公司近期动态 - 公司于2025年12月8日召开第六届第二十七次董事会会议，审议了包括《关于变更公司授权代表及联席公司秘书的议案》在内的文件 [1] - 截至新闻发稿时，公司市值为871亿元人民币 [1] 公司业务构成 - 2025年1至6月份，公司营业收入主要来源于化学原料及化学制品制造业，占比50.54% [1] - 矿藏开采及销售业务是公司另一大收入来源，同期占比为49.25% [1] - 其他业务收入占比较小，同期仅为0.21% [1]

债务融资计划 - 拟申请注册发行不超60亿债务融资工具，期限最长不超5年[2] - 募集资金用于补充流动资金、偿债等合规用途[3] - 发行利率按市场情况确定[3] 审批流程 - 申请已通过董事会审议，需2025年第三次临时股东大会审议[2][6] - 发行需获银行间市场交易商协会接受注册[6] 其他情况 - 截至公告日，公司非失信责任主体[8]

报告披露时间 - A股年报在会计年度结束4个月内披露，半年报在上半年结束2个月内，季报在第3、9个月结束1个月内披露[13] - H股年报在会计年度结束4个月内披露，半年报在上半年结束3个月内披露[14] - 年度业绩公告在会计年度结束3个月内披露，半年度业绩公告在上半年结束2个月内披露[15] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度报告披露时间[13] 报告内容要求 - 年度、半年度、A股季度报告均应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[15][16][17] - 半年度报告财务会计报告一般可不审计，但特定情形必须审计[13] - 季度报告财务资料一般无须审计，除非监管另有规定[13] 信息披露义务 - 公司变更指定A股信息披露报刊或网站需在两个工作日内向深交所报告[5] - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[18] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常波动，应及时披露相关财务数据[19] - 须予披露的交易相关比率之一达5%以上，依据规定进行披露[23] - 公司应在董事会决议等时点及时履行重大事件信息披露义务[24] - 公司控股子公司和参股公司发生重大事件，公司应履行披露义务[26] - 公司股东等信息披露义务人应依法披露权益变动情况[27] 披露流程与责任 - 定期报告由高级管理人员组织编制，经审计与风险委员会审核后提交董事会审议，董事会秘书负责披露[30] - 临时报告由董事会办公室草拟，经董事会秘书审核、董事长签发后通报相关人员，分A股和H股临时报告[31] - 重大信息由报告义务人报告，董事会秘书或公司秘书审核，审定或审批后提交交易所审核并公开披露[32] - 公司信息公告由董事会秘书负责发布，公司秘书协助[40] - 公司对外发布信息需经董事会办公室制作、合规性审核、董事长审定签发、交易所审核登记等流程[33] - 董事会统一领导和管理公司信息披露工作，董事长是第一责任人，董事会秘书是主要责任人[34] 其他规定 - 董事会应定期自查信息披露管理制度实施情况并在年度报告中披露[49] - 持有公司5%以上股份的股东等需配合信息披露工作[40] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知董事会并配合披露[41] - 公司董事、高级管理人员等应及时报送关联人名单及关联关系说明[42] - 董事、高级管理人员等履职文件及公司信息披露文件保存期限不少于10年[45] - 董事长、董事会秘书等是信息披露保密工作第一责任人[47] - 持有公司5%以上股份的股东等内幕信息知情人需保密[48] - 公司财务信息披露前应执行内控和保密制度[51] - 董事会秘书为投资者关系活动负责人[52] - 董事会办公室保管招股说明书等资料原件期限不少于10年[53] - 公司董事和高级管理人员买卖股票参照相关制度执行[55] - 公司收到监管部门文件应及时内部报告、通报[56] - 公司出现信息披露违规，董事会应检查制度并采取更正措施，处分责任人并报交易所备案[58] - 擅自披露信息，公司将对责任人给予行政及经济处分，视情形追究法律责任[58] - 信息披露不准确造成严重影响或损失，公司将处分审核责任人，视情形追究法律责任[58] - 本制度“第一时间”指与应披露信息有关事项发生当日[60] - 本制度“及时”指自起算日或触及披露时点的两个交易日内[60] - 公司在银行间债券市场发行债务融资工具的信息披露按相关制度执行[60] - 本制度与法律、法规等冲突时，按相关规定执行并及时修订[60] - 本制度经董事会审议通过之日起实施[61] - 本制度由公司董事会负责制定、修改和解释[61]

