会计估计变更内容 - 国际创智中心项目房屋建筑物折旧年限确定为40年，化工等机器设备折旧年限变为8 - 14年[2] - 变更后房屋建筑物年折旧率2.38% - 4.75%，机器设备6.429% - 11.875%[5] 变更执行情况 - 2025年1月1日起执行，采用未来适用法，无需追溯调整[1][7] 审议情况 - 2025年4月17日董事会以11票同意通过变更议案[10] - 董事会、监事会、审计委员会均认为变更合规，不损股东利益[8][9][11][12]

股东大会时间 - 现场会议2025年5月12日14:30召开[2] - 网络投票2025年5月12日9:15 - 15:00进行[2] - 股权登记日为2025年5月6日[5] 会议报名与投票 - 现场会议股东2025年5月8日16:00前报名，5月12日14:20前到场登记[10][11] - 网络投票代码362254，简称泰和投票[18] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月12日9:15—9:25、9:30—11:30和13:00—15:00[19] - 互联网投票系统投票时间为2025年5月12日9:15 - 15:00[20] 议案相关 - 第8项议案需经出席会议股东所持表决权三分之二以上同意通过[9] - 第4、6、7、9项议案对中小投资者表决单独计票并披露[9] - 第7项议案关联股东需回避表决[9] 其他 - 股东大会会期半天，出席者食宿、交通费自理[11] - 授权委托书有效期自签署日起至2024年度股东大会结束[24] - 股东大会提案含2024年度董事会、监事会工作报告等多项议案[25] - 某议题多选或漏选视为弃权，不影响其他议题表决有效性[27]

监事会决议 - 通过《2024年度监事会工作报告》[1] - 通过《关于审核2024年年度报告的议案》[1] - 通过《关于审核募集资金2024年度存放与使用情况报告的议案》[2] - 通过《关于审核2024年度内部控制评价报告的议案》[3] - 通过使用不超过5亿元闲置募集资金进行现金管理的议案[4] - 通过调整宁夏泰和芳纶纤维有限责任公司项目募集资金使用方式的议案[4] - 通过《关于会计估计变更的议案》[5]

利润分配 - 2024年度拟以总股本扣减854,121,660股为基数，每10股派0.5元现金股利，共派42,706,083元[6] - 公司8,824,123股不参与2024年度利润分配[5] - 利润分配后未分配利润2,040,645,996.24元、资本公积4,179,879,302.20元[6] 审计与授信 - 拟续聘致同会计师事务所为2025年度审计机构，费用97万元[19] - 2025年度及其控股子公司申请不超125亿元综合授信额度，有效期一年[24] 报告与公告 - 《2024年度财务决算报告》等多份报告详见2025年4月19日巨潮资讯网[2][11][14] - 《关于2024年度利润分配预案的公告》等多份公告详见指定媒体和巨潮资讯网[6][11][19] - 《2024年度董事会工作报告》详见《2024年年度报告》全文第三节[9] - 独立董事述职报告详见2025年4月19日巨潮资讯网[10] 议案表决 - 全票通过使用暂时闲置自有资金买理财产品、闲置募集资金现金管理等多项议案[27][28][32][33][34][35][38] - 决定于2025年5月12日召开2024年度股东大会[40]

业绩总结 - 2024年度公司（母公司）净利润549,966,974.50元[3] - 2024年度归属于上市公司股东净利润89,537,086.74元[7] - 最近三个会计年度平均净利润286,155,185.46元[8] 利润分配 - 每10股派现0.50元（含税），合计派现42,706,083元（含税）[1][5] - 2024年度现金分红占净利润比例47.70%[6] - 最近三个会计年度累计现金分红558,638,055.90元[7][8] 资金使用 - 2024年度股份回购金额88,449,999.76元（不含交易费用）[6] - 2024年度现金分红和回购总额占净利润比例146.48%[6] 财务余额 - 利润分配后未分配利润2,040,645,996.24元、资本公积4,179,879,302.20元[5]

募集资金 - 2021年度非公开发行股票总投资额323,182万元，拟用募集资金297,763.26万元[2] - 调整后使用募集资金借款不超84,815万元，期限不超5年[12] 宁夏芳纶股权 - 宁夏芳纶注册资本31,937万元，泰和新材持股75%[4] - 调整后泰和新材受让宁东投资未实缴出资，持股变为85.9098%[11] 项目与决策 - 调整宁夏泰和芳纶项目募集资金使用方式[16] - 保荐机构对调整事项无异议，不影响募投项目推进[13][15]

财务审计 - 致同会计师事务所审计泰和新材2024年12月31日财务报告内控有效性[3] - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务内控重大缺陷[5] 审计结论 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[7]

