制度制定与原则 - 公司制定投资者关系管理制度以规范管理等[2] - 公司投资者关系管理遵循合规等原则[3] 沟通内容与渠道 - 与投资者沟通涵盖发展战略等多方面信息[5] - 公司通过多种渠道开展投资者关系管理工作[7] 投资者说明会 - 公司应按规定积极召开投资者说明会[10] - 特定情形需召开投资者说明会[11] - 年度报告披露后应及时召开业绩说明会[12] - 股东会审议现金分红方案前与中小股东沟通[12] 调研与互动易管理 - 公司接受调研应妥善接待并履行披露义务[14] - 应就调研形成书面记录并签字确认[16] - 指派专人处理互动易平台信息并充分交流[19] - 互动易平台发布信息要真实准确[20] - 回复热点问题要谨慎不得影响股价[21] 信息披露与活动记录 - 公司应及时公平履行信息披露义务[26] - 投资者关系活动交流以已公开信息为准[27] - 活动结束后应编制记录表并刊载[28][29] 职责与人员要求 - 投资者关系管理工作有多方面职责[28][30] - 董事会秘书组织协调工作[31] - 从事人员需具备品行等素质[32] 培训与档案管理 - 可定期对相关人员开展系统性培训[33] - 投资者关系活动应建立完备档案制度[33] - 档案应包含参与人员等内容并分类保管[33] - 档案保存期限不得少于3年[33] 制度执行与生效 - 本制度未尽事项按有关规定执行[35] - 与其他规定不一致时以其他规定为准[35] - 由董事会负责修订和解释[35] - 本制度自董事会审议通过后生效[35]

授权制度 - 公司制定董事会向经理层授权管理制度[1] - 授权遵循依法合规、动态调整、风险可控原则[2] 授权事项 - 11类事项不可授权给经理层[4][5] - 授权实行“一事一授”等方式由董事会决定[7] 执行与监管 - 经理层执行授权事项需向董事会报告情况[8] - 董事会对授权事项监管并定期评估[10] 报告与责任 - 经理层至少每半年报告授权行权情况[11] - 不当行为应承担相应责任[12][13]

董事辞任 - 辞任需提交书面报告，收到报告之日生效，两交易日内披露[4] - 特定情况原董事继续履职至新董事就任[4] - 六十日内完成补选[5] 董事解任 - 特定情形应立即停止履职，董事会解除职务[5] - 股东会可决议解任，无正当理由任期届满前解任需赔偿[5] 董事离职 - 生效后五个工作日内办妥移交手续[7] - 任职时确定每年转让股份不得超25%，离职后半年内不得转让[7] 责任赔偿 - 擅自离职致公司损失应承担赔偿责任[10] - 任职期间违法违规致损公司有权索赔，涉违法犯罪移送司法[10] 制度适用 - 适用于公司高级管理人员，董事会审议通过之日起生效[12]

提案人 - 代表公司十分之一以上表决权的股东、三分之一以上的董事等可提议[4] 提案审核 - 各业务分管领导等分别对提案进行业务等方面审核[5] 提案提交 - 职能部室按定期、临时董事会时间提前提交提案及材料[14] 会议通知 - 公司按定期、临时会议时间提前通知董事会议信息[14] 其他规定 - 通知发出后一般不接受提案增减变更，提案需备案等[10][14][15][17]

信息披露制度 - 制定信息披露暂缓与豁免管理制度[2] - 涉国家秘密应豁免披露，涉商业秘密符合条件可暂缓或豁免[3][4] 披露操作要求 - 定期和临时报告涉秘信息可特定方式豁免披露[4] - 暂缓披露临时报告原因消除后及时披露并说明[5][9] 审核与决定 - 相关部门知悉信息需履行审核程序[6] - 董事长对拟暂缓、豁免事项做决定[7] 材料保存 - 暂缓、豁免信息登记入档，保存不少于十年[10] - 报告公告后十日内报送登记材料[8] 责任追究 - 不符合规定的暂缓、豁免行为追究责任[11]

