财务报告内控 - 大信会计师事务所审计南宁八菱科技2024年12月31日财务报告内控有效性[2] - 事务所认为公司于该日在重大方面保持有效财务报告内控[7] 审计机构信息 - 大信会计师事务所注册地址、邮编、电话、传真、网址等[2][7] - 成立登记日期、注册资本额、执行事务合伙人等[10] - 执业证书编号、批准执业日期及文号[12] 人员资质 - 郭安静通过2022 - 2024年年检，有证书编号和发证日期[15][16] - 郭彬通过2024年年检，有证书编号和发证日期[18][19]

业绩总结 - 2024年关联资金往来合计年初余额19845.54万元，累计发生466.44万元，偿还748.41万元，年末余额19563.57万元[10] 资金往来 - 青岛八菱科技2024年初余额1814.89万元，累计发生61.00万元，偿还270.00万元，年末余额1605.89万元[9] - 南宁盛达供应链管理2024年初余额10.43万元，累计发生4.31万元，年末余额14.75万元[9] - PT. Baling Technology Indonesia 2024年初余额402.82万元，累计发生42.72万元，偿还221.20万元，年末余额224.33万元[9] - 印象恐龙文化艺术应收账款2024年初余额288.52万元，累计发生267.55万元，偿还257.21万元，年末余额298.86万元[9] - 印象恐龙文化艺术其他应收款2024年初余额17328.88万元，累计发生90.86万元，年末余额17419.74万元[10] 其他事项 - 大信会计师事务所2025年3月26日审核南宁八菱科技2024年度非经营性资金占用及关联资金往来[2] - 2019 - 2020年王安祥擅自用海南弘润天源4.66亿元定期存单选规对外担保，存款被划走[10] - 2022年12月北京弘润天源出售海南弘润天源100%股权，不再纳入合并报表[10] - 因海南弘润天源历史遗留违规担保，公司股票其他风险警示暂无法撤销[10]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为65,886.08万元，较上期增长21.41%[8][33] - 2024年度营业成本518,270,897.61元，较上期增长23.34%[33] - 2024年度净利润69,981,622.17元，较上期下降33.24%[33] - 2024年末资产总计11.32亿元，较期初增长1.2%[1] - 2024年末负债合计2.50亿元，较期初呈下降趋势[3] - 2024年末股东权益合计8.81亿元，较期初实现增长[3] 用户数据 - 无相关内容 未来展望 - 无相关内容 新产品和新技术研发 - 无相关内容 市场扩张和并购 - 无相关内容 其他新策略 - 无相关内容 财务指标 - 2024年经营活动现金流量净额7102.52万元，上期为2265.16万元[37] - 2024年投资活动现金流量净额2448.28万元，上期为851.57万元[37] - 2024年筹资活动现金流量净额亏损4232.32万元，上期亏损4319.48万元[37] - 2024年现金及现金等价物净增加额5321.70万元，上期亏损1220.93万元[37] - 2024年末现金及现金等价物余额5.86亿元，上期为5385.89万元[37] 资产情况 - 期末货币资金合计58,690,617.75元，期初为150,716,621.34元[140] - 期末交易性金融资产（银行理财产品）余额为46,913,551.24元[142] - 期末应收票据合计25,766,612.89元，期初为228,000.00元[143] - 期末应收账款账面价值67,634,737.05元[145] - 应收款项融资期末余额47,732,590.56元，期初余额73,743,795.41元[153] - 预付款项期末余额1,903,214.80元，1年以内占比100%[154] - 其他应收款期末余额1,718,127.31元，期初余额1,856,032.04元[157] - 存货期末账面价值为160,186,170.22元，期初为115,653,523.41元[160] - 一年到期的非流动资产期末余额为54,977,336.99元，期初余额为41,602,147.95元[161] - 其他流动资产期末余额为878,505.66元，期初余额为518,023.76元[162] - 长期股权投资期末余额为167,301,391.74元，减值准备期末余额为640,766,940.27元[163] - 其他权益工具投资期末余额为74,852,000.00元，本期确认股利收入为2,464,000.00元[164] - 投资性房地产期末账面价值为65,936,197.23元，期初账面价值为70,787,160.83元[168] - 固定资产期末余额为186,597,040.67元，期初余额为206,444,092.44元[169] - 2024年在建工程项目期末余额为4,300,445.31元，期初余额为1,487,301.97元[175] - 2024年使用权资产账面价值期末余额为42,635.50元[177][179] - 2024年无形资产账面价值期末余额为42,760,995.96元[180] - 2024年商誉账面原值期末余额为3,601,622.31元，无减值准备[181] 负债情况 - 短期借款期初合计41057222.23元[190] - 应付账款期末合计182070027.38元[192] - 合同负债期末余额278640.43元，期初余额142553.11元[193] - 应付职工薪酬期末余额21492631.56元[194] - 应交税费期末余额合计3,281,544.29元，期初余额合计4,199,830.11元[198] - 其他应付款期末余额合计13,158,454.66元，期初余额合计49,114,664.45元[199]

