募集资金情况 - 2023年10月16日公司非公开发行74,074,074.00股，每股发行价10.53元[1] - 截至2023年9月5日，公司募集货币资金779,999,999.22元，净额768,744,513.98元[1] - 2023年9月5日，中金公司汇入770,935,826.60元至募集资金专户[6] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额59,398,754.72元[9] - 截至2024年12月31日，募集资金存储总计304,790,865.66元[10] - 募集资金总额76,874.45万元，本年度投入11,566.76万元，累计投入47,552.37万元[18] 资金使用与管理 - 公司单次支取超5000万元或累计支取达净额20%，需知会保荐代表人[5] - 2023年10月17日，同意用不超4.5亿闲置募集和不超1.1亿自有资金现金管理[6] - 2024年10月13日，同意用不超3.2亿闲置募集和不超3亿自有资金现金管理[7] - 2024年累计用闲置募集买理财90,031.10万元，已赎回105,298.74万元，未到期24,539.21万元[19] - 2024年存在用自有资金付募投款并等额置换情况，无违规[13] 项目投资与效益 - 郑州飞龙新能源热管理部件项目期末投资进度44.64%，本年度效益127.62万元[18] - 河南飞龙新能源电子水泵项目期末投资进度50.03%，本年度效益1,995.62万元[18] - 补充流动资金项目期末投资进度100%[18] - 承诺投资项目整体期末投资进度61.86%，本年度效益2,123.24万元[18] 其他事项 - 2023年10月9日前公司以自筹资金预先投入133,744,017.57元，置换134,441,257.26元[19] - 公司召开董事会、监事会补充确认等额置换事项[20] - 独立董事审议通过等额置换议案[20] - 保荐机构督促公司规范相关事项[20]

关联交易预计 - 公司2025年预计与关联方发生日常关联交易金额合计不超2400万元[1] - 2025年采购商品预计金额550万元，截至披露日已发生65.55万元，上年发生额166.84万元[5] - 2025年代为采购产品预计金额500万元，截至披露日已发生0万元，上年发生额0万元[5] - 2025年接受关联人提供劳务预计金额1350万元，截至披露日已发生176.97万元，上年发生额893.20万元[5] 2024年关联交易实际情况 - 2024年向关联人采购商品实际发生额166.84万元，占预计金额23.83%，差异 - 76.17%[8] - 2024年向关联人销售商品实际发生额0万元，占预计金额0%，差异 - 100%[8] - 2024年接受关联人提供劳务实际发生额893.20万元，占预计金额74.43%，差异 - 25.57%[8] - 2024年日常关联交易实际发生额1060.04万元，占预计金额44.17%，差异 - 55.83%[8] 子公司财务数据 - 截至2024年12月31日，宛西制药总资产128093.79万元，净资产64076.80万元，2024年度主营业务收入175835.37万元，净利润34076.60万元[10] - 截至2024年12月31日，河南张仲景大药房总资产266395.66万元，净资产96888.78万元，2024年度主营业务收入519074.87万元，净利润18224.66万元[15][16] - 截至2024年12月31日，南阳市张仲景医院总资产38005.96万元，净资产 - 6503.56万元，2024年度主营业务收入28985.50万元，净利润 - 1394.69万元[17] - 截至2024年12月31日，上海月月舒总资产9016.91万元，净资产5066.53万元，2024年度主营业务收入16600.24万元，净利润1140.76万元[19] - 截至2024年12月31日，河南省宛西控股总资产145732.98万元，净资产108367.63万元，2024年度净利润15790.57万元[20] - 截至2024年12月31日，河南张仲景医疗卫生材料总资产9015.56万元，净资产8269.32万元，2024年度主营业务收入5457.48万元，净利润281.31万元[22] - 截至2024年12月31日，张仲景中医药科技总资产21096.28万元，净资产21096.28万元，2024年度主营业务收入32741.79万元，净利润905.19万元[24] - 截至2024年12月31日，宛西物流总资产530.87万元，净资产417.40万元，2024年度主营业务收入1397.12万元，净利润14.75万元[25] 公司架构 - 仲景食品与上市公司同一母公司[14] - 河南张仲景大药房、南阳市张仲景医院、上海月月舒、河南张仲景医疗卫生材料均为董事长控制的企业[16][17][19][22] - 河南省宛西控股为上市公司控股股东[21] 其他 - 公司2025年预计关联交易合同额占同期经营性营业收入比例较小[26] - 2025年3月14日，独立董事会议4票赞成通过预计2025年日常关联交易额度议案[30] - 2025年3月18日，董事会4票赞成通过预计2025年日常关联交易额度议案，关联董事回避表决[30] - 2025年3月18日，监事会2票赞成通过预计2025年日常关联交易额度议案，监事会主席回避表决[32]