决议管理 - 证券部（董事会办公室）是董事会决议落实日常管理部门[1] - 各职能部门和子公司是董事会决议承办单位[1] 执行要求 - 承办单位对明确时限事项须按时完成，有困难应反馈[2] 检查督办 - 董事长等负责或授权证券部督办，分连续和专项检查[3][4] - 检查方式包括承办单位报送数据、检查机构抽查[5] 汇报与考核 - 每个会计年度结束后6个月内，经理层向董事汇报进展[7] - 董事会对决议落实评价作为总经理年度考核依据之一[7] 实施时间 - 本办法自董事会审议通过之日起实施[7]

董事会秘书任期 - 任期三年，可连聘连任[6] 解聘与代行职责 - 解聘或辞职需及时报告说明原因[8] - 特定情形一个月内解聘[9] - 空缺超三月董事长代行，六个月内完成聘任[7] 职责范围 - 负责信息披露、投资者关系等多项事务[10][13][15] 规则执行 - 未尽事宜依法规章程，与规定不一致以规定为准[17] - 由董事会解释，审议通过之日起实施[17]

重大会计差错认定 - 涉及资产等差错金额占比超5%且绝对金额超500万元[5] 业绩差异认定 - 业绩预告与年报业绩变动差异超20%为重大差异[8] - 业绩快报与定期报告数据差异超20%为重大差异[8] 责任追究 - 年报披露重大差错有多种责任追究形式[11] - 责任追究结果纳入年度绩效考核[20] - 董事会决议以临时公告披露[21] - 季度、半年报参照执行[13] - 查实被监管原因并追究责任人[16] 制度相关 - 公司应追究差错责任人，董事等负责披露[9] - 制度由董事会解释，审议通过后实施[15]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股或控公司情况变化属内幕信息[5] 重大事件界定 - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%影响债券交易价格[5] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%影响债券交易价格[5] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失影响债券交易价格[5] 内幕信息管理 - 公司报送信息披露文件时报备内幕信息知情人档案[13] - 公司重大事项制作重大事项进程备忘录[13] - 内幕信息档案和备忘录保存至少10年[13] - 公司对外报送内幕信息需审批并填登记表等[13][14] - 公司按规定对行政部门进行内幕信息登记[14] 责任追究与自查 - 股东擅自披露信息致损公司保留追责权利[17] - 公司报告公告后自查内幕信息知情人买卖证券情况[17] 档案填报要求 - 内幕信息一事一记，每份档案仅涉一个事项[23] - 填报获取内幕信息方式及所处阶段[24][26] 其他规定 - 公司加强对内幕信息知情人教育培训[19] - 制度由董事会修订解释，审议通过生效[22] - 内幕信息知情人负有保密责任义务[16]

内部控制职责 - 董事会负责建立健全和实施内部控制，审批评价报告并对真实性负责[3] - 审计委员会指导和监督内部控制评价工作，审议评价报告[3] - 总经理办公会审批工作方案、审核评价报告、管理评价工作和协调重大事项[4] - 审计合规部完善制度、编制方案、开展评价、编制报告和督导整改[4] - 子公司组织开展本公司评价工作，上报报告并对结果真实性负责[4] 内部控制评价 - 遵循全面性、重要性、客观性和成本效益原则[2] - 围绕内部环境、风险评估等要素全面评价[8] - 程序包括制定方案、组成工作组、现场测试等环节[11] - 方法包括个别访谈、调查问卷、穿行测试等[12] 内部控制缺陷 - 分为设计缺陷和运行缺陷[15] - 按影响程度分为重大、重要和一般缺陷[17] - 按与财务报告相关程度分为财务报告和非财务报告缺陷[18] 缺陷定量标准 - 财务报告内部控制缺陷：营业收入和最近一期经审计净资产，重大缺陷≥1％，重要缺陷0.5％（含）－1％，一般缺陷＜0.5％[20] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准与财务报告一致[21] 内部控制报告 - 分为定期和非定期报告，公司至少每年进行一次内部控制评价并由董事会对外发布报告[23] - 应披露董事会声明、评价总体情况等八项内容[25] - 报送需经总经理办公会、党委会、审计委员会审议，董事会批准，保荐人或财务顾问核查[23] - 以12月31日为年度内部控制评价报告基准日，应于基准日后4个月内报出[26] 其他 - 公司各部室及子公司对内部控制缺陷整改负主体责任[21] - 内部控制评价工作文件资料等由审计合规部整理移交档案室管理[26]