会议出席 - 2024年应出席董事会会议8次，现场7次通讯1次，出席股东大会3次[5] - 2024年主持薪酬与考核委员会会议1次，参加审计委员会会议6次[6] - 2024年出席独立董事专门会议3次[7] 关联交易 - 2024年公司及控股子公司与参股公司全世泰日常关联交易不超9330万元[17] - 2024年追加公司与全世泰关联交易预计金额800万元[17] - 2024年新增全资子公司与重庆八菱关联交易预计金额30万元[17] 报告披露 - 2024年按时编制并披露多份报告[22] 机构聘任 - 2024年审议通过续聘大信会计师事务所为审计机构[23] 政策变更 - 2024年4月27日对企业会计政策进行相应变更[24] 员工持股 - 2024年确认第五期二、三期和第六期一、二期员工持股计划条件达成[27]

关联交易 - 2024年度与全世泰日常关联交易总金额不超9330万元（不含税）[16] - 2024年12月27日追加关联交易预计金额830万元[16] 人员履职 - 独立董事潘明章2024年应出席董事会会议8次，现场4次通讯4次，出席股东大会3次[4] - 2024年潘明章主持提名委员会会议1次，出席战略等会议多次[6][7] - 2024年潘明章在公司现场工作16天[12] 公司治理 - 2024年按时披露多份报告[21] - 2024年召开多次董事会、监事会及股东大会[23][24] - 同意续聘大信会计师事务所为2024年度审计机构[23] 人事变动 - 同意免去杨经宇原副总经理职务，改聘为常务副总经理[24] 其他 - 王安祥偿债能力恶化未兑现承诺，公司未变更或豁免承诺[19] - 2025年独立董事将继续履职提建议[25]

会议与工作情况 - 2024年独立董事应出席董事会会议8次，现场出席8次，出席股东大会3次[6] - 2024年审计委员会主任委员主持召开审计委员会会议6次[7] - 2024年提名委员会委员参加提名委员会会议1次[8] - 2024年薪酬与考核委员会委员参加薪酬与考核委员会会议1次[8] - 2024年独立董事专门会议召集人主持召开独立董事专门会议3次[9] - 2024年3月4日主持召开第七届董事会审计委员会第五次会议沟通审计工作[11] - 2024年10月25日主持召开第七届董事会审计委员会第九次会议沟通审计机构等事项[11] - 2024年参加公司半年度业绩说明会与投资者线上沟通[12] - 2024年在公司现场工作时间为16天[13] 关联交易与财务 - 2024年度公司及控股子公司与参股公司预计日常关联交易总金额不超9330万元，后追加830万元[18] 报告披露与政策变更 - 2024年公司按时编制并披露《2023年年度报告》等定期报告及《2023年度内部控制自我评价报告》[21][22] - 2024年4月27日公司依据财政部通知对企业会计政策进行相应变更[24] 人事变动与薪酬 - 2024年3月29日公司同意免去杨经宇原副总经理职务，改聘为常务副总经理[25] - 2024年3月29日公司审议通过薪酬相关议案[27] 员工持股计划 - 2021年公司审议通过实施第五期员工持股计划，2023年审议通过实施第六期员工持股计划[28] - 2024年3月29日公司确认第五期员工持股计划二、三期股票归属条件成就，第六期一、二期业绩考核指标达成[28] 审计机构与议案审议 - 2024年10 - 11月公司审议通过续聘大信会计师事务所为2024年度审计机构[23] - 2024年3月29日召开第七届董事会第七次会议，4月26日召开2023年年度股东大会，审议通过《关于<2024年度日常关联交易预计>的议案》[17][18] - 2024年12月27日召开第七届董事会第十四次会议，审议通过《关于增加2024年度日常关联交易预计额度的议案》[18]

