财报披露 - 公司于2025年4月9日披露《2024年年度报告》[1] 业绩说明会 - 2025年4月22日15:00 - 17:00举行2024年度网上业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，在“约调研”小程序进行[1] - 提问通道自公告日开放[1] - 董事长等人员出席[2] 参与方式 - 微信搜“约调研”点“网上说明会”搜“林州重机”参与[1] - 微信扫公告二维码参与[1] - 授权登入“约调研”小程序参与[2]

营收与利润表现 - 2024年度公司实现营业收入16.84亿元，同比下降8.38% [2] - 归母净利润为9534.4万元，同比下降18.47% [2] - 扣非归母净利润为5453.19万元，同比下降52.3% [2] - 2019年—2021年连续三年营收下降，2022年重新增至10亿元以上但增速持续下滑，2024年再度下降 [4] - 归母净利润波动明显：2021年-4.29亿元，2022年0.17亿元（同比+104.02%），2023年1.17亿元（同比+518.76%），2024年0.95亿元（同比-18.47%） [4] 主营业务分析 - 主营业务分为煤矿机械及综合服务（核心业务）和军工业务 [3] - 煤矿机械及综合服务业务收入16.44亿元（同比-7.30%），毛利率27.88%（同比-0.52个百分点） [3] - 煤炭机械业务收入14.76亿元（同比-8.57%），毛利率26.71%（同比-0.97个百分点） [3] - 煤矿综合服务业务收入1.68亿元（同比+5.50%），毛利率38.17%（同比+2.43个百分点） [3] 地区营收分布 - 西南地区营收暴增至1574.55万元（同比+4481.18%），但占比不足1% [3] - 华北地区营收增长35.83%，华东地区下滑72.13% [3] - 西北地区营收占比超60%但同比下滑超10% [3] - 华中地区毛利率同比+10.79%，华北及西北地区毛利率同比下降 [4] 应收账款与资产结构 - 应收账款连续3年增长：2022年4.66亿元（同比+46.07%），2023年5.19亿元（同比+11.19%），2024年8.51亿元（同比+64.05%） [5] - 应收账款占总资产比例持续上升：2021年8.04%，2022年11.11%，2023年13.00%，2024年19.84% [5] 分红与投资者关系 - 公司自2015年起连续10年未现金分红，上市以来累计分红1.85亿元但累计净利润-17.89亿元 [7] - 2024年明确不派发现金红利、不送红股、不转增股本 [6] - 公司回应称因经营情况不满足分红条件，未来将聚焦煤机、矿建服务、军品制造及海外市场 [7] 战略规划 - 2025年重点开发煤机核心区域客户，开拓新市场及海外订单 [7] - 计划扩大矿建服务、军品制造、电液控及再制造业务份额 [7] - 未披露2024年海外营收情况 [8]

募集资金情况 - 2015年公司以13.50元/股非公开发行82,444,444股，募集资金1,112,999,994.00元，净额1,089,457,834.00元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金账户余额2.85万元[6] - 2024年度募集资金总额为11.13亿元，已累计投入10.496939亿元[22] 资金使用与项目变更 - 募集资金净额用于油气田工程技术服务项目98,754.78万元和工业机器人产业化（一期）工程项目10,191.00万元[3] - 2015年终止油气田项目，98,754.78万元用于商业保理和补充流动资金[11] - 2018年转让商业保理项目51%股权获52,007.48万元，用于煤机项目和补充流动资金[12] - 2020年终止煤机项目，33,845.5万元用于补充流动资金，已使用完毕[13] - 工业机器人产业化（一期）工程项目承诺投资1.0191亿元，截至期末累计投入5207.13万元，投入进度51.10%[22] - 永久性补充流动资金调整后投资总额9.976226亿元，截至期末累计投入9.976226亿元，投入进度100.00%[22] - 全部项目合计调整后投资总额10.995326亿元，截至期末累计投入10.496939亿元，投入进度95.45%[22] 资金补充与使用安排 - 2024年公司同意使用不超5000万元闲置募集资金暂时性补充流动资金，截至2024年12月31日实际使用5000万元[15] - 2025年2月同意终止“工业机器人产业化（一期）工程项目”，剩余募集资金用于永久补充流动资金[25] 项目终止原因 - 因前期研发和车间翻建，工业机器人项目暂停建设[22] - 因国际油价下跌和产能过剩，公司终止油气田工程技术服务项目[23] - 为优化资源配置，公司终止商业保理项目[23] - 为优化资产结构和缓解资金压力，公司终止煤机装备技术升级及改造项目[23]

