内部控制情况 - 苏亚金诚为2023年度内控审计机构，出具否定意见报告[2] - 公司已消除否定意见涉及事项影响[2] - 监事会认可苏亚金诚，对专项说明无异议[2] 报告相关 - 董事会出具专项说明，苏亚金诚出具审核报告[2] - 监事会意见发布于2025年4月22日[3]

审计相关 - 苏亚金诚为公司2023年度财报出具带特定事项段无保留意见审计报告[2] - 公司已消除2023年度审计报告相关事项影响[2] 意见说明 - 董事会出具相关事项影响已消除专项说明[2] - 苏亚金诚出具相关事项影响消除情况审核报告[2] 监事会意见 - 监事会认可苏亚金诚专业性等，认为专项说明客观无异议[2][3] - 监事会意见发布于2025年4月22日[4]

业绩总结 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为 -11.74亿元[5] 会议安排 - 2025年4月18日召开第七届董事会第一次会议[1] - 董事会决定于2025年5月20日召开公司2024年度股东大会[21] 议案表决 - 《2024年度董事会工作报告》等多项议案8票同意待部分提交股东大会审议[2][3][4][5][6][7][9][10][11][12][13][15][16][17][18][19][20][21] - 《关于公司董事2024及2025年度薪酬议案》4票同意待提交股东大会审议[14] - 《关于公司高级管理人员2024及2025年度薪酬议案》7票同意[14]

业绩总结 - 2024年末归母所有者权益14.20亿元[4] - 2024年营收23.58亿元，扣除后为23.40亿元[4] 风险警示 - 申请撤销退市及部分其他风险警示，待深交所批准[2] - 因行政处罚未满12个月仍触及其他风险警示[2][6] - 待满12个月将申请撤销继续实施的其他风险警示[8]

会计差错更正 - 公司于2025年4月18日审议通过前期会计差错更正及追溯调整议案[1] - 2024年7月5日公司收到行政处罚决定书，据此对前期财务报表二次差错更正[1] 各年度报表数据更正 - 2013年度合并报表：长期股权投资更正前2.16亿，更正后2.08亿；净利润更正前2.55亿，更正后2.47亿[5] - 2014年度合并报表：长期股权投资更正前2.09亿，更正后1.84亿；净利润更正前2.46亿，更正后2.29亿[7] - 2015年度合并报表：投资收益更正前2286.63万，更正后3390.43万；净利润更正前4.96亿，更正后5.07亿[8] - 2016年度合并报表：营业收入更正前105.77亿，更正后102.54亿；净利润更正前901.03万，更正后 - 6564.89万[9][10] - 2017年度合并报表：营业收入更正前179.96亿，更正后175.32亿；净利润更正前4.67亿，更正后 - 3120.02万[11] - 2018年度合并报表其他流动负债更正后为999,850,226.48美元，较更正前增加958,621,001.73美元[12] - 2019年度合并报表投资收益更正后为1,182,682,104.44美元，较更正前增加702,931,731.08美元[15] - 2020年度合并报表营业收入更正后为8,361,874,183.89美元，较更正前减少59,031,022.84美元[13] - 2013年度母公司报表长期股权投资更正后为2,135,312,422.09美元，较更正前减少8,450,983.83美元[17] - 2015年度母公司报表净利润更正后为88,780,004.87美元，较更正前增加11,037,936.13美元[19] - 2016年度合并报表营业收入更正后为2,507,949,676.47美元，较更正前减少15,205,555.70美元[20] - 2017年度合并报表利润总额更正后为75,805,404.84美元，较更正前减少60,996,477.89美元[21] - 2018年度合并报表净利润更正后为 - 33,923,045.26美元，较更正前减少12,562,511.61美元[22] - 2019年度合并报表长期股权投资更正后为7,170,999,038.66美元，较更正前减少113,947,035.47美元[23] - 2020年度合并报表未分配利润更正后为 - 1,586,475,224.89美元，较更正前减少314,228,061.09美元[13] - 营业收入为21.18亿元，较之前减少9941.01万元，更正后为20.19亿元[24] - 营业成本为17.41亿元，较之前减少777.42万元，更正后为17.33亿元[24] - 投资收益为6.18亿元，较之前减少1.13亿元，更正后为5.05亿元[24] - 利润总额为5.17亿元，较之前减少2.05亿元，更正后为3.13亿元[24] - 净利润为4.51亿元，较之前减少2.05亿元，更正后为2.46亿元[24] - 长期股权投资更正前为74.05亿元，更正金额为 - 1.71亿元，更正后为72.34亿元[25] - 其他流动负债更正前为2378.44万元，更正金额为2.65亿元，更正后为2.89亿元[25] - 2020年投资收益更正前为1.38亿元，更正金额为1.71亿元，更正后为3.09亿元[25] - 2020年信用减值损失更正前为 - 6.68亿元，更正金额为2.82亿元，更正后为 - 3.86亿元[25] 其他情况 - 2013 - 2017年合并报表中，2016年和2017年其他流动负债有大幅增加[9][11] - 2016年和2017年少数股东权益出现大幅减少[9][11] - 公司在追溯调整中用“其他流动负债”科目作为专网通信虚增利润过渡科目[4] - 苏亚金诚会计师事务所认为公司前期会计差错更正情况披露符合相关规定[27]