人员聘任 - 公司依法设1名总经理，副总经理、财务负责人由总经理提名，董事会聘任或解聘[2] - 兼任高管的董事不得超公司董事总数二分之一[7] 任职要求 - 总经理需有5年以上企业管理工作经历[4] - 多种限制情形下不得担任公司总经理[4][6] 管理职责 - 总经理负责主持公司生产经营管理工作等多项职权[10] - 决定涉及职工切身利益问题时，应事先听取工会和职工代表意见[14] 报告制度 - 总经理就公司运营重大事项每季度至少向董事会报告一次工作[23] - 特定事项两个工作日内须向董事会书面报告[23] - 董事长要求时，三个工作日内按要求报告工作[23] - 督促财务负责人每月向董事会报送公司财务报告[23] 会议安排 - 总经理办公会议原则上每月召开一次，特殊情况可开临时会议[18] - 各部门需提前三天向行政部申报讨论议题[18] - 重要议题讨论材料须提前三天送出席人员阅知[19] - 会议纪要保存期不少于10年[20] 其他规定 - 总经理等高级管理人员离职须接受在职和离任审计[8] - 细则生效及修改需经董事会审议通过，由董事会负责解释[27]

信息披露时间 - 会计年度结束后4个月内披露上一年年度报告[7] - 会计年度上半年结束后2个月内披露半年度报告[7] - 会计年度前3个月、9个月结束后1个月内披露季度财务报表[7] - 不晚于债务融资工具交易流通首日披露发行结果[6] - 至少于债务融资工具利息支付日或本金兑付日前5个工作日披露付息或兑付安排情况[6] 重大事项披露 - 提供对外担保超过上年末净资产的20%需披露[7] - 发生超过上年末净资产10%的重大损失需披露[7] - 一次承担他人债务超过上年末净资产10%需披露[8] - 新增借款超过上年末净资产的20%需披露[8] - 1/3以上董事、董事长、总经理或同等职责人员变动需披露[7] - 重大事项发生之日起两个工作日内履行披露义务[9] 特殊情况披露 - 更正经审计财务报告，更正公告披露之日后30个工作日内披露专项鉴证报告及更正后财务信息[10] - 变更债务融资工具募集资金用途，至少于募集资金使用前5个工作日披露拟变更后用途[11] - 变更信息披露事务管理制度，披露最近一期年度或半年度报告时披露变更后制度内容[14] - 变更信息披露事务负责人，变更之日后2个工作日内披露变更情况及接任人员[14] - 未确定接任人员后续确定时，确定之日后2个工作日内披露[15] 其他规定 - 持有公司百分之五以上股份股东及其相关人员属未公开信息知情人[18] - 财务信息披露前执行财务管理及会计核算内部控制与保密制度[20] - 董事会秘书为投资者关系活动负责人，未经同意不得进行相关活动[22] - 控股子公司负责人是子公司信息披露负责人，确保重大信息及时通报[24] - 信息披露行为接受央行及交易商协会监督[26] - 及时如实回复交易商协会问询并配合调查[26] - 违反信息披露规则依法处理，涉嫌犯罪追究刑事责任[26] - 上市公司可豁免定期披露财务信息，按要求及认可方式披露[26] - 其他备案豁免披露信息按国家规定办理并及时公告[26] - 制度未尽事宜依据相关规定执行[28] - 制度与其他规定冲突时以其他规定为准[29] - 制度由董事会制定、修改和解释，经审议通过后实施[29]

重大事项报告规则 - 公司重大事项披露由董事会统一领导，董事会秘书为接收信息主要联络人[5] - 报告义务人是重大事项内部报告第一责任人，特定情形2个工作日内向董事会办公室报告[7] - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[11] - 交易标的相关营业收入、净利润等多项指标满足特定条件需报告[11] - 公司与关联自然人交易超30万元、与关联法人交易超300万元且占净资产绝对值超0.5%需报告[13] 重点关注事项 - 任一股东所持5％以上股份被质押等情况需关注[14] - 公司或子公司营业用主要资产被查封超总资产30%需重视[14] 内部管理要求 - 公司财务部门至少每月一次向董事会提交业绩差异报告[15] - 公司独立董事至少每季度查阅一次公司与关联方资金往来情况[15] 重大事项处理流程 - 重大事项超过约定交付或过户期限三个月未完成需报告并后续每隔三十日报告进展[16] - 重大事项内部报告流程为报告义务人→董事会办公室→董事会[18] - 信息披露报告人原则上书面报告，紧急情况可先口头后补书面[18] - 董事会办公室判断是否公告信息，协调编写临时报告初稿等[19] - 董事会秘书合规性审核后提交深圳证券交易所审核并披露[20] - 董事会办公室对投资者关注非强制性披露事项按规定披露或组织沟通[21]

