审计工作规范 - 制定董事会审计委员会年报工作规程规范信息披露程序[2] 审计时间安排 - 审计委员会与会计师事务所协商确定年度财务报告审计时间安排[3] 财务报表审阅 - 年审注册会计师进场前后，审计委员会两次审阅财务报表并形成书面意见[5] 审计监督与报告 - 审计委员会督促按时提交审计报告，对财务报告提意见、监督整改[3][4] 审计决议提交 - 审计委员会向董事会提交审计总结报告和续聘或改聘决议[4]

重大事项报告标准 - 重大交易资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[9] - 关联交易与关联自然人超30万、与关联法人超300万且占净资产绝对值0.5％以上需报告[10] - 重大诉讼、仲裁涉案超1000万且占净资产绝对值10%以上需报告[10] 需关注情况 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押需关注[11] - 公司持有5%以上股份股东6个月内买卖股票需关注[12] 报告制度与责任人 - 公司重大信息实施实时报告制度[13] - 内部信息报告第一责任人包括董事等[13] 责任追究与培训 - 瞒报等致重大事项未及时上报或失实将追究责任[14] - 董事会秘书应定期或不定期对报告义务人员培训[14] 信息报告流程 - 第一责任人和联络人知悉重大信息应立即向董事会秘书报告并提供资料[15] - 董事会秘书分析判断后需披露时向董事长和董事会汇报[15] 信息材料与报告时间 - 应报送重大信息材料包括原因、协议、批文等[16] - 第一责任人等在拟提交审议等时应及时报告[16] 进展报告与文件审核 - 需向董事会秘书报告已披露重要事项进展[16] - 重大信息报送书面文件需第一责任人审核确认后报送[17] 制度相关 - 制度经公司第七届董事会第十次会议审议通过，2025年10月24日相关[1] - 制度未尽事宜按法律法规和章程执行，抵触时依规定执行[19] - 制度由公司董事会负责制定、修改并解释[19] - 制度经董事会审议通过后生效[19]

北新集团建材股份有限公司 董事会秘书工作细则 第四条 董事会秘书对公司负有忠实、诚信和勤勉的义务，应当 遵守公司章程，忠实履行职责，维护公司利益，不得利用职权和在公 司的地位为自己和他人谋取利益。 （经公司第七届董事会第十次会议审议通过） 2025 年 10 月 24 日 第一章 总则 第一条 为了促进北新集团建材股份有限公司（以下简称公司） 的规范运作，充分发挥董事会秘书的作用，加强对董事会秘书工作的 管理与监督，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深圳证券交 易所股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）等法律、法规、 规范性文件及《北新集团建材股份有限公司章程》（以下简称公司章 程）的有关规定，特制定本细则。 第二条 公司设董事会秘书一名，作为公司与证券交易所之间的 指定联络人。公司应当设立由董事会秘书负责管理的信息披露事务部 门。 第三条 董事会秘书是公司的高级管理人员，享有法律、法规及 公司章程对公司高级管理人员赋予的职权并承担相应的法律责任。 第二章 任职资格 第五条 董事会秘书应当具备履行职责所必需的财务、管理、法 律专业知识， ...

委员会组成与会议 - 薪酬与考核委员会由三名董事组成，独立董事应过半数[4] - 例会每年至少召开一次[15] - 会议需三分之二以上委员出席方可举行[15] - 决议须全体委员过半数通过[15] 资料保存与下设机构 - 公司应保存会议资料至少十年[17] - 下设工作组负责提供资料等工作[4] 薪酬政策与考评流程 - 董事薪酬政策需报董事会同意后股东会审议[9] - 高管薪酬分配方案报董事会批准[10] - 考评后报酬和奖励方式表决后报董事会[13] 委员会职责 - 负责制定董事及高管考核标准并考核[2] - 制定审查薪酬政策与方案[2]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[9] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[9] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[10] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[10] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[10] 管理责任与实施 - 内幕信息管理由董事会负责，董事长为主要责任人[5] - 内幕信息知情人登记备案由董事会秘书组织，证券事务部门安排[14] 档案与备忘录 - 证券事务部门在内幕信息公开披露后五个交易日内报送档案及备忘录[17] - 公司进行重大事项应制作重大事项进程备忘录[16] - 内幕信息知情人档案完整送达不晚于信息公开披露时间[18] - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录至少保存10年[18] 保密与协议 - 控股股东等策划重大事项应提供知情人名单和保密协议[14] - 持有公司5%以上股份股东等提供内幕信息前需签保密协议[23] - 董事会秘书应组织内幕信息知情人签保密协议[22] 违规处理 - 内幕信息知情人违规公司将处罚并要求赔偿[26] - 保荐机构等擅自披露信息公司保留追究权利[26] - 公司发现内幕交易核实后追究责任并2个工作日内报送[26] 档案填写 - 中介机构受托事项对股价有重大影响需填知情人档案[18] - 收购人等涉及重大影响事项需填知情人档案[18] 其他要求 - 公司应做好内幕信息知情人登记和档案汇总[18]