文章核心观点 林州重机集团股份有限公司发布多项公告，涉及关联交易、会计政策变更、拟续聘会计师事务所、未弥补亏损超实收股本总额三分之一、修订《公司章程》、选举非独立董事、增加为子公司提供担保额度预计等事项，各事项均按规定履行相应程序并待进一步审议[11][20][25][39][49][52][57]。 关联交易相关 关联方信息 - 涉及北京中科虹霸科技有限公司、林州重机商砼有限公司等多家关联方公司，介绍了各公司名称、统一社会信用代码、类型、法定代表人、注册资本、成立日期、住所、经营范围、股权结构、最近两年财务数据及与上市公司关联关系等信息[2][4][5][9] - 各关联方公司财务、资信状况稳定，与公司及子公司具备履约能力[10] 关联交易内容 - 公司（含子公司）与关联方业务往来按市场规则进行，遵循公平原则，参照市场价格协商定价，尚未签署关联交易协议，将根据业务实际情况在额度预计范围内签署[11] 关联交易目的和影响 - 日常关联交易基于正常经营活动，利于公司及关联方生产开展，是正常必要交易，付款方式和期限更灵活，为公司资金周转提供便利，不会对财务状况产生不利影响，不损害股东利益，也不影响公司独立性和对关联方的依赖[12][13] 独立董事意见 - 公司第六届董事会独立董事专门会议第五次会议审议通过《关于2025年度日常关联交易预计的议案》，认为交易预计合理，理由合规充分，定价原则和方法恰当公允，符合公司发展，不存在损害股东利益情形，同意提交董事会审议[14] 会计政策变更相关 变更原因 - 财政部发布《企业数据资源相关会计处理暂行规定》和《企业会计准则解释第18号》，对企业数据资源会计处理及相关事项作出规定[20] 变更时间 - 《企业数据资源相关会计处理暂行规定》自2024年1月1日起执行，《企业会计准则解释第18号》自2024年12月6日起执行[20][21] 变更前后政策 - 变更前执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》等相关规定，变更后执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》《企业会计准则解释第18号》，其余未变更部分仍执行原规定[22][23] 变更影响 - 本次会计政策变更是合理变更，符合相关规定，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不损害公司及股东利益[24] 拟续聘会计师事务所相关 事务所基本情况 - 中审亚太会计师事务所具有证券、期货相关业务资格，具备独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，拟续聘为公司2025年财务报表审计机构和内部控制审计机构，聘期一年，董事会提请股东大会授权管理层决定报酬[25] - 介绍了事务所基本信息、人员信息、业务规模、投资者保护能力、诚信记录等情况[25][27][28][30] 项目信息 - 介绍了拟签字项目合伙人、签字注册会计师、独立复核合伙人的基本信息、诚信记录、独立性情况及2024年度审计费用，本期审计费用按市场公允原则确定[31][33][34][35] 履行程序 - 公司董事会审计委员会审查认为中审亚太满足审计服务资质要求，2025年4月8日公司第六届董事会第二十一次会议审议通过续聘议案，该议案尚需提交公司股东大会审议[35] 未弥补亏损相关 情况概述 - 2024年度公司实现归属于上市公司股东的净利润9,534.40万元，截止2024年12月31日，未分配利润为 -205,436.57万元，未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一，该事项需提交公司股东大会审议[40][41] 亏损原因 - 主要是之前年度对应收账款等科目计提减值，受国家“去杠杆”金融政策影响流动资金紧张、合同订单减少，为其他公司及上下游企业提供担保计提坏账损失或预计负债[42] 应对措施 - 加强拓展市场占有率，提升产品市场竞争力和品牌效应；加强内控运行管理，推进降本增效工作；强化人才队伍建设，培养高素质技术管理人才和一线技工岗位操作技能[43][44] 修订《公司章程》相关 - 2025年4月8日公司第六届董事会第二十一次会议审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》，除修订条款外其他条款不变，董事会提请股东大会授权经办人员办理章程备案等事宜，变更内容以市场监督管理部门最终核准为准[49] 选举非独立董事相关 - 2025年4月8日公司第六届董事会第二十一次会议审议通过《关于选举非独立董事的议案》，提名郭钏先生为公司第六届董事会非独立董事候选人，任期自股东大会审议通过之日起至第六届董事会届满之日止，该议案尚需提交公司股东大会审议，选举后董事会人数符合《公司章程》要求[52] 增加为子公司提供担保额度预计相关 担保情况概述 - 2025年2月27日公司审议通过为子公司提供担保额度不超过30,000万元的议案，2025年4月8日根据子公司资金需求增加担保额度不超过50,000万元，总担保额度不超过80,000万元，担保额度有效期为股东大会审议通过之日起12个月内可循环使用，该事项需提交公司股东大会审议[59] 担保额度预计情况 - 公司可根据实际情况在被担保对象之间调剂担保额度，也可调剂至合并报表范围内其他子公司，对资产负债率超过70%的担保对象提供担保有额度调剂限制[61] 被担保人基本情况 - 介绍了林州重机矿建工程有限公司、林州重机铸锻有限公司、林州朗坤科技有限公司等被担保人的基本信息、最近两年财务数据、失信情况及关联关系[63][64] 担保协议内容 - 公司尚未针对担保签订相关协议，最终以与金融机构签署的担保协议为准[65] 董事会意见 - 董事会认为本次担保事项是为保障被担保方资金需求，被担保对象为合并报表范围内子公司及公司本身，公司能有效管控，不存在损害公司和股东利益情形，同意提交股东大会审议[65] 累计对外担保情况 - 截至公告披露日，公司及控股子公司对外担保余额为110,692.2万元，占最近一期经审计净资产的173.69%，不存在逾期担保和违规担保情形[66]