上市与股本 - 公司2010年8月31日在深交所上市，首次发行2450万股人民币普通股[7] - 2022年7月13日在香港联交所上市，发行164,122,200股H股[7] - 公司注册资本为人民币1,641,194,983元[9] - 公司股份总数为1,641,194,983股，境内上市股份占比90%，H股占比10%[15] 股份交易与限制 - 为他人取得股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额10%[16] - 因特定情形收购股份，合计持股不得超已发行股份总额10%，并应在3年内转让或注销[23] - 董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持同一种类股份总数25%[29] 股东权益与诉讼 - 股东对股东会、董事会决议内容违法有权请求法院认定无效[35] - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东有权书面请求审计与风险委员会或董事会对违规董事等提起诉讼[37] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[54] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东有权请求召开临时股东会[54] - 股东会作出普通决议，需出席股东所持表决权过半数通过[78] 董事会相关 - 董事会由8名董事组成，独立非执行董事占比超三分之一且不少于3名[104] - 董事会会议应有过半数董事出席方可举行，决议须经全体董事过半数通过[116] 专门委员会 - 审计与风险委员会由三名独立非执行董事组成，至少一名为会计专业人士[133] - 战略与投资委员会由五名董事组成，至少包括两名独立非执行董事[137] 高管与财务 - 总经理每届任期三年，可连聘连任[146] - 公司在会计年度结束后4个月内披露年报，半年结束后2个月内披露中期报告[154] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金[154] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红占比最低80%[166] 会计师事务所 - 聘用会计师事务所聘期1年，可续聘[174] 公司变更与清算 - 公司合并支付价款不超过净资产10%，可不经股东会决议[184] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东可请求法院解散公司[192]

子公司持股与管理 - 全资子公司持股比例为100%，控股子公司持股50%以上或能实际控制[2] 子公司报告制度 - 子公司高级管理人员半年和年终需提交书面述职报告[9] - 子公司每月递交月度财务报告，每季度递交季度财务报表[11] - 会计年度结束后一个月内递交年度报告和下一年度预算报告[11] - 子公司总经理每年结束后一个月内编制年度工作报告及下一年度经营计划[17] - 子公司发生重大事项1日内报告公司董事会办公室[22] - 子公司每年利润分配预案随审计报告上报相关部门[28] 子公司权限限制 - 未经批准，子公司不得提供对外担保和互相担保[11] - 子公司对外借款需征得公司同意并履行审批程序[12] - 子公司原则上不得进行委托理财等投资，如需投资需报公司审核[18] - 子公司交易事项按《公司章程》判断是否提交审议[19] 子公司财务管理 - 境内子公司与公司实行统一会计制度，境外子公司可不同[11] - 公司为子公司借款担保需审核，子公司履行债务人职责[12] - 子公司严格控制与关联方资金往来，避免非经营占用[12] - 子公司不得隐瞒收入和利润，不得设账外账和小金库[12] 子公司内部审计与监督 - 公司实行集中领导与分级负责的内部审计管理体制，重要子公司设内部审计机构[15] - 子公司运营及发展规划服务于公司总体战略规划[17] - 子公司内部管理接受公司有关部门指导、检查和监督[17] 境外子公司特殊管理 - 公司建立对境外子公司的巡查制度和业务授权审批制度[30] - 境外子公司超越权限交易事项需提交审议批准[31] - 境外子公司总经理等人员每年至少正式述职一次[31] - 公司财务部负责境外子公司财务预算审批，非全资子公司依章程和协议[31] - 境外子公司项目投资资金计划不超获批投资总额[31] - 境外子公司年度资金预算经审议后报公司审批，财务部审核[31] - 境外子公司在预算内制定月度资金预算[32] - 境外子公司付款以预算和合同为依据，未纳入预算一般不予付款[32] - 境外子公司销售合同签订前调查客户信用并做好产品销售管理[32] 其他 - 公司综合因素确定是否提分红提案及内容[32] - 本制度由公司董事会负责解释、实施及修改[35]

天齐锂业股份有限公司 财务管理制度 （经公司第六届董事会第二十七次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为了规范天齐锂业股份有限公司（以下简称"公司"）的会计核算和 财务行为，加强公司财务管理，有效地防范财务风险，确保公司的各项具体财务核 算及其管理工作制度化，真实、准确、完整地提供会计信息，以保护公司及其相 关方的合法权益。依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业 财务通则》、《国际会计准则》及国家其他有关法律和法规和《天齐锂业股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），结合本公司实际情况，制定本财 务管理制度。 第二条 公司财务管理的目标：以"企业价值最大化"为财务管理的总体 目标，不断提高股东及利益相关方的价值，促进本公司持续、健康、高质量发 展。具体目标包括： （一）合理筹措资金，有效控制风险，降低资金成本，优化资本结构，提高 抗风险能力； （二）强化预算管理，优化资源配置，提高资产营运能力； （三）控制成本费用，提高经济效益； （四）规范收益分配，增强企业活力； 第三条 财务管理的重点是：坚持以提高经济效益和经营运行质量为中心， 以资金管理和成本管理为重点，以预算管理为手段，以价 ...