内部控制审计 - 审计飞龙股份公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 审计结果 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 报告日期 - 报告签字盖章日期为2025年3月18日[8]

融资情况 - 2023年10月16日非公开发行74,074,074.00股，每股10.53元[1] - 截至2023年9月5日，募集资金779,999,999.22元，净额768,744,513.98元[1] 募投项目 - 募投项目总投资96,395.11万元，募资投入78,000.00万元[4] - 各子项目有对应投资及募资投入金额[4] 资金置换 - 截至核查日，公司及子公司置换金额13,920.14万元[6] - 2025年3月相关会议审议通过置换议案[9][10][12]

募资情况 - 2023年10月16日非公开发行74,074,074股，每股10.53元，截至2023年9月5日募资779,999,999.22元，净额768,744,513.98元[2] - 截至2024年12月31日，募资投资使用76,874.45万元，已投入47,552.37万元，占比61.86%[5] 资金管理 - 2023年10月17日同意用不超4.5亿闲置募资和不超1.1亿自有资金现金管理[5] - 2024年10月同意用不超3.2亿闲置募资和不超3亿自有资金现金管理[6] 项目调整 - 河南飞龙（芜湖）和郑州飞龙项目达预定可使用状态日期延至2025年12月31日[7] - 河南飞龙（芜湖）项目一条装配线实施地点变更为重庆渝北[8] - 河南飞龙（芜湖）项目设备购置及安装拟投从26,050.00万调至26,827.61万，厂房改造从2,550.00万调至1,772.39万[10] - 郑州飞龙项目设备购置及安装拟投从25,852.00万调至25,983.00万，厂房改造从1,297.00万调至1,166万[12] 审批情况 - 2025年3月18日董事会审议通过募投项目调整议案[15] - 监事会同意募投项目调整事项[16] - 该事项在董事会权限内，无需股东大会审议[16] - 保荐机构认为事项合规，无异议[18]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为472,320.56万元[10] - 2024年末流动资产合计30.7921070017亿美元，同比增长2.6%[22] - 2024年末流动负债合计17.1808097097亿美元，同比下降2.2%[22] - 2024年末非流动资产合计22.4246472283亿美元，同比增长9%[22] - 2024年末非流动负债合计2.8266557797亿美元，同比增长186%[22] - 2024年末负债合计20.0074654894亿美元，同比增长7.8%[22] - 2024年末所有者权益合计33.2092887406亿美元，同比增长3.6%[22] - 2024年末资产总计53.21675423亿美元，同比增长5.1%[22] - 2024年度营业总收入47.23亿元，较2023年度增长15.34%[1] - 2024年度营业总成本44.09亿元，较2023年度增长14.31%[1] - 2024年度净利润3.27亿元，较2023年度增长35.67%[1] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额3.81亿元，较2023年度增长20.63%[2] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额 -2.04亿元，2023年度为 -4.47亿元[2] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额 -2.06亿元，2023年度为3.58亿元[2] - 2024年度基本每股收益0.5735元/股，2023年度为0.5042元/股[1] - 2024年度稀释每股收益0.5735元/股，2023年度为0.5042元/股[1] - 2024年度销售商品、提供劳务收到的现金43.77亿元，较2023年度增长5.24%[2] - 2024年末现金及现金等价物余额2.74亿元，较2023年末减少8.33%[2] - 2024年末资产总计50.12亿元，较2023年末增长6.36%[31] - 2024年末负债合计22.25亿元，较2023年末增长8.43%[31] - 2024年末所有者权益合计27.87亿元，较2023年末增长4.79%[31] - 2024年度营业收入42.41亿元，较2023年度增长16.26%[34] - 2024年度营业成本39.68亿元，较2023年度增长16.37%[34] - 2024年度营业利润3.45亿元，较2023年度增长281.50%[34] - 2024年度利润总额3.45亿元，较2023年度增长283.68%[34] - 2024年度净利润3.57亿元，较2023年度增长306.00%[34] - 2024年末货币资金4.07亿元，较2023年末增长8.76%[31] - 2024年末应收账款11.84亿元，较2023年末增长46.67%[31] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为39.46亿元，2023年为44.45亿元[37] - 2024年经营活动现金流入小计为42.67亿元，2023年为47.22亿元[37] - 2024年经营活动现金流出小计为38.01亿元，2023年为42.69亿元[37] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为4.66亿元，2023年为4.54亿元[37] - 2024年投资活动现金流入小计为4.03亿元，2023年为4545元[37] - 2024年投资活动现金流出小计为6.29亿元，2023年为6.55亿元[37] - 2024年筹资活动现金流入小计为2.52亿元，2023年为13.56亿元[37] - 2024年筹资活动现金流出小计为4.49亿元，2023年为10.87亿元[37] - 2024年所有者权益合计为27.87亿元，较年初增加1.27亿元[40] - 2024年未分配利润为4.11亿元，较年初增加0.91亿元[40] 审计相关 - 审计报告认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况、经营成果和现金流量[5] - 关键审计事项为收入确认[8] - 对收入确认实施六项审计程序[11] - 审计报告签字盖章日期为2025年3月18日[21] 企业合并与股权变动 - 2016年以2015年末总股本为基数，每10股派2元并转增20股，注册资本变为3.33807876亿元[44] - 2018年以总股本为基数，每10股派5元并转增5股，共计派现1.66903938亿元，转增1.66903938亿股，注册资本变为5.00711814亿元[45] - 2023年向特定投资者非公开发行7407.4074万股，每股10.53元，募集7.7999999922亿元，注册资本变为5.74785888亿元[46] 会计政策 - 公司存货发出采用移动加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[146] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高于可变现净值时计提跌价准备[148] - 投资性房地产房屋及建筑物折旧年限20年，残值率5%，年折旧率4.75%[177] - 固定资产房屋及建筑物折旧年限20年，残值率5%，年折旧率4.75%[182] - 固定资产机器设备折旧年限10年，残值率5%，年折旧率9.50%[182] - 固定资产运输设备折旧年限4年，残值率5%，年折旧率23.75%[182] - 固定资产其他设备折旧年限3年，残值率5%，年折旧率31.67%[182] - 无形资产土地使用权预计使用寿命40、50年[192] - 无形资产商标权预计使用寿命10年[192] - 无形资产软件预计使用寿命2年[192]