内部控制 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内控重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占合并报表对应总额100%[5] - 公司建立“三会一层”法人治理结构，明确各机构职责权限[9] - 董事会下设审计等四个专门委员会[10] - 公司设立多职能部门，制订岗位职责[12] - 公司与控股股东“五独立”，董监和内部机构独立运作[12] - 公司建立人力资源管理机制，制定人事和绩效考核体系[13] - 公司在董事会下设战略委员会，围绕汽车零部件布局新能源汽车产业[14] - 公司建设企业文化[15][16] - 公司建立风险评估体系，制定应对策略和措施[18] - 公司制定近40项公司治理及内控规章制度[19] - 日常经营一般授权，重大事项由董事会或股东大会审批[22] - 财务管理分离不相容职务[23] - 会计系统应用U9C和K3系统信息化处理[25] - 公司制定财务管理制度[28] - 公司按对外投资额不同由不同层次权力机构决策[30] - 公司对外担保须经董事会或股东大会审议通过[31] - 公司制定资产管理相关制度[33] - 公司建立供应商评估和准入制度，定期评价供应商[35] - 公司通过IATF 16949：2016质量管理体系认证[40] - 公司按准则编制披露财报，年度财报经审计[45] - 公司制定信息相关制度确保合规稳定[46][47][48] - 公司内部监督由监事会和审计委员会领导实施[49][50] - 财务报告内控缺陷有定量和定性标准[53][54][55] - 非财务报告内控缺陷认定考虑因素及有定量定性标准[56][57][59][60] - 报告期内公司无财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[60][61][62] 诉讼及股权变动 - 2019 - 2020年海南弘天时任法人擅自用4.66亿元存单违规担保，存款被划走[63] - 海南弘天1.46亿元存单质押纠纷二审银行返还7300万，再审维持原判，未回款[63] - 海南弘天1.5亿及1.7亿存单质押纠纷案尚在诉讼，暂无生效判决[64] - 海南弘天未追回款项，公司股票暂无法撤销其他风险警示[64] - 2022年12月北京弘天出售海南弘天100%股权，海南弘天不纳入合并报表[66] - 2023年7月公司出售北京弘天15%股权，北京弘天变为参股公司不纳入合并报表[66]

资金情况 - 青岛八菱科技2024年初占用资金余额1814.89万元，年末1605.89万元[3] - 南宁盛达供应链2024年初往来资金余额10.43万元，年末14.75万元[3] - PT. Baling Technology Indonesia 2024年初往来资金余额402.82万元，年末224.33万元[3] 应收款项 - 印象恐龙文化艺术应收账款2024年初余额288.52万元，年末298.86万元[3] - 印象恐龙文化艺术其他应收款2024年初余额17328.88万元，年末17419.74万元[3] 其他关联 - 其他关联人及其附属企业2024年初往来资金余额19845.54万元，年末19563.57万元[4] 历史遗留 - 2019 - 2020年王安祥擅用海南弘润天源4.66亿元存单违规担保，款项未追回[4] - 因海南弘天遗留问题，公司股票其他风险警示暂无法撤销[4]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第18号》变更会计政策，2024年1月1日起执行[2][7] - 采用追溯调整法，对财务无重大影响[8] 财务数据调整 - 2023年度（合并）销售费用调减1,443,276.76元，营业成本调增同额[9] - 2023年度（母公司）销售费用调减1,309,070.27元，营业成本调增同额[9]

南宁八菱科技股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年，南宁八菱科技股份有限公司（以下简称公司）监事会严格按照《公 司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规和《公司章程》的有关规定和 要求，通过出席股东大会、列席董事会会议、定期检查公司依法运作及财务情况、 出具监事会意见等方式，对公司财务、公司董事、高级管理人员履行职责的合法 合规性进行了监督，维护了公司及股东的合法权益。现将 2024 年度主要工作情 况报告如下： 一、监事会会议召开情况 报告期内，公司监事会共召开了 6 次会议，均由监事会主席召集并主持，以 现场方式召开。全体监事均亲自出席了所有会议，并认真审议相关议案，有效履 行了审查和监督等职责。监事会会议具体召开情况如下： | 序 | 会议届次 | 会议 | 召开 | 披露 | 审议事项 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 号 | | 时间 | 方式 | 时间 | 《关于<2023 年度监事会工作报告>的议案》 | | | | | | | 《关于<2023 年年度报告>及其摘要的议案》 《关于<2023 年度财务决算报告>的议案》 ...