激励计划授予 - 2023年3月13日确定授予日，向1184名激励对象授予1922.8709万份股票期权，行权价格29.65元/份[6] - 2023年5月4日完成2023年股票期权激励计划授予登记工作[6] 激励对象与期权调整 - 2023年调整后授予激励对象人数为1211人，授予股票期权总量为1938.0952万份[14] - 2023 - 2025年因人员变动拟注销部分股票期权，激励对象调整为1048人[7][8][10] 行权条件与业绩考核 - 2024年度营业收入相对2022年增长率34.52%，公司第二个行权期业绩考核满足条件[12] - 本次行权激励对象1048人，个人绩效考核均合格[12] 行权相关数据 - 第二个行权期可行权股票期权7098108份，占总股本1.0134%[2][19] - 第二个行权期行权价格21.54元/份，可行权比例30%[2][11][19][21] 行权期限与模式 - 第二个可行权期行权期限至2026年3月12日，采用自主行权模式[21] 其他 - 本次行权对公司股权结构无重大影响，全部行权后股权分布仍具备上市条件[23] - 激励对象应缴纳个人所得税由公司代扣代缴[25]

股票期权激励 - 2024年股票期权激励计划第一个行权期，激励对象合计获授2626.0160万份，可行权1050.3786万份，占比40%[2] - 董事、财务总监廖科华等4位高管及2082名员工参与激励[2] - 单个激励对象获授不超总股本1%，全部激励计划标的股票不超股本总额10%[2] 董事会日期 - 深圳市康冠科技股份有限公司董事会日期为2025年3月31日[20]

股票期权激励 - 2023年股票期权激励计划第二个行权期，多人获授期权，本次可行权占比30%[2] - 本次激励计划获授期权合计2366.0366万份，可行权709.8108万份[2] - 激励对象获授股票未超总股本1%，全部激励计划标的股票未超10%[2]

激励对象与期权数量 - 符合行权条件激励对象2086名，可行权股票期权10503786份，占总股本1.4997%[2] - 2024年5月7日向2112名激励对象授予2641.4391万份股票期权[6] - 2024年7月1日完成登记激励对象2086人，授予数量2626.0160万份[10] 行权条件与比例 - 2024年公司营业收入155.87亿元，公司层面行权比例100%[9] - 本次行权激励对象考评均合格，个人层面行权比例100%[9] 行权相关时间与价格 - 第一个等待期2025年6月27日届满，可申请行权40%[8] - 2024年因权益分派，行权价格由26.52元/份调整为25.92元/份[10] - 第一个行权期行权价格25.92元/份[13] - 第一个可行权期行权期限至2026年6月27日止[14] 人员行权情况 - 董事廖科华等4人可行权期权数量及占比[12] - 核心管理人员等2082人可行权期权数量及占比[12] 其他 - 假设全部行权，公司总股本将增加[16] - 3名董高人员公告披露日前6个月内有股份变动[19] - 监事会认为第一个行权期行权条件已达成[20] - 律师事务所认为本次行权条件已成就[21][22]

