募集资金情况 - 2023年10月16日公司非公开发行74,074,074.00股，每股发行价10.53元[1] - 截至2023年9月5日，公司募集货币资金779,999,999.22元，净额768,744,513.98元[1] - 2023年9月5日，中金公司汇入770,935,826.60元至募集资金专户[6] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额59,398,754.72元[9] - 截至2024年12月31日，募集资金存储总计304,790,865.66元[10] - 募集资金总额76,874.45万元，本年度投入11,566.76万元，累计投入47,552.37万元[18] 资金使用与管理 - 公司单次支取超5000万元或累计支取达净额20%，需知会保荐代表人[5] - 2023年10月17日，同意用不超4.5亿闲置募集和不超1.1亿自有资金现金管理[6] - 2024年10月13日，同意用不超3.2亿闲置募集和不超3亿自有资金现金管理[7] - 2024年累计用闲置募集买理财90,031.10万元，已赎回105,298.74万元，未到期24,539.21万元[19] - 2024年存在用自有资金付募投款并等额置换情况，无违规[13] 项目投资与效益 - 郑州飞龙新能源热管理部件项目期末投资进度44.64%，本年度效益127.62万元[18] - 河南飞龙新能源电子水泵项目期末投资进度50.03%，本年度效益1,995.62万元[18] - 补充流动资金项目期末投资进度100%[18] - 承诺投资项目整体期末投资进度61.86%，本年度效益2,123.24万元[18] 其他事项 - 2023年10月9日前公司以自筹资金预先投入133,744,017.57元，置换134,441,257.26元[19] - 公司召开董事会、监事会补充确认等额置换事项[20] - 独立董事审议通过等额置换议案[20] - 保荐机构督促公司规范相关事项[20]

关联交易预计 - 公司2025年预计与关联方发生日常关联交易金额合计不超2400万元[1] - 2025年采购商品预计金额550万元，截至披露日已发生65.55万元，上年发生额166.84万元[5] - 2025年代为采购产品预计金额500万元，截至披露日已发生0万元，上年发生额0万元[5] - 2025年接受关联人提供劳务预计金额1350万元，截至披露日已发生176.97万元，上年发生额893.20万元[5] 2024年关联交易实际情况 - 2024年向关联人采购商品实际发生额166.84万元，占预计金额23.83%，差异 - 76.17%[8] - 2024年向关联人销售商品实际发生额0万元，占预计金额0%，差异 - 100%[8] - 2024年接受关联人提供劳务实际发生额893.20万元，占预计金额74.43%，差异 - 25.57%[8] - 2024年日常关联交易实际发生额1060.04万元，占预计金额44.17%，差异 - 55.83%[8] 子公司财务数据 - 截至2024年12月31日，宛西制药总资产128093.79万元，净资产64076.80万元，2024年度主营业务收入175835.37万元，净利润34076.60万元[10] - 截至2024年12月31日，河南张仲景大药房总资产266395.66万元，净资产96888.78万元，2024年度主营业务收入519074.87万元，净利润18224.66万元[15][16] - 截至2024年12月31日，南阳市张仲景医院总资产38005.96万元，净资产 - 6503.56万元，2024年度主营业务收入28985.50万元，净利润 - 1394.69万元[17] - 截至2024年12月31日，上海月月舒总资产9016.91万元，净资产5066.53万元，2024年度主营业务收入16600.24万元，净利润1140.76万元[19] - 截至2024年12月31日，河南省宛西控股总资产145732.98万元，净资产108367.63万元，2024年度净利润15790.57万元[20] - 截至2024年12月31日，河南张仲景医疗卫生材料总资产9015.56万元，净资产8269.32万元，2024年度主营业务收入5457.48万元，净利润281.31万元[22] - 截至2024年12月31日，张仲景中医药科技总资产21096.28万元，净资产21096.28万元，2024年度主营业务收入32741.79万元，净利润905.19万元[24] - 截至2024年12月31日，宛西物流总资产530.87万元，净资产417.40万元，2024年度主营业务收入1397.12万元，净利润14.75万元[25] 公司架构 - 仲景食品与上市公司同一母公司[14] - 河南张仲景大药房、南阳市张仲景医院、上海月月舒、河南张仲景医疗卫生材料均为董事长控制的企业[16][17][19][22] - 河南省宛西控股为上市公司控股股东[21] 其他 - 公司2025年预计关联交易合同额占同期经营性营业收入比例较小[26] - 2025年3月14日，独立董事会议4票赞成通过预计2025年日常关联交易额度议案[30] - 2025年3月18日，董事会4票赞成通过预计2025年日常关联交易额度议案，关联董事回避表决[30] - 2025年3月18日，监事会2票赞成通过预计2025年日常关联交易额度议案，监事会主席回避表决[32]