募集资金情况 - 公司实际非公开发行159,730,481股，发行价18.70元/股，募集资金总额2,986,959,994.70元，净额2,977,632,595.83元[10] - 2024年募集资金总额为297,763.26万元，本年度投入54,494.22万元，累计投入250,908.26万元[24] - 截至2024年12月31日，募集资金专户存储余额489,955,508.41元，含利息收入2,140.55万元（2024年823.91万元），扣除手续费0.36万元（2024年0.23万元）[18] 募投项目投资情况 - 截至2023年12月31日，累计投入募投项目148,944.10万元，补充流动资金47,469.94万元[12] - 2024年宁夏芳纶项目承诺投资124,815万元，实际投资110,777.09万元，进度88.75%，效益2,824.76万元[13][24] - 2024年高伸长低模量对位芳纶产业化项目承诺投资50,953万元，实际投资43,565.80万元，进度85.50%，效益10,026.48万元[13][24] - 2024年功能化间位芳纶高效集成产业化项目承诺投资45,000万元，实际投资29,520.26万元，进度65.60%，效益12,342.14万元，节余16,000万元用于研究院项目[13][24] - 2024年应急救援用高性能间位芳纶高效集成产业化项目承诺投资29,551.33万元，实际投资14,248.11万元，进度48.21%，效益18,513.21万元，节余15,000万元用于研究院项目[15][24] - 2024年研究院泰和新材创新创业中心项目实际投资5,327.06万元[15] - 截至2024年3月31日，两募投项目已投入40,516.69万元，待支付约3,807.31万元，节余约30,865.09万元拟投入研究院项目[25] 其他资金使用情况 - 2023年2月2日同意以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金80,262.85万元[25] - 2024年同意使用不超过7.5亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[25] 未来展望 - 公司对宁夏芳纶项目建设期延长至2025年12月31日，尚需股东大会审议[24] - 截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金以协定存款方式存放于专户[25]

财务审计 - 致同审计泰和新材2024年财报并出具无保留意见报告[5] 应收账款 - 烟台石川密封2024年初余额20.79万元，累计发生64.60万元，偿还58.40万元，期末26.99万元[9] 预付款项 - 万华化学2024年初余额454.02万元，累计发生11129.95万元，偿还10606.82万元，期末977.15万元[9] 其他应收款 - 宁夏泰和芳纶2024年初余额46695.73万元，累计发生4343.24万元，利息2774.91万元，偿还10800.00万元，期末43013.88万元[9] - 宁夏宁东泰和新材2024年初余额17617.49万元，累计发生67126.97万元，利息694.49万元，偿还32000.00万元，期末53438.95万元[9] - 烟台泰和新材高分子新材料研究院2024年初余额6710.41万元，累计发生13147.59万元，偿还2470.00万元，期末17388.00万元[9] - 烟台依柯达纺织科技2024年初余额801.00万元，累计发生199.00万元，偿还1000.00万元[9] - 宁夏宁东泰和化学2024年度累计发生128.90万元[9] - 烟台泰和新材销售2024年度累计发生19.95万元[9] 关联资金往来 - 其他关联资金往来2024年初余额72875.09万元，累计发生106365.16万元，偿还3469.40万元，期末65431.37万元，总计117278.29万元[9]

财务数据 - 2024年末，合并负债合计70.11亿美元，上年末为55.51亿美元；合并所有者权益合计79.09亿美元，上年末为80.69亿美元[1] - 2024年末，公司负债合计33.29亿美元，上年末为27.88亿美元；公司所有者权益合计73.57亿美元，上年末为70.56亿美元[1] - 2024年，合并营业收入39.29亿元，上期为39.25亿元；合并净利润2856.79万元，上期为3.62亿元[33] - 2024年，经营活动现金流量净额合并为 - 5.91亿元，公司为0.81亿元；投资活动为 - 4.86亿元，公司为 - 9.64亿元；筹资活动为4.82亿元，公司为2.41亿元[35] - 2024年末，存货账面余额15.28亿元，已计提跌价准备8102.83万元，账面净值14.46亿元[13] 业务相关 - 公司销售收入主要源于氨纶、间位芳纶和对位芳纶产品销售[9] - 公司经营范围主要为氨纶、芳纶系列产品的制造、销售等[44] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况等[5] - 审计将收入确认准确性和存货可变现净值确定作为关键审计事项[9][15] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，自《企业会计准则解释第18号》印发日起执行，均未对财务状况和经营成果产生重大影响[192][199] - 公司对金融资产、金融负债分类及减值处理有相关规定[64][71][79] - 公司存货按成本与可变现净值孰低计量，长期股权投资核算方法有规定[102][105] - 公司收入确认按客户取得控制权时点，合同成本包括增量成本及履约成本[154][162] - 公司对政府补助、租赁、安全生产费等会计处理有规定[164][171][186]