募集资金情况 - 2022年发行4248.75万股A股，募集资金总额20.750895亿元，净额19.9996897406亿元[10] - 截至2024年12月31日，累计投入募集资金项目14.528129843亿元[11] - 2024年度投入募集资金项目2.5062531409亿元[11] - 上年度募集资金账户实际余额2.621255677亿元[11] - 本年度归还上年度募集资金补充流动资金4.69亿元[11] - 使用闲置募集资金暂时性补充流动资金4.95亿元[11] - 归还本年度募集资金补充流动资金0.24亿元[11] - 取得投资理财收益0.0890544139亿元[11] - 截至2024年12月31日，募集资金应有余额0.62405695亿元，实际余额0.6234438271亿元[11] - 累计变更用途的募集资金总额62,000.00万元，比例为31.00%[22] 项目进展与调整 - 2022年6月24日将“全球技术支持及服务中心建设项目”实施主体调整为公司及其全资子公司香港康冠，并增资港币5000万元[14] - 2022年7月12日将“总部大楼及研发测试中心项目”变更为“智能显示科技园项目（一期）”[15] - 2022年8月19日将“康冠智能显示终端产品扩产项目”完成时间延期至2024年10月31日[15] - 2023年4月27日将“商用显示产品扩产项目”完成时间延期至2025年6月30日[15] - 2023年12月6日将“全球技术支持及服务中心建设项目”完成时间延期至2025年12月31日、“智慧园区及信息化系统升级改造项目”完成时间延期至2025年6月30日[16] - 2024年10月28日审议通过部分首次公开发行股票募集资金投资项目延期议案[16] - 智能显示科技园项目（一期）达到预定可使用状态时间由2025年1月25日延期至2026年6月30日[17] - 康冠智能显示终端产品扩产项目截至期末投资进度100.51%，2024年10月31日达到预定可使用状态[22] - 商用显示产品扩产项目截至期末投资进度35.20%，预计2025年6月30日达到预定可使用状态[22] - 智能显示科技园项目（一期）截至期末投资进度39.59%，预计2026年6月30日达到预定可使用状态[22] - 全球技术支持及服务中心建设项目截至期末投资进度36.58%，预计2025年12月31日达到预定可使用状态[22] - 智慧园区及信息化系统升级改造项目截至期末投资进度41.33%，预计2025年6月30日达到预定可使用状态[22] 资金置换与使用 - 2022年4月22日同意以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金19145.01万元，截至2022年12月31日完成置换19113.71万元[23] - 2023年从募集资金专用账户支出325.1138万元用于等额置换，截至2023年12月31日完成置换19438.82万元[23] - 2023年4月27日同意使用不超过50000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2023年12月31日实际使用46900.00万元，2024年4月23日全部归还[23] - 2024年4月26日同意使用不超过50000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2024年12月31日实际使用47100.00万元[23] - 2023年3月24日同意使用额度不超过10亿元闲置募集资金进行现金管理，截至2023年12月31日购买未到期理财产品金额为33000.00万元[24] - 2024年3月22日同意公司及子公司使用额度不超过8亿元闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日购买未到期理财产品金额为10600.00万元[24] 单个项目情况 - 截至2024年10月31日，“康冠智能显示终端产品扩产项目”节余0.05万元募集资金（含利息收入）[24] - 智能显示科技园项目（一期）拟投入募集资金总额为62,000.00万元[27] - 智能显示科技园项目（一期）本年度实际投入金额为18,706.17万元[27] - 智能显示科技园项目（一期）截至期末累计投入金额为24,543.83万元[27] - 智能显示科技园项目（一期）截至期末投资进度为39.59%[27] - 2018年公司依据相关政策建设“总部大楼及研发测试中心项目”并纳入募投项目[27] - 因相关政策问题原募投项目无法正常实施[27] - 2022年6月24日公司召开相关会议审议通过变更部分募集资金投资项目议案[27] - 2022年7月12日该议案经公司第二次临时股东大会审议通过[27] - 变更后的项目可行性未发生重大变化[27]

审计信息 - 审计截止日期为2024年12月31日[2] - 政旦志远审计康冠科技该日财务报告内部控制有效性[4] - 审计报告签字盖章日期为2025年3月28日[9] 内控情况 - 康冠科技于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[7]

深圳市康冠科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 政旦志远核字第 2500061 号 政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） Zandar Certified Public Accountants LLP 深圳市康冠科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止 2024 年 12 月 31 日） 政旦志远核字第 2500061 号关联方资金占用情况的专项说明 目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2 二、 深圳市康冠科技股份有限公司 2024 年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 表 1-2 地 址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心11F 电 话：+86-755-88605026 www.zdcpa.com 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 政旦志远核字第 2500061 号 深圳市康冠科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市 康冠科技股份有限公司（以下简称康冠科技）2024 年度财务报表， 包括 2024 年 12 ...

