审计报告 科华数据股份有限公司 容诚审字[2025]361Z0142 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 | 容 | 页码 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | | 1-7 | | 2 | 合并资产负债表 | | 1 | | 3 | 合并利润表 | | 2 | | 4 | 合并现金流量表 | | 3 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | | 4 | | 6 | 母公司资产负债表 | | 5 | | 7 | 母公司利润表 | | 6 | | 8 | 母公司现金流量表 | | 7 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | | 8 | | 10 | 财务报表附注 | | 9- 130 | 审 计 报 告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ ...

投资决策 - 公司于2025年4月25日通过不超12亿元闲置自有资金进行国债逆回购投资议案[1][2][9][10] - 投资期限自2024年年度股东大会决议日至2025年年度股东大会召开日[2] - 投资品种为深、沪交易所挂牌国债逆回购品种[2] 风险情况 - 国债逆回购投资无价格和履约风险，但短期收益不可预期[4] - 存在工作人员操作风险[5] 监督管理 - 财务总监决策操作，每月向董事长和总裁汇报[6] - 内审负责人季度末检查，异常报董事会[6] - 监事会监督资金使用情况[6] 外部意见 - 保荐机构对投资事项无异议[11][12]

审计相关 - 容诚审计科华数据2024年报表，2025年4月25日出具无保留意见审计报告[3] - 容诚专字报告编号为[2025]361Z0245号[1][3][6] - 容诚审字报告编号为[2025]361Z0142号[3] 资金往来数据 - 2024年初往来资金余额总计163,562.29万元[8] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计193,660.96万元[8] - 2024年度往来资金利息总计2,402.74万元[8] - 2024年度偿还累计发生金额总计219,444.18万元[8] - 2024年末往来资金余额总计140,181.80万元[8] 关联公司资金情况 - 思尼采实业2024年初与年末往来资金余额均为202.82万元[8] - 佛山科恒2024年度往来累计发生金额（不含利息）为0.80万元[8] - 深圳科华恒盛2024年末往来资金余额为542.34万元[8] - 广东科华恒盛电气2024年末往来资金余额为6,193.00万元[8] - 北京科华众腾2024年末往来资金余额为19,167.90万元[8]

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 科华数据股份有限公司 容诚专字[2025]361Z0246 号 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1-3 | | 2 | 募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 1-6 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚专字[2025]361Z0246 号 科华数据股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的科华数据股份有限公司（以下简称科华数据公司）董事会 编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供科华数据公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他 目的。我们同意将本鉴证报告作为 ...

财务报告审计 - 审计科华数据公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 责任与风险 - 建立健全和评价内部控制有效性是董事会责任[3] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] - 根据审计结果推测未来有效性有风险[5] 报告信息 - 报告签字盖章日期为2025年4月25日[8]

票据池业务额度与期限 - 公司及控股子/孙公司共享不超5亿票据池业务额度，可滚动使用[3] - 业务开展期限为2024年年度股东大会决议日至2025年年度股东大会召开日[3] 业务优势与应对措施 - 开展票据池业务可节约资源、降成本、提资金利用率[6] - 应收票据与业务到期日期不一致，可用新收票据入池置换保证金[7][8] 业务风险与管理 - 质押票据融资，到期不能托收需追加担保[9] 业务管理与监督 - 安排专人对接银行，建台账管理入池票据[9] - 股东大会授权董事长决策并签合同[10] - 财务部门组织实施并控风险，审计部门审计监督[10][11] - 独立董事、监事会有权监督检查业务情况[12]

广发证券股份有限公司 关于科华数据股份有限公司 预计 2025 年度日常关联交易的核查意见 广发证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为科华数据股份有限公 司（以下简称"科华数据"或"公司"）持续督导的保荐机构，根据《证券发行 上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》等相关法律、法规和规范性文件的 规定，对公司预计 2024 年度日常关联交易事项进行了核查，具体情况如下： 一、预计 2025 年度日常关联交易基本情况 （一）关联关系概述 因业务发展的需要，公司及控股子公司预计 2025 年度与关联方深圳市科华 恒盛科技有限公司（以下简称"深圳科华"）及思尼采实业（广州）有限公司（以 下简称"思尼采"）存在部分必要的、合理的关联交易，主要涉及销售商品及提 供服务、采购商品及接受服务、厂房租赁等，预计总金额不超过人民币 7,000 万 元。 上述议案已经公司独立董事专门会议 2025 年第一次会议审议通过，独立董 事全票同意将该议案提交董事会审议。本事项在公 ...

广发证券股份有限公司 关于科华数据股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见 广发证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"或"广发证券"）作为科华 数据股份有限公司（以下简称"科华数据"或"公司"）持续督导的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关法律法规和规范性 文件的要求，对公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，具体 情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1681 号《关于同意科华数据股份 有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》，公司于 2023 年 8 月向 不特定对象发行可转换公司债券 14,920,680 张，每张面值为人民币 100 元，应募 集资金总额为人民币 149,206.80 万元，根据有关规定扣除发行费用 1 ...

理财投资 - 公司拟用不超13亿自有资金买理财产品，额度内可滚动使用[1] - 投资决议有效期从2024年年度股东大会决议日至2025年年度股东大会召开日[2] 审议情况 - 2025年4月25日董事会、监事会会议均审议通过购买议案[8][9] 风险与管控 - 投资受市场波动等影响，公司选高安全性产品并控风险[4] - 多部门监督资金使用，保荐机构认为事项合规无异议[4][5][10]

公司结构与制度 - 公司建立由股东大会等组成的法人治理结构[4] - 董事会下设战略等委员会并明确职责权限[5] - 公司设置多个职能部门[6] - 公司制定人事管理制度[8] 风险控制 - 公司各环节定期全面风险评估并建立管控和应急预案[11] - 通过不相容职务分离等控制活动控制风险[12] 研发与管理 - 公司健全研发创新项目各环节工作机制[17] 财务与资产 - 依托ERP系统制定会计和财务管理制度[18] - 制定多项资产管理制度确保财产安全完整[20] 重大事项管理 - 重大投资遵循合法等原则并严格审批披露[22] - 严格管理对外担保行为控制风险[23] 缺陷认定 - 财务报告内控缺陷按营收和资产总额衡量分级[31] - 非财务报告内控缺陷按营收和资产总额衡量分级[36] - 非财务报告缺陷按影响程度和发生可能性判定[37] 报告情况 - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[39] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[40] - 无其他内部控制相关重大事项说明[41] 保荐机构意见 - 保荐机构认为公司内控符合法规和监管要求[42] - 保荐机构认为内控自我评价报告真实客观[42]