制度通过 - 北新集团建材独立董事年报工作制度于2025年10月24日经第七届董事会第十次会议审议通过[1] 工作安排 - 年报编制期管理层向独立董事汇报经营并安排考察[2] - 审计前财务负责人向独立董事提交审计安排及资料[2] - 出初步审计意见后安排独立董事与注册会计师见面会[2] 监督事项 - 独立董事监督财务报告关注准则执行等事项[2] - 监督聘用会计师事务所关注资质、独立性等[4] 报告披露 - 独立董事编制披露《独立董事年度述职报告》并在股东会报告[4] - 《独立董事年度述职报告》最迟在发股东会通知时披露[4] 其他 - 独立董事关注年报信息保密防违规[4] - 财务负责人、董秘协调独立董事与管理层沟通[4]

报告披露时间 - 公司应在会计年度结束4个月内披露年报，上半年结束2个月内披露中报，第3、9个月结束后1个月内披露季报，且一季报披露时间不得早于上年年报[14] - 变更定期报告披露时间需提前5个交易日向深交所书面申请并说明理由和明确变更时间[21] 报告内容要求 - 年报应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等10项内容[16] - 中报应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等7项内容[17][18] 信息披露原则 - 公司及相关信息披露义务人应真实、准确、完整、及时披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏[8] 特殊情况披露 - 事件未达披露标准但深交所认为可能产生较大影响时，公司应及时披露[9] 内幕信息管理 - 内幕信息依法披露前，知情人等不得公开或泄露内幕信息，不得进行内幕交易等[9] 承诺披露与履行 - 公司相关方作出公开承诺的，应及时披露并全面履行[11] 报送与文本要求 - 信息披露义务人应将公告文稿和备查文件报送北京证监局[13] - 信息披露文件应采用中文文本，同时采用外文文本时以中文为准[14] 暂缓或豁免披露 - 信息披露义务人拟披露的信息涉及商业秘密等符合条件时，可暂缓或豁免披露[15] 审计要求 - 年报财务会计报告应经规定会计师事务所审计，半年度报告有特定情形需审计，季报财务资料一般无须审计[20][21] 交易与诉讼披露标准 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[25] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[25] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元需披露[25] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10％以上且绝对金额超1000万元需披露[25] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且绝对金额超100万元需披露[25] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10％以上且绝对金额超1000万元需披露[27] - 重大诉讼涉案金额超过1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上需披露[30] - 重大诉讼所涉及金额连续十二个月累计占公司最近一期经审计净资产绝对值10％以上且绝对金额超1000万元需披露[30] 债务融资工具披露 - 公司发行债务融资工具需在发行前披露募集说明书等文件[35] - 公司应在募集说明书显著位置作投资风险提示[38] - 公司或簿记管理人应不晚于债务融资工具交易流通首日披露发行结果[38] - 债务融资工具存续期内公司需按要求披露定期报告[40] - 公司发生重大事项应及时向市场披露并说明情况[40] 其他重大事项披露 - 重大损失超上年末净资产10%或放弃债权财产超上年末净资产10%需披露[42] - 一次承担他人债务超上年末净资产10%或新增借款超上年末净资产20%需披露[42] - 对外提供担保超上年末净资产20%需披露[43] 披露时间节点 - 重大事项出现应在2个工作日内履行信息披露义务[46] - 公司变更信息披露事务负责人应在2个工作日内披露变更情况及接任人员[46] - 更正经审计财务信息，需在更正公告发布之日起30个工作日内披露相关专项鉴证报告及更正后的财务信息[47] - 变更债务融资工具募集资金用途，至少于募集资金使用前5个工作日披露变更公告[47] - 应在债务融资工具利息支付日或本金兑付日前5个工作日，披露付息或兑付安排情况的公告[48] - 债务融资工具违约处置期间支付利息或兑付本金，需在1个工作日内进行披露[49] 档案保存 - 公司董事会办公室信息披露相关文件、资料档案保存期为十年[54] 股东与关联人信息 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况发生较大变化需告知公司[58] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需告知公司[58] - 公司董事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动人等应报送公司关联人名单及关联关系说明[59] - 通过接受委托等方式持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，应告知委托人情况[60] 定期报告程序与发布 - 定期报告披露前需经多道程序，董事会秘书应在董事会会议后两个工作日内报深交所审核[68] - 公司信息披露应在深交所网站和符合规定的媒体发布，全文和摘要有不同披露要求[71] 信息保密 - 涉及公司经营、财务等重大未公开信息应严格保密，包括定期报告财务数据等[75] - 信息披露义务人及知情人有保密责任，不得擅自泄露公司信息[75] - 重大信息应指定专人报送和保管，控制在最小范围[76] - 信息难以保密、已泄露或股价异常波动时，公司应立即披露并采取补救措施[76] 违规处理 - 信息披露失误或违规，对当事人给予纪律处分或解除合同，追究相关方责任[76] 制度相关 - 本制度未尽事宜或冲突时，以法律法规和规范性文件规定为准[78] - 本制度由公司董事会负责制定、修改并解释[80] - 本制度经董事会审议通过后生效[81]

