激励计划 - 2024年5月7日向2112名激励对象授予2641.4391万份股票期权[9] - 2024年5月28日审议通过调整2022 - 2024年股票期权激励计划行权价格议案[11] - 本次激励计划授予的股票期权第一个等待期于2025年6月27日届满，可申请行权40%[13] 业绩与行权 - 2024年营业收入触发值144亿元，目标值151亿元，实际为155.87亿元[15] - 第一个行权期业绩考核满足条件，公司层面行权比例100%[15] - 本次行权激励对象2086人，个人绩效考核合格人数2086人，行权比例100%[15] 其他事项 - 2023年度股东大会通过每10股派发现金红利6元（含税）利润分配预案[12] - 自查期间566名激励对象有股票变动行为，无内幕交易情形[10]

华林证券股份有限公司 关于深圳市康冠科技股份有限公司首次公开发行股票并上市之 保荐工作总结报告书 华林证券股份有限公司（以下简称"华林证券"、"保荐 人"）作为深圳 市康冠科技股份有限公司（以下简称"康冠科技"、"公司"）首次公开发行股 票并上市的保荐人，持续督导期间为 2022 年 3 月 18 日至 2024 年 12 月 31 日。 康冠科技于 2025 年 3 月 31 日披露《2024 年年度报告》，根据《证券发行上市 保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规文件要求， 华林证券出具保荐工作总结报告书，具体内容如下： 一、保荐人及保荐代表人承诺 1、保荐工作总结报告书和证明文件及其相关资料的内容不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，保荐机构及保荐代表人对其真实性、准确性、完整性承 担法律责任。 2、本保荐人及本人自愿接受中国证监会对保荐工作总结报告书相关事项进 行的任何质询和调查。 3、本保荐人及本人自愿接受中国证监会按照《证券发行上市保荐业务管理 办法》及深圳证券交易所（以下简称"深交所"）按照《深圳 ...

深圳市康冠科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 --邓燏 本人自担任深圳市康冠科技股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事以 来，遵循《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立 董事管理办法》《深圳市康冠科技股份有限公司章程》《深圳市康冠科技股份有 限公司独立董事工作制度》等法律法规、规范性文件以及规章制度，积极履行职 责，充分发挥独立董事的独立作用，切实维护公司和全体股东尤其是中小投资者 的利益。 现将本人2024年履行职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 邓燏，男，1964年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，上海交通大学 研究生学历（EMBA），中国执业注册会计师、中国注册税务师、中级会计师职 称，持有深圳证券交易所独立董事资格证书。1988年7月至1996年7月任江西省九 江市林业局、农垦局计财科主办会计、主任科员；1996年8月至2004年7月就职于 深圳市金源实业股份有限公司，先后担任财务经理、副总经理；2004年7月至2008 年11月担任深圳市奥特迅电力股份有限公司（股票代码002227）财务总监职务； 200 ...

会议召开情况 - 2024年公司召开10次董事会会议、2次股东大会会议[4] - 2024年独立董事参加1次独立董事专门会议[9] 独立董事履职 - 独立董事2024年应出席董事会会议10次，现场出席3次，通讯参加7次[6] - 2024年独立董事主持1次提名委员会会议[8] - 2024年独立董事参加4次薪酬与考核委员会会议[8] - 2024年独立董事参加2次战略委员会会议[8] - 2024年独立董事参加1次ESG委员会会议[8] - 报告期内独立董事现场工作累计达15天[12] 人事与聘任 - 2024年4月16日公司聘任廖科华先生为财务总监，吴远先生辞去该职务[18] - 2024年续聘政旦志远（深圳）会计师事务所[17] 激励计划 - 2024年审议通过2024年股票期权激励计划相关议案[20] - 2024年审议通过调整2024年股票期权激励计划相关事项及授予股票期权议案[20] - 2024年审议通过注销2022年股票期权激励计划部分股票期权议案[20] - 2024年审议通过调整2022 - 2024年股票期权激励计划行权价格等多项议案[20] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履行义务维护公司和股东合法权益[22]

会议召开情况 - 2024年召开10次董事会会议、2次股东大会会议[5] 独立董事履职 - 独立董事应出席董事会会议10次，现场出席4次，通讯出席6次[7] - 主持4次薪酬与考核委员会会议，参加6次审计委员会会议等[9] - 现场工作累计达15天，对公司进行现场考察[12] - 黄绍彬于2025年3月31日发布2024年度履职工作报告[22] 重大事项 - 除副总经理张斌提供的关联担保外，无其他重大关联交易[14] - 未发现财务和非财务报告内部控制重大缺陷[16] 人事与聘任 - 2024年4月16日廖科华担任财务总监[18] - 2024年续聘政旦志远（深圳）会计师事务所[17] 激励计划 - 2024年审议通过、调整、注销股票期权激励计划相关议案[19]

2024 年度内部控制评价报告的核查意见 华林证券股份有限公司（以下简称"华林证券"或"保荐机构"）作为深圳市康 冠科技股份有限公司（以下简称"康冠科技"或"公司"）首次公开发行股票并上市 的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 13 号——保荐业务》等法律、法规、规章、规范性文件的规定， 对《深圳市康冠科技股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告》进行了核查， 核查情况及核查意见如下： 一、康冠科技对内部控制的评价 康冠科技对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控 制有效性进行了评价。 关于深圳市康冠科技股份有限公司 华林证券股份有限公司 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大 ...