关联交易规则 - 关联交易金额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，需董事会决议并股东会批准[13] - 关联交易金额占最近一期经审计净资产绝对值0.5％至5％之间，由董事会决议批准，港规须股东会批准则从其规定[13] - 关联交易金额占最近一期经审计净资产绝对值低于0.5%，由董事长批准，港规须股东会批准则从其规定[13] - 上市公司与关联人交易金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，除披露外，还应聘请中介评估或审计并提交股东会审议[16] - 公司向关联人购买资产，成交价比账面值溢价超100%且对方未提供盈利担保等承诺，需说明原因及保障措施[16] - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过，不足3人提交股东会审议[19] - 股东会审议关联交易，特定股东需回避表决，决议公告应披露非关联股东表决情况[20][22] - 公司每年可在披露上一年度报告前，对当年度日常关联交易总金额合理预计，超预计金额需履行相关义务并披露[15] - 首次发生日常关联交易，订立书面协议，按交易金额履行义务，无金额提交股东会审议[14] - 正在执行的日常关联交易协议，主要条款变化或期满续签，按交易金额履行义务，无金额提交股东会审议[15] - 公司与香港联交所定义的关连人士发生非豁免关连交易，须申报、公告并获独立股东批准[22] - 部分豁免的一次性关连交易和持续性关连交易，分别遵循相应处理原则[22] - 公司为关联人提供担保，不论数额大小，董事会审议通过后提交股东会审议[16] - 公司与关联自然人交易超30万元人民币，应经独立董事同意后履行董事会程序并披露[28] - 公司与关联法人交易超300万元人民币，且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5％，应经独立董事同意后履行董事会程序并披露[28] - 日常关联交易协议需含交易价格、定价原则等主要条款[28] - 日常关联交易协议期限不超3年，超3年需财务顾问确认[24] - 持续关连交易协议期限因交易性质超3年，需取得财务顾问书面确认[24] - 连串关联交易12个月内进行或完成，香港联交所会合并计算；连串资产收购或构成反收购，合并计算期为24个月[32] 关联人定义 - 香港上市规则中关连人士在非全资附属公司股东会上可单独或共同行使10%或以上表决权[6] - 深交所规定持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[6] - 深交所规定直接或间接持有公司5％以上股份的自然人为关联自然人[7] - 公司董事、高级管理人员、持股5%以上的股东等应告知关联人情况[8] 其他规定 - 公司不得向董事、高级管理人员提供借款[28] 相关比率与界定 - 非重大附属公司最近三个财政年度有关百分比率每年均少于10%，或最近一个财政年度有关百分比率少于5%[40] - 主要股东指有权在公司股东会上行使或控制行使10%以上表决权的人士[42] - 控股股东指在拟上市公司股东会上有权行使或控制行使30%或以上投票权的人士或一组人士[44] - 关连人士于雇员股份计划或职业退休保障计划的合计权益少于30%[45] - 一名人士或其联系人除通过上市集团公司间接持有一家30%受控公司的权益外，另行持有该公司的权益合计少于10%，该公司不会被视作该名人士的联系人[46] - 30%受控公司指一名持有该公司权益的人士可在股东会上行使或控制行使30%或以上表决权的公司[46] - 占多数控制权的公司指一名持有该公司权益的人士可在股东会上行使或控制行使50%以上表决权的公司[46] - 个人或公司等共同直接或间接持有合营公司出缴资本或资产等30%或以上权益，其联系人包括合营伙伴[48] - 拟上市公司层面关连人士可在旗下非全资附属公司股东会个别或共同行使10%或以上表决权[48] - “视作关连人士”包括与上市集团公司进行交易并与相关人员达成协议的人士[48] - “视作关连人士”包括上市集团公司董事等人员的亲属[49] - “视作关连人士”包括亲属直接或间接持有多数控制权的公司及其附属公司[50] 通函要求 - 发布关联交易公告后15个工作日内须刊发通函，延迟需公告[23] - 通函预期定稿需送香港联交所审阅，刊发须备中、英文版本[23] - 修订或补充通函及/或提供资料应于股东会前不少于10个工作日刊发[23]