募集资金情况 - 2023年10月16日公司非公开发行74,074,074.00股，每股发行价10.53元[13] - 截至2023年9月5日，公司募集货币资金779,999,999.22元，净额768,744,513.98元[13] - 截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金475,523,734.66元[17] - 截至2024年12月31日，利息收入扣除手续费净额为11,570,086.34元[17] - 截至2024年12月31日，尚未到期现金管理余额为245,392,110.94元，募集资金余额为59,398,754.72元[17] - 截至2024年12月31日，募集资金存储总计304,790,865.66元[20] - 2024年度公司实际投入相关项目募集资金为475,523,734.66元[21] - 本报告期公司使用募集资金现金管理收益为9,993,428.90元[23] - 募集资金总额为76,874.45万元，本年度投入11,566.76万元，累计投入47,552.37万元[31] 项目投资情况 - 郑州飞龙新能源热管理部件项目承诺投资27,149.00万元，累计投入12,118.84万元，进度44.64%，本年度效益127.62万元[31] - 河南飞龙（芜湖）新能源电子水泵项目承诺投资28,600.00万元，累计投入14,308.08万元，进度50.03%，本年度效益1,995.62万元[31] - 补充流动资金承诺投资22,251.00万元，调整后21,125.45万元，累计投入21,125.45万元，进度100.00%[31] - 承诺投资项目小计承诺投资78,000.00万元，调整后76,874.45万元，累计投入47,552.37万元，进度61.86%，本年度效益2,123.25万元[31] - 募投项目合计金额78,000.00，完成进度61.86%[32] 资金使用与管理 - 募集资金到位前，公司利用自筹资金对项目累计投入133,744,017.57元[15] - 募集资金到位后，公司置换预先投入及发行费合计134,441,257.26元[16] - 公司与银行及保荐机构签订监管协议[18] - 公司单次支取超5000万元或累计支取达净额20%，需知会保荐代表人[19] - 2024年度公司募集资金投资项目未变更、转让或置换，使用和管理无违规[24][25][26][27][28] 现金管理 - 2023年10月17日，同意公司及子公司使用不超4.5亿元闲置募集资金和不超1.1亿元自有资金现金管理，额度12个月有效[32] - 2024年10月13日，同意公司及子公司使用不超3.2亿元闲置募集资金和不超3亿元自有资金现金管理，额度12个月有效[32] - 本期公司累计使用闲置募集资金买理财产品90,031.10万元，已到期赎回105,298.74万元，未到期余额24,539.21万元[33] 项目立项 - 年产600万只新能源电子水泵项目于2022年7月29日经芜湖市鸠江区经济和信息化局备案批准立项[32] - 年产560万只新能源热管理部件系列产品项目于2022年7月28日经中牟高新技术产业开发区管理委员会备案批准立项[32]