业绩总结 - 2024年Q1营业总收入更正后5.5929678609亿元，总成本7.4295996117亿元[4] - 2024年半年度营业总收入更正后18.1927274455亿元，总成本22.5356117672亿元[5] - 2024年Q3营业总收入更正后12.6064634880亿元，总成本15.2440803849亿元[6] 其他新策略 - 2025年4月18日公司审议通过2024年前三季度会计差错更正及追溯调整议案[2] - 董事会审计委员会、董事会、监事会均同意该调整[7][8][9]

财务差错与处罚 - 公司对2013 - 2021年度母公司及合并财务报表进行二次差错更正[11] - 2024年7月5日公司收到行政处罚决定书，涉及虚增营收、成本与利润[11] 合并报表数据更正 - 2013年度长期股权投资更正前2.16亿，更正后2.08亿；净利润更正前2.55亿，更正后2.47亿[13] - 2014年度长期股权投资更正前2.09亿，更正后1.84亿；净利润更正前2.46亿，更正后2.29亿[14] - 2015年度长期股权投资更正前2.02亿，更正后1.88亿；净利润更正前4.96亿，更正后5.07亿[15] - 2016年度营业收入更正前105.77亿美元，更正后102.54亿美元，减少3.23亿美元[16] - 2017年度其他流动负债更正前5.29亿美元，更正后11.92亿美元，增加6.63亿美元[18] - 2018年度利润总额更正前 - 3.25亿美元，更正后 - 6.20亿美元，减少2.95亿美元[19] - 2019年度投资收益更正前4.80亿美元，更正后11.83亿美元，增加7.03亿美元[21] - 2020年度净利润更正前 - 28.82亿美元，更正后 - 30.69亿美元，减少1.87亿美元[22] - 2021年度信用减值损失更正前 - 13.13亿美元，更正后 - 10.32亿美元，增加2.82亿美元[23] 母公司报表数据更正 - 2013年度长期股权投资更正前21.44亿美元，更正后21.35亿美元，减少0.08亿美元[25] - 2014年度投资收益更正前0.77亿美元，更正后0.60亿美元，减少0.17亿美元[26] - 2015年度利润总额更正前0.67亿美元，更正后0.79亿美元，增加0.11亿美元[27] 其他数据更正 - 2016年度少数股东权益更正前0.75亿美元，更正后 - 0.64亿美元，减少1.39亿美元[16] - 2017年长期股权投资更正前53.671061353亿美元，更正后53.6623323553亿美元[30] - 2017年利润总额更正前1.3680188273亿美元，更正后7580.540484万美元[30] - 2017年其他流动负债更正前4亿美元，更正后4.7620203359亿美元[30] - 2018年其他流动负债更正前0，更正后8876.45452万美元[31] - 2018年净利润更正前 - 2136.053365万美元，更正后 - 3392.304526万美元[31] - 2019年营业收入更正前21.1822585685亿美元，更正后20.1881577574亿美元[33] - 2019年营业成本更正前17.4113365157亿美元，更正后17.3335943274亿美元[33] - 2020年投资收益更正前6328.949811万美元，更正后595.375542万美元[34] - 2020年营业外收入更正前745.103231万美元，更正后 - 2207.34747万美元[34] 会计处理与审核 - 公司认为专网通信业务相关事项应一揽子会计处理，前期利润可对冲后期减值[12] - 追溯调整用“其他流动负债”作专网通信虚增利润过渡科目，2021年累计冲减减值[12] - 公司对前期差错更正采用追溯重述法[13] - 审计机构认为专项说明如实反映前期会计差错更正情况[8] - 审核报告仅供公司向深交所报告会计差错更正事项使用[9]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入235,797.97万元，上年度405,128.37万元[7] - 2024年度营业收入扣除项目合计1,755.41万元，上年度3,451.10万元[7] - 2024年度营业收入扣除后金额为234,042.56万元，上年度401,677.27万元[7][8] 审计相关 - 审计机构2025年4月18日出具苏亚审〔2025〕118号审计报告[3] - 专项审核报告2025年4月18日出具，仅供2024年年度报告披露用[5][6] - 审计机构认为营业收入扣除情况表公允反映2024年度情况[4]

华英证券有限责任公司 关于江苏中利集团股份有限公司 2024 年度募集资金存放和 使用情况的核查意见 华英证券有限责任公司（以下简称"华英证券""保荐机构"）作为江苏 中利集团股份有限公司（以下简称"中利集团""公司"）的持续督导机构， 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2022]15号）和深圳证券交 易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司 规范运作》等有关规定，对公司2024年度募集资金存放与使用情况进行了审 慎核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1591号《关于核准江苏中利集团 股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）股票 23,267万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币13.35元，募 集资金总额为人民币3,106,144,500.00元，扣除发行费用人民币21,322,670.00 元后，实际募集资金净额为人民币3,084,821,830.00元。上述募集资 ...

江苏中利集团股份有限公司 内部控制审计报告 苏亚审内〔2025〕3 号 审计机构：苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 办公地址：南京市泰山路 159 号正太中心 A 座 14-16 层 邮 编：210009 传 真：025-83235046 电 话：025-83235002 网 址：www.syjc.com 电子信箱：info@syjc.com 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是江苏中利董事会的责任。 苏亚金诚会计师事务所( 特 殊 普通合伙) 苏 亚 审 内〔2025〕3 号 内部控制审计报告 江苏中利集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了 江苏中利集团股份有限公司（以下简称江苏中利）2024年12月31日的财务报告内部控制的 有效性。 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 ...