其他应收款 - 林州重机2024年初其他应收款为1178.83万元[11] - 北京中科林亚科技有限公司2024年初其他应收款5662.10万元[11] - 朗坤科技有限公司2024年初其他应收款268.33万元[11] 应收账款 - 林州重机矿业工程有限公司2024年初应收账款4720.03万元[11] - 林州重机物流贸易有限公司2024年初应收账款92.45万元[11] - 北京中科虹箭科技有限公司2024年初应收账款33118.6万元[11] 预付账款 - 林州重机物流贸易有限公司预付账款2024年初10.42万元[11] - 林州重机铸锻有限公司预付账款2024年初8940.65万元[11] 资金占用及偿还 - 林州重机矿业工程有限公司年度占用累计发生金额9187.30万元，偿还累计发生额16219.56万元[11] - 北京中科林亚科技有限公司年度占用累计发生金额87498.8万元，偿还累计发生额181836.7万元[11] - 林州重机物流贸易有限公司另一项年度占用累计发生金额5691.06万元，偿还累计发生额79456.92万元[11] - 朗坤科技有限公司年度占用累计发生金额98.00万元，偿还累计发生额170.33万元[11] - 林州重机物流贸易有限公司预付账款年度占用累计发生金额17730.00万元，偿还累计发生额4030.15万元[11] - 林州重机铸锻有限公司预付账款年度占用累计发生金额15469.7万元，偿还累计发生额8194.2万元[11] - 北京中科虹箭科技有限公司年度占用累计发生金额311275.7万元，偿还累计发生额315404.2万元[11] 年末占用 - 林州重机矿业工程有限公司年末占用7687.7万元[11] - 林州重机物流贸易有限公司年末占用11120.07万元[11] - 林州重机物流贸易有限公司预付账款年末占用 - 453.75万元[11] - 林州重机铸锻有限公司年末占用10380.2万元[11] - 北京中科虹箭科技有限公司年末占用28990.18万元[11] 其他 - 林州亚机商砼有限公司12115.70万元是已背书未终止确认票据重分类形成，非关联资金占用[11]