北新集团建材股份有限公司 董事会战略与 ESG 委员会工作细则 北新集团建材股份有限公司 董事会战略与ESG委员会工作细则 （经公司第七届董事会第十次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为适应北新集团建材股份有限公司（以下简称公司）战 略发展需要，增强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健全投资决 策程序，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量， 完善公司治理结构，提升公司环境、社会与公司治理（以下简称ESG） 绩效和可持续发展能力，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司 治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《北新集团建材股份有限 公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关规定，公司特设立 董事会战略与ESG委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会战略与ESG委员会是董事会的专门工作机构，主要 负责对公司长期发展战略、重大投资决策、ESG相关事宜进行研究并 提出建议。 第二章 人员组成 第三条 战略与ESG委员会成员由五名董事组成，其中应至少包括 一名独立董事。 第 1 页 共 6 页 北新集团建材股份有限公司 董事会战略与 ESG 委员会工作细则 第五条 战略与ESG委员会设主任委员（召集 ...

北新集团建材股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 北新集团建材股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （经公司第七届董事会第十次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为强化北新集团建材股份有限公司（以下简称公司）董 事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有 效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市 公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《北新集团 建材股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关规定， 公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责 审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董 事组成，其中独立董事应当过半数。公司董事会成员中的职工代表可 以成为审计委员会成员。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者 三分之一以上的董事提名，并由董事会选举产生。 第 1 页 共 9 页 北新集团建材股份有限公司 董事会审 ...

证券代码：000786 证券简称：北新建材 公告编号：2025-056 北新集团建材股份有限公司 第七届董事会第十次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 北新集团建材股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会第十次会议 于 2025 年 10 月 24 日以现场结合通讯方式召开，现场会议地点为北京未来科学 城七北路 9 号北新中心 A 座 17 层会议室。会议通知于 2025 年 10 月 14 日以电子 邮件方式发出，本次会议应出席董事 8 人，实际出席 8 人。会议由董事长管理先 生主持，公司高管人员列席了会议，符合相关法律、法规和规范性文件的规定。 二、董事会会议审议情况 会议经过审议，表决通过了以下决议： （一）审议通过了《公司 2025 年第三季度报告》； 该议案已经公司董事会审计委员会审议通过。 该议案内容详见公司于 2025 年 10 月 25 日刊登在《中国证券报》《上海证 券报》《证券日报》《证券时报》、深圳证券交易所网站（网址：http://www.szse.cn） 及巨潮资讯网站（网址：ht ...