募资情况 - 2023年10月16日非公开发行74,074,074股，每股10.53元，截至2023年9月5日募资779,999,999.22元，净额768,744,513.98元[2] - 截至2024年12月31日，募资投资使用76,874.45万元，已投入47,552.37万元，占比61.86%[5] 资金管理 - 2023年10月17日同意用不超4.5亿闲置募资和不超1.1亿自有资金现金管理[5] - 2024年10月同意用不超3.2亿闲置募资和不超3亿自有资金现金管理[6] 项目调整 - 河南飞龙（芜湖）和郑州飞龙项目达预定可使用状态日期延至2025年12月31日[7] - 河南飞龙（芜湖）项目一条装配线实施地点变更为重庆渝北[8] - 河南飞龙（芜湖）项目设备购置及安装拟投从26,050.00万调至26,827.61万，厂房改造从2,550.00万调至1,772.39万[10] - 郑州飞龙项目设备购置及安装拟投从25,852.00万调至25,983.00万，厂房改造从1,297.00万调至1,166万[12] 审批情况 - 2025年3月18日董事会审议通过募投项目调整议案[15] - 监事会同意募投项目调整事项[16] - 该事项在董事会权限内，无需股东大会审议[16] - 保荐机构认为事项合规，无异议[18]

融资情况 - 2023年10月16日非公开发行74,074,074.00股，每股10.53元[1] - 截至2023年9月5日，募集资金779,999,999.22元，净额768,744,513.98元[1] 募投项目 - 募投项目总投资96,395.11万元，募资投入78,000.00万元[4] - 各子项目有对应投资及募资投入金额[4] 资金置换 - 截至核查日，公司及子公司置换金额13,920.14万元[6] - 2025年3月相关会议审议通过置换议案[9][10][12]

内部控制审计 - 审计飞龙股份公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 审计结果 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 报告日期 - 报告签字盖章日期为2025年3月18日[8]

业绩总结 - 容诚会计师事务所于2025年3月18日对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] - 2024年公司不存在关联方非经营性资金占用情况[6] 数据相关 - 公司应收账款、预付账款等总计期初46,141.32，期末179,187.57[7] - 公司其他应收款总计期初10,497.29，期末2,919.51[7] 子公司数据 - 重庆飞龙江利2024年初预付账款1934.68，年末1007.56[6] - 芜湖飞龙汽车电子2024年初预付账款2282.13，年末2186.42[6] - 郑州飞龙汽车部件2024年初预付账款12821.23，年末15463.82[6] - 西峡飞龙特种铸造预付账款2303.28[7] - 南阳飞龙汽车零部件应收账款6098.25[7] - 西峡飞龙特种铸造应收账款4955.40[7] - 郑州飞龙汽车部件应收账款4319.24[7] - 西峡县飞龙汽车部件应收账款3593.67[7] - 河南飞龙（芜湖）汽车零部件应收账款期初15533.27，期末25120.73[7] - 上海飞龙新能源汽车部件其他应收款期初10122.29，期末2544.51[7] - 上海隆邈实业其他应收款375.00[7]

股权结构 - 宛西控股持有公司193608232股，占总股本33.68%[2] - 宛西控股注册资本5080万元，孙耀志持股44.08%，其他自然人持股55.92%[5] 关联交易 - 2025年初至披露日，公司与关联人累计已发生关联交易总金额242.52万元[8] 担保事项 - 宛西控股拟为公司及子公司提供累计不超50000万元的连带责任担保[1] 决策流程 - 2025年3月相关议案经独立董事、董事会、监事会通过，无需提交股东大会审议[9][4][10] 保荐意见 - 保荐机构对公司接受关联方担保暨关联交易事项无异议[11]

会议召开情况 - 2024年召开3次股东大会、6次董事会等多类会议[4][5] - 独立董事2024年现场工作15天[6] 财务审计与股权变动 - 2024年5月续聘后变更会计师事务所[13][14] - 2024年11月转让境外子公司股份并增资6亿[15] 利润分配 - 2023与2024年两次分红合计约2.3亿[16] 未来展望 - 2025年独立董事维护中小股东权益[19]

报告同意 - 独立董事同意《2024年年度内部控制评价报告》[1] - 独立董事同意《2024年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》[2] 议案提交 - 独立董事同意将使用自有资金支付募投项目资金并置换的议案提交审议[3] - 独立董事同意将控股股东提供担保关联交易事项提交审议[5] - 独立董事同意将预计2025年日常关联交易额度议案提交审议[6] - 独立董事同意将未来三年股东回报规划议案提交审议[7][8] - 独立董事同意2024年年度利润分配预案并提交审议[9] 政策变更 - 独立董事同意公司根据财政部要求进行的会计政策变更[4]