鸿下跌1.32%，苏蒙弘业下跌1.45%，示索时尚下跌1.75% [1] 板块资金流向 - 贸易板块当日主力资金净流出8418.55万元 [3] - 游资资金呈现净流入状态，金额为2262.96万元 [3] - 散户资金净流入6155.6万元 [3]

贸易板块整体市场表现 - 2024年10月22日，贸易板块整体下跌0.45%，表现弱于大盘，当日上证指数下跌0.07%，深证成指下跌0.62% [1] - 板块内个股表现分化，10只个股上涨，10只个股下跌，领跌股为怡亚通，跌幅为2.35% [1][2] - 从资金流向看，贸易板块整体获得主力资金净流入9681.12万元，但游资和散户资金分别净流出1607.33万元和8073.78万元 [2] 领涨个股表现 - 中信金属为板块涨幅第一，收盘价11.49元，上涨2.22%，成交量为86.00万手，成交额为9.826亿元 [1] - 中成股份涨幅第二，收盘价12.82元，上涨2.15%，成交量为13.96万手，成交额为1.79亿元 [1] - *ST沪科、东方创业、弘业股份等个股涨幅均超过0.5% [1] 领跌个股表现 - 怡亚通领跌板块，收盘价4.98元，下跌2.35%，成交量为67.27万手，成交额为3.34亿元 [2] - 江苏国泰跌幅第二，收盘价8.41元，下跌1.98%，成交量为17.50万手，成交额为1.48亿元 [2] - 苏美达下跌1.07%，五矿发展和凯瑞德当日股价持平 [2] 个股资金流向分析 - 中信金属获得主力资金大幅净流入1.75亿元，主力净占比达17.79%，但散户资金净流出1.66亿元 [3] - 中成股份主力资金净流入430.58万元，游资净流入851.87万元，但散户资金净流出1282.45万元 [3] - 东方创业遭遇主力资金净流出823.91万元，游资净流出1375.60万元，但散户资金净流入2199.50万元 [3] - 苏美达、南京商旅、苏豪弘业等个股主力资金均呈现净流出状态 [3]

贸易板块整体表现 - 10月21日贸易板块整体上涨2.98%，显著跑赢上证指数（上涨1.36%）和深证成指（上涨2.06%）[1] - 板块内呈现普涨格局，领涨股为中信金属，单日涨幅达到9.98%[1] - 板块整体获得主力资金净流入1.69亿元，但游资和散户资金分别净流出1.15亿元和5430.87万元[1] 领涨个股表现 - 中信金属收盘价为11.24元，成交量为35.58万手，成交额为3.85亿元，主力资金净流入9279.10万元，净占比高达24.11%[1][2] - 东方创业涨幅为5.49%，收盘价7.88元，主力资金净流入3531.85万元，净占比为16.05%[1][2] - 示索汇鸿（或苏蒙汇鸿）涨幅为4.17%，收盘价3.00元，主力资金净流入199.89万元[1][2] 其他活跃个股资金流向 - 怡亚通涨幅2.41%，成交活跃，成交量达56.90万手，主力资金净流入1844.33万元，但游资净流出2063.87万元[1][2] - 中成股份涨幅4.15%，主力资金净流入1587.71万元，净占比为8.44%[1][2] - 苏美达涨幅2.18%，主力资金净流入1358.12万元，净占比为10.97%，但游资净流出2032.12万元[1][2] - *ST沪科涨幅3.36%，主力资金净流入276.00万元，净占比高达27.99%[1][2]

独立董事任职要求 - 董事会中独立董事比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[5] - 直接或间接持股1%以上或为前十股东的自然人股东及其亲属不得担任[6] - 在持股5%以上股东或前五股东任职人员及其亲属不得担任[6] - 需有五年以上法律、会计或经济等工作经验[8] - 近36个月因证券期货违法犯罪受处罚者不得担任[8] - 近36个月受交易所公开谴责或三次以上通报批评者不得担任[9] - 原则上最多在三家境内上市公司任独立董事[9] 独立董事提名与任期 - 董事会、持股1%以上股东可提候选人[10] - 连续任职不得超过六年[11] 独立董事履职相关 - 比例不符或缺会计专业人士，60日内完成补选[13] - 连续两次未亲自出席且不委托，30日内提议解除职务[16] - 每年现场工作时间不少于15日[22] - 工作记录及资料至少保存10年[22] - 行使特定职权需全体过半数同意[15] - 专门会议由过半数推举一人召集主持[18] - 向年度股东会提交述职报告并披露[23][24] 会议相关 - 审计委员会每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席方可举行[19] - 董事会专门委员会会议，提前三日提供资料信息[27] 事项审议 - 关联交易等经全体独立董事过半数同意提交董事会[18] - 披露财报等经审计委员会全体过半数同意提交董事会[19] 公司支持与保障 - 为独立董事履职提供条件和人员支持[26] - 保障独立董事知情权[27] - 保存董事会及专门委员会会议资料至少十年[27] - 承担独立董事聘请机构等费用[29] - 给予与其职责适应的津贴并披露[29] 股东定义 - 主要股东指持股5%以上或有重大影响股东[31] - 中小股东指持股未达5%且非董高人员[32] 制度相关 - 制度由董事会制定、修改、解释，通过之日生效[32]