内部控制审计 - 审计林州重机2024年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[6] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告重大缺陷[7] 审计结论 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] 审计日期 - 审计报告日期为2025年4月8日[13]

募集资金情况 - 2015年6月公司非公开发行82,444,444股，每股13.50元，募集资金总额1,112,999,994.00元，扣除费用后实际募集1,089,457,834.00元[9] - 2024年度公司使用募集资金5,000.00万元，截至2024年12月31日未使用余额为5,002.85万元[10] - 2024年期初募集资金余额50,028,992.98元，收到归还资金50,028,000.00元，收到利息49.22元，暂时性补充流动资金50,000,000.00元，手续费支出560.00元，划走款28,000.00元[12] - 截至2024年12月31日，未使用募集资金占募集资金总额108,945.78万元的4.59%，其中5,000.00万元用于暂时补充流动资金，账户余额2.85万元[14] - 募集资金总额为111,300.00万元[22] 项目变更情况 - 2015年11月终止《油气田工程技术服务项目》，98,754.78万元用于“商业保理项目”和永久性补充流动资金[17] - 2018年7月终止“商业保理项目”，52,007.48万元转让股权后用于“煤机装备技术升级及改造项目”和永久性补充流动资金[17] - 2020年4月终止“煤机装备技术升级及改造项目”，33,845.50万元用于永久性补充流动资金[18] - 2025年2月27日，公司终止“工业机器人产业化（一期）工程项目”，剩余募集资金用于永久性补充流动资金[27] 项目投入情况 - 截至2024年12月31日，“工业机器人产业化(一期)工程项目”已使用5,207.13万元，永久性补充流动资金已全部使用完毕[18] - 工业机器人产业化项目承诺投资10,191.00万元，截至期末累计投入207.13万元，投入比例51.10%[22] - 永久性补充流动资金累计投入99,762.26万元，投入比例95.47%[22] 其他情况 - 2015年7月11日，公司以3000万元自筹资金预先投入募投项目，后用募集资金置换[25] - 2018年7月，公司转让盈信商业保理有限公司51%股权，转让价52007.48万元，剩余18161.98万元及利息用于“煤机装备技术升级及改造项目”和补充流动资金[25] - 2020年4月29日，公司终止“煤机装备技术升级及改造项目”，33845.50万元用于“工业机器人产业化（一期）工程项目”和补充流动资金[25] - 2024年1月，公司使用不超过5000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2024年12月31日实际使用5000万元[25] - 本次募集资金投资金额比2015年募集资金总额增加1007.48万元，系2018年7月股权转让款高于当初投入金额[27]