股权结构 - 宛西控股持有公司193608232股，占总股本33.68%[2] - 宛西控股注册资本5080万元，孙耀志持股44.08%，其他自然人持股55.92%[5] 关联交易 - 2025年初至披露日，公司与关联人累计已发生关联交易总金额242.52万元[8] 担保事项 - 宛西控股拟为公司及子公司提供累计不超50000万元的连带责任担保[1] 决策流程 - 2025年3月相关议案经独立董事、董事会、监事会通过，无需提交股东大会审议[9][4][10] 保荐意见 - 保荐机构对公司接受关联方担保暨关联交易事项无异议[11]

报告同意 - 独立董事同意《2024年年度内部控制评价报告》[1] - 独立董事同意《2024年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》[2] 议案提交 - 独立董事同意将使用自有资金支付募投项目资金并置换的议案提交审议[3] - 独立董事同意将控股股东提供担保关联交易事项提交审议[5] - 独立董事同意将预计2025年日常关联交易额度议案提交审议[6] - 独立董事同意将未来三年股东回报规划议案提交审议[7][8] - 独立董事同意2024年年度利润分配预案并提交审议[9] 政策变更 - 独立董事同意公司根据财政部要求进行的会计政策变更[4]

会议情况 - 2024年召开3次股东大会、6次董事会等会议[4][5] - 独立董事2024年现场工作16天[6] 财务相关 - 2023年年度与2024年第三季度两次现金分红约2.3亿[16] 公司变动 - 2024年5月续聘后变更会计师事务所[13][14] - 2024年11月转让境外子公司股份并增资6亿[15] 未来展望 - 2025年独立董事提升履职促公司发展[18]

公司治理 - 2024年召开3次股东大会，独立董事均现场列席[4] - 2024年召开6次董事会，独立董事参加6次[5] - 2024年独立董事现场工作15天[6] 市场扩张和并购 - 2024年11月11日转让龙泰公司99%股份，增资6亿[13] 业绩总结 - 2023、2024年两次现金分红合计约2.3亿元[15]