募集资金情况 - 2022年3月14日公司实际公开发行A股4,248.75万股，募集资金总额20.75亿元，净额为19.9996897406亿元[1] - 截至2024年12月31日，公司对募集资金项目累计投入14.528129843亿元，2024年度投入2.5062531409亿元[2][3] - 上年度募集资金账户实际余额为2.621255677亿元（含银行理财余额），未到期券商理财产品金额1亿元[3] - 本年度归还上年度募集资金补充流动资金4.69亿元，使用闲置募集资金暂时性补充流动资金4.95亿元，归还本年度募集资金补充流动资金0.24亿元，直接投入募集项目2.5062531409亿元，取得投资理财收益0.0890544139亿元[3] - 截至2024年12月31日，募集资金应有余额为0.62405695亿元，实际余额为0.6234438271亿元（含银行理财余额），未到期券商理财产品金额0.56亿元，差异为6.131229万元[3] - 累计变更用途的募集资金总额为62,000.00万元，比例为31.00%[18] 项目进展 - 康冠智能显示终端产品扩产项目截至期末投资进度为100.51%，于2024年10月31日达到预定可使用状态[18] - 商用显示产品扩产项目截至期末投资进度为35.20%，预计2025年6月30日达到预定可使用状态[18] - 智能显示科技园项目（一期）截至期末投资进度为39.59%，预计2026年6月30日达到预定可使用状态[18] - 全球技术支持及服务中心建设项目截至期末投资进度为36.58%，预计2025年12月31日达到预定可使用状态[18] - 智慧园区及信息化系统升级改造项目截至期末投资进度为41.33%，预计2025年6月30日达到预定可使用状态[18] - 补充流动资金项目截至期末投资进度为100.00%[18] 项目变更与延期 - 2022年6月24日，公司将募投项目“全球技术支持及服务中心建设项目”的实施主体调整为康冠科技及其全资子公司香港康冠，并使用部分募集资金向香港康冠增资港币5000万元[7] - 2022年7月12日，公司将募投项目“总部大楼及研发测试中心项目”变更为“智能显示科技园项目（一期）”[7] - 2022 - 2024年，公司多次将部分募集资金投资项目完成时间延期，如“康冠智能显示终端产品扩产项目”延期至2024年10月31日等[8][9] - 2024年公司同意将“智能显示科技园项目（一期）”达到预定可使用状态时间由2025年1月25日延至2026年6月30日[21] 资金使用与管理 - 2022 - 2023年公司进行了募集资金置换，截至2022年12月31日已完成置换19,113.71万元[19] - 2023年度公司从募集资金专用账户支出325.11万元用于等额置换募投项目资金[20] - 2023年公司同意使用不超5亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2023年12月31日实际使用4.69亿元，2024年4月23日已全部归还[20] - 2024年公司再次同意使用不超5亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2024年12月31日实际使用4.71亿元[20] - 2023年公司同意使用不超10亿元闲置募集资金进行现金管理，截至2023年12月31日购买未到期理财产品金额为3.3亿元[20] - 2024年公司及子公司同意使用不超8亿元闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月购买未到期理财产品金额为3110.6万元[20] 其他 - 截至2024年10月31日，“康冠智能显示终端产品扩产项目”节余0.05万元募集资金[20] - 募集资金结余原因是账户资金存放及理财产生利息收入[21] - 截至2024年12月31日，未使用募集资金按协议存放于专户[21] - 2018年公司依据相关政策建设“总部大楼及研发测试中心项目”并纳入募投项目[23] - 2020年相关规定征求意见稿不再发布致原募投项目无法正常实施[23] - 2022年6月24日公司召开会议审议通过变更部分募集资金投资项目议案[23] - 2022年7月12日该议案经临时股东大会审议通过[23] - 变更后的项目可行性未发生重大变化[23]