公司基本信息 - 公司于1999年3月1日以发起方式设立，2000年9月6日在深交所上市[7][8] - 公司注册资本为3.37370728亿元，已发行股份总数为3.37370728亿股[11][20] - 公司成立时经批准发行普通股总数为1.2732亿股，中国成套设备进出口（集团）总公司等多家公司认购[20] 股份相关规定 - 公司为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%[21] - 公司因特定情形收购本公司股份，合计持有的本公司股份数不得超已发行股份总数的10%，并应在3年内转让或注销[25] - 公司董事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超其所持有本公司同一类别股份总数的25%[28] 股东权益与义务 - 要求查阅公司会计账簿、会计凭证的股东需连续180日单独或合计持有公司3%以上股份，且查询完毕前不得低于该持股比例[34] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东，对相关人员给公司造成损失的，有权书面请求起诉[36][38] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份，应自事实发生当日书面报告公司[40] 股东会相关 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度完结后六个月内举行[50] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司应在事实发生之日起两个月内召开临时股东会[51] - 股东会作出普通决议，需出席股东会的股东所持表决权的过半数通过；作出特别决议，需出席股东会的股东所持表决权的三分之二以上通过[73] 董事相关 - 董事任期三年，任期届满可连选连任[87] - 董事会由十一名董事组成，其中独立董事四名[97] - 董事长由董事会以全体董事过半数选举产生[97] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束之日起4个月内报送年度财报，前6个月结束之日起2个月内报送半年度财报[152] - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[153] - 公司每年按当年实现的母公司可供分配利润一定比例向股东分配股利，任何三个连续年度内，现金累计分配利润不少于三年年均可供分配利润的30%[157] 其他 - 公司党委每届任期一般为5年[148] - 公司最近一期经审计的资产负债率超过70%[157] - 公司聘用会计师事务所聘期一年，可续聘，费用由股东会决定[166][167]

公司决策权限 - 董事会议事规则需提交2025年第六次临时股东大会审议[3] - 董事会决定收购等资产交易，资产总额占比不超30%[10] - 交易标的主营业务收入、净利润等占比及绝对金额有规定[10][11] - 公司股东会授权董事会处置不超200万元公益性捐助[12] 关联交易规则 - 与关联自然人交易超30万元，经独立董事同意后董事会审议[13] - 与关联法人交易超300万元且占净资产超0.5%，经相关程序[13] - 与关联人交易超3000万元且占净资产超5%，董事会审议后股东会审议[13] 董事相关规定 - 董事每届任期三年，可连选连任[16] - 兼任高管及职工代表董事不超总数二分之一[16] - 董事会、3%以上股东可提董事候选人[16][17] - 董事连续二次未出席会议，董事会建议撤换[23] - 董事辞职，董事会两日内披露[24] - 董事忠实和勤勉义务有多项规定[18][19][20] - 关联董事不得表决，相关会议及决议有规定[22] - 董事辞职或任期届满，忠实义务三年内有效[22] - 股东会可解任董事，无理由解任需赔偿[27] 独立董事规定 - 独立董事占比不低于三分之一，含会计专业人士[25] - 特定人员不得担任独立董事[26] - 董事会、1%以上股东可提独立董事候选人[28] - 独立董事连续任职不超六年[29] - 连续两次未出席会议，董事会提议解除职务[29] - 公司60日内完成独立董事补选[31] 董事长及董事会会议 - 董事长由全体董事过半数选举，任期三年可连任[33] - 董事会每年至少召开两次会议，提前10日通知[36] - 股东、董事或审计委员会可提议临时会议[37] - 临时会议通知方式多样，紧急情况可豁免[37] - 董事会会议过半数董事出席可举行[37][38] - 会议纪要等文件董事长签发，会后一周分发[41][44] - 会议记录等保存不少于十年[41] 董事会其他设置 - 董事会设专门委员会，提名等委员会有人员要求[42] - 董事会秘书由董事长提名，负责信息披露等[43] - 本规则董事会解释，股东会审议通过生效[46] - 规则未尽事宜按法律法规和章程执行[46]

委员会构成 - 战略与 ESG 委员会成员由七名董事组成，含董事长及至少一名独立董事[6] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[7] 任期与会议 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[7] - 会议须三分之二以上委员出席，提前三天通知[11][13] 决议与职责 - 决议须全体委员过半数通过[15] - 负责研究公司战略、决策和 ESG 发展并提建议[9] 其他 - 会议记录保存不少于 10 年[16] - 工作细则自董事会决议通过生效[18]

委员会组成 - 薪酬与考核委员会成员由五名董事组成，独立董事应过半数[6] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[7] 会议规定 - 会议须三分之二以上成员出席方可举行[12] - 提前三天通知委员并提供资料，紧急情况可豁免[13] - 会议决议须全体委员过半数通过[15] 薪酬方案 - 董事薪酬计划报董事会同意后提交股东会审议[15] - 高级管理人员薪酬分配方案报董事会批准[15] 其他 - 会议记录保存不少于10年[16] - 工作细则自董事会决议通过生效[18] - 解释权归属公司董事会[19]

第一条 为强化中成进出口股份有限公司（以下简称公 司）董事会决策功能，确保董事会对经理层的有效监督，完 善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公 司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《中成进出口股 份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关规定， 公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 中成进出口股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 二〇二五年十月 （公司第九届董事会第三十次会议审议通过） 中成进出口股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机 构，对董事会负责，向董事会报告工作。审计委员会根据《公 司章程》《董事会议事规则》以及本细则的规定履行职责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由五名董事组成，其委员应当为不 在公司担任高级管理人员的董事且独立董事应当过半数，其 中至少有一名独立董事为会计专业人士。公司董事会成员中 的职工董事可以成为审计委员会成员。 审计委员会委员应当具备履行审计委员会工作职责的 专业知识和经验，勤勉尽责，切实有效地审核公司财务信息 及其披露、监督及评估公司内外部审计工作和内部控制。 第四条 ...