业绩数据 - 2024年煤机系列产品销售和服务收入16.44亿元，占年度营收97.63%[8] - 2024年度资产减值损失计提3386.02万元，涉及存货等[9] - 期末资产总计42.88亿元，较上年末增长7.50%[18] - 期末营业总收入18.38亿元，较上期增长9.15%[22] - 期末营业总成本16.28亿元，较上期增长4.98%[22] - 期末营业利润1.12亿元，较上期增长1.22%[22] - 期末利润总额1.03亿元，较上期增长2.20%[22] - 期末净利润1.17亿元，较上期增长21.85%[22] - 基本每股收益0.1459元/股，较上期增长22.71%[22] - 稀释每股收益0.1459元/股，较上期增长22.71%[22] 现金流情况 - 经营活动现金流入小计本期22.82亿元，上期24.05亿元[24] - 经营活动现金流出小计本期19.05亿元，上期19.23亿元[24] - 经营活动现金流量净额本期3.77亿元，上期4.82亿元[24] - 投资活动现金流入小计本期4749.31万元，上期1306.40万元[24] - 投资活动现金流出小计本期2544.51万元，上期4387.95万元[24] - 投资活动现金流量净额本期2204.79万元，上期 - 3081.55万元[24] - 筹资活动现金流入小计本期27.11亿元，上期16.92亿元[24] - 筹资活动现金流出小计本期30.69亿元，上期21.93亿元[24] - 筹资活动现金流量净额本期 - 3.57亿元，上期 - 5.01亿元[24] 资产负债相关 - 2024年末流动资产合计17.69亿元，较上年末增长9.90%[32] - 2024年末非流动资产合计22.96亿元，较上年末下降6.49%[32] - 2024年末资产总计40.64亿元，较上年末增长0.001%[32] - 2024年末流动负债合计23.62亿元，较上年末增长4.04%[34] - 2024年末非流动负债合计4.03亿元，较上年末下降31.47%[34] - 2024年末负债合计27.65亿元，较上年末下降3.26%[34] - 2024年末所有者权益合计12.99亿元，较上年末增长7.74%[34] - 2024年应收账款为6.83亿元，较上年末增长31.71%[32] - 2024年存货为4.02亿元，较上年末增长16.43%[32] 其他财务数据 - 本期营业收入为16.58亿元，上期为17.51亿元[37] - 本期净利润为9333.42万元，上期为1.78亿元[37] - 本期基本每股收益为0.12，上期为0.22[37] - 本期经营活动现金流入小计为33.51亿元，上期为42.98亿元[38] - 本期经营活动现金流量净额为8.06亿元，上期为8.10亿元[38] - 本期投资活动现金流量净额为2215.41万元，上期为 - 3117.18万元[38] - 本期筹资活动现金流量净额为 - 8.08亿元，上期为 - 7.49亿元[38] - 本期现金及现金等价物净增加额为2046.22万元，上期为2912.90万元[38] - 本期期末现金及现金等价物余额为5441.66万元，上期为3395.44万元[38] 业务与政策 - 公司业务收入主要源于销售煤矿机械设备和提供综合服务[143] - 煤矿机械内销和综合服务收入确认有相应条件[143] - 执行准则解释，2023年度合并报表销售费用和营业成本有调整[161][162] - 执行准则解释，2023年度母公司报表销售费用和营业成本有调整[164] - 主要税种有增值税等，税率不同[165] - 子公司林州重机铸锻有限公司2023 - 2026年享15%企业所得税优惠[167]

林州重机集团股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （文光伟） 各位股东及股东代表： 本人作为林州重机集团股份有限公司（以下简称"公司"）独 立董事，在 2024 年度严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独 立董事管理办法》等有关法律、法规以及《公司章程》、《独立董事 工作制度》的规定，认真履行职责，充分发挥独立董事的作用，勤 勉尽责，维护了公司和全体股东的合法权益。现将 2024 年度本人履 职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人文光伟，男，1963 年出生，中国香港籍，研究生学历，管 理学博士学位，中国注册会计师。曾任中国人民大学会计助教、讲 师、副教授、硕士研究生导师，香港普华会计公司审计部会计；现 任林州重机集团股份有限公司独立董事，东阿阿胶股份有限公司独 立董事。 报告期内，本人在公司的任职符合《上市公司独立董事管理办 法》第六条规定的独立性要求，并按照监管规则进行了独立性自查， 不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席会议情况 公司 2024 年共召开 5 次股东大会，14 次董事会，5 次审计委员 P A G E 2024 年度，本人出席的公司股东大会 ...

会议召开情况 - 2024年度召开5次股东大会、14次董事会[4] - 2024年召开1次提名委员会会议、1次薪酬与考核委员会会议[5] - 2024年有3次需召开独立董事专门会议的事项[7] 人员履职情况 - 独立董事郭永红出席13次董事会、4次股东大会[4] 审议事项 - 2024年4月审议通过日常关联交易预计等事项[14] - 2024年4月审议通过董监高2024年度薪酬及津贴标准议案[17] 审计与资金情况 - 聘任中审亚太为2024年度审计机构[19] - 不存在非经营性资金占用和违规担保情况[20] 资金使用 - 2024年1月3日审议通过用闲置募集资金补流[21] - 将用不超5000万元闲置募集资金补流，期限不超12个月[21]