关于深圳市康冠科技股份有限公司 2023 年股票期权激励计划 电话(Tel)：(0755)88265288 传真(Fax)：(0755)88265537 电子邮件（E-mail）：info@sundiallawfirm.com 第二个行权期行权条件达成的 法律意见书 中国 深圳 福田区益田路 6001 号太平金融大厦 11、12 楼 邮编：518038 11&12/F, TaiPing Finance Tower, 6001 Yitian Road, Futian District, Shenzhen, P.R.CHINA 网址（Website）：https://www.sundiallawfirm.com 法律意见书 广东信达律师事务所 关于深圳市康冠科技股份有限公司 2023 年股票期权激励计划第二个行权期行权条件达成的 法律意见书 信达励字（2025）第 021 号 致：深圳市康冠科技股份有限公司 根据深圳市康冠科技股份有限公司（以下简称"公司"、"康冠科技"）与 广东信达律师事务所（以下简称"信达"）签订的《专项法律顾问聘请协议》， 信达接受公司的委托，担任公司 2023 年股票期权激励计划（以下简称 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为1,558,695.12万元[8] - 2024年营业总收入为155.87亿元，较上期134.47亿元增长16.06%[26] - 2024年营业总成本为148.89亿元，较上期122.73亿元增长21.32%[26] - 2024年净利润为8.30亿元，较上期12.84亿元下降35.39%[26] - 2024年基本每股收益为1.21元，较上期1.88元下降35.64%[26] 财务数据 - 2024年12月31日公司应收账款账面价值为339,671.01万元，占资产总额的20.71%[7] - 期末货币资金为3,850,925,861.57元，上期期末为1,545,064,714.99元[20] - 期末交易性金融资产为874,617,519.22元，上期期末为1,769,959,498.86元[20] - 期末应收账款为3,396,710,074.10元，上期期末为3,635,772,026.10元[20] - 期末存货为3,251,858,721.90元，上期期末为2,340,299,350.39元[20] - 期末流动资产合计为14,109,629,837.22元，上期期末为11,799,274,763.47元[20] - 期末短期借款为5,742,317,961.53元，上期期末为3,988,030,242.81元[24] - 期末流动负债合计为8,656,211,067.13元，上期期末为7,091,942,211.93元[24] - 期末负债合计为8,709,819,812.02元，上期期末为7,142,830,966.91元[24] - 期末股本为698,912,495.00元，上期期末为685,419,715.00元[24] - 期末股东权益合计为7,691,744,043.57元，上期期末为6,947,759,133.37元[25] 现金流量 - 2024年经营活动现金流入小计为196.21亿元，较上期135.89亿元增长44.38%[28] - 2024年经营活动现金流出小计为193.81亿元，较上期133.30亿元增长45.39%[28] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2.40亿元，较上期2.59亿元下降7.14%[28] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为3.07亿元，上期为 -32.83亿元[28] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为5.43亿元，较上期19.97亿元下降72.82%[28] - 2024年现金及现金等价物净增加额为11.20亿元，上期为 -10.17亿元[28] 股东权益 - 2024年初公司股东权益合计为6,947,759,133.37元，年末为7,691,744,043.57元，较年初增加743,984,910.20元[29] - 2024年公司股本年初为685,419,715.00元，年末为698,912,495.00元，增加13,492,780.00元[29] - 2024年公司资本公积年初为2,411,378,677.76元，年末为2,723,717,075.01元，增加312,338,397.25元[29] - 2024年公司盈余公积年初为256,702,343.71元，年末为328,898,008.38元，增加72,195,664.67元[29] - 2024年公司未分配利润年初为3,583,351,167.98元，年末为3,932,671,227.23元，增加349,320,059.25元[29] - 2024年少数股东权益年初为11,311,442.01元，年末为7,949,451.04元，减少3,361,990.97元[29] - 2024年综合收益总额为830,097,300.75元，其中归属于母公司股东的为833,459,291.72元，少数股东为 - 3,361,990.97元[29] - 2024年股东投入和减少资本共增加325,831,177.25元，其中股东投入的普通股增加333,790,098.17元，股份支付计入股东权益减少7,958,920.92元[29] - 2024年利润分配使股东权益减少411,943,567.80元，其中提取盈余公积72,195,664.67元，对股东分配411,943,567.80元[29] 其他 - 2024年公司纳入合并范围的子公司共25户，较上期增加3户[46] - 截止2024年12月31日，公司累计发行股本总数69891.2495万股，注册资本为68505.6287万元[44] - 本财务报表于2025年3月28日经公司董事会批准报出[47] - 2023年10月25日起公司执行《企业会计准则解释第17号》[200] - 2024年1月1日起公司执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》[200]