审计相关 - 审计意见类型为标准的无保留意见，签署日期为2025年3月28日[3] - 关键审计事项为应收账款的可收回性和销售收入的确认[7] - 审计机构为政旦志远（深圳）会计师事务所，注册会计师为徐强、林嘉琳[3] 财务数据 - 2024年末公司资产总计164.02亿元，较期初增长16.39%[19][21] - 2024年末负债合计87.10亿元，较期初增长21.93%[21][22] - 2024年末所有者权益合计76.92亿元，较期初增长10.70%[22] - 2024年营业总收入为155.87亿元，同比增长15.91%[28] - 2024年净利润为8.30亿元，同比下降35.33%[29] - 2024年基本每股收益为1.21元，同比下降35.64%[30] - 2024年经营活动现金流入小计为196.21亿元，同比增长44.38%[36] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2.40亿元，同比下降7.53%[36] 权益变动 - 2024年股本较2023年初增加162,185,965元[55] - 2024年资本公积较2023年初增加26,119,050.36元[55] - 2024年盈余公积较2023年初增加69,238,423.91元[55] - 2024年未分配利润较2023年初增加168,978,920.23元[55] - 2024年综合收益总额为692,384,239.14元[55] - 2024年所有者投入导致权益增加188,305,015.36元[55] 子公司情况 - 公司本期纳入合并范围的子公司共25户，较上期增加3户[59] 会计政策 - 公司以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[67] - 公司采用人民币为记账本位币[68] - 公司对部分金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理[105] - 存货发出时按月末一次加权平均法计价，盘存制度为永续盘存制[118] - 公司对能实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业采用权益法核算[122] 准则执行 - 公司自2023年10月25日起执行《企业会计准则解释第17号》，影响金额为0元[193] - 公司自2024年1月1日起执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，影响金额为0元[193] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》，影响主营业务成本、销售费用，金额为37,557,064.33元[193] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%[197] - 企业所得税税率有9%、10%、15%、16.5%、20%、25%、29.84%、30%[198] - 2024年深圳市康冠科技等四家公司可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[199]

关联资金往来 - 2024年初其他关联资金往来总计余额72316.69万元[4] - 2024年度其他关联资金往来累计发生金额36408.58万元[4] - 2024年度其他关联资金往来偿还累计发生金额21971.24万元[4] - 2024年度期末其他关联资金往来余额86754.03万元[4] 子公司资金情况 - 惠州市康冠科技有限公司2024年初、期末往来资金余额均为50000万元[3] - 惠州市康冠汽车电子有限公司2024年初余额328.40万元，累计发生1787万元，偿还1770.72万元，期末344.68万元[3] - KTC科技日本株式会社2024年度累计发生17.95万元，期末17.95万元[4] - 深圳市福比特智能科技有限公司2024年初余额100.84万元，累计发生29.96万元，偿还29.01万元，期末101.79万元[4] - 深圳市福比特智能显示有限公司2024年初余额453.48万元，累计发生1516.16万元，偿还8.87万元，期末1960.77万元[4] - 深圳市康冠商用科技有限公司2024年初、期末往来资金余额均为10000万元[4]

业绩说明会信息 - 公司将于2025年4月9日15:00—16:00举办2024年度网上业绩说明会[1][2] - 出席人员包括董事长凌斌等[2] - 采用网络远程方式，可登录全景网参与[2] 问题征集信息 - 自公告披露日至2025年4月9日前可征集问题[3] - 问题发送邮箱为dmbsh@ktc.cn[3] - 联系部门为公司董事会秘书办公室，电话0755 - 33001308[3][4] 报告披露信息 - 公司于2025年3月31日披露《2024年年度报告》[1]

审计人员情况 - 截至2024年12月31日，政旦志远（深圳）有相关经验合伙人29名、注册会计师91名、签过审计报告注会68名[1] 业务承接情况 - 2024年度政旦志远（深圳）承接上市公司审计16家，其中同行业13家[1] 审计机构聘任 - 2024年相关会议审议通过续聘政旦志远（深圳）为2024年度审计机构[2][5] 审计意见 - 政旦志远（深圳）认为公司2024年财报及内控有效[4] 审计沟通与审议 - 2024 - 2025年审计委员会与注会沟通审计事项，2025年3月27日审议通过年报议案[7]