财务报告内控 - 大信会计师事务所审计南宁八菱科技2024年12月31日财务报告内控有效性[2] - 事务所认为公司于该日在重大方面保持有效财务报告内控[7] 审计机构信息 - 大信会计师事务所注册地址、邮编、电话、传真、网址等[2][7] - 成立登记日期、注册资本额、执行事务合伙人等[10] - 执业证书编号、批准执业日期及文号[12] 人员资质 - 郭安静通过2022 - 2024年年检，有证书编号和发证日期[15][16] - 郭彬通过2024年年检，有证书编号和发证日期[18][19]

业绩总结 - 2024年关联资金往来合计年初余额19845.54万元，累计发生466.44万元，偿还748.41万元，年末余额19563.57万元[10] 资金往来 - 青岛八菱科技2024年初余额1814.89万元，累计发生61.00万元，偿还270.00万元，年末余额1605.89万元[9] - 南宁盛达供应链管理2024年初余额10.43万元，累计发生4.31万元，年末余额14.75万元[9] - PT. Baling Technology Indonesia 2024年初余额402.82万元，累计发生42.72万元，偿还221.20万元，年末余额224.33万元[9] - 印象恐龙文化艺术应收账款2024年初余额288.52万元，累计发生267.55万元，偿还257.21万元，年末余额298.86万元[9] - 印象恐龙文化艺术其他应收款2024年初余额17328.88万元，累计发生90.86万元，年末余额17419.74万元[10] 其他事项 - 大信会计师事务所2025年3月26日审核南宁八菱科技2024年度非经营性资金占用及关联资金往来[2] - 2019 - 2020年王安祥擅自用海南弘润天源4.66亿元定期存单选规对外担保，存款被划走[10] - 2022年12月北京弘润天源出售海南弘润天源100%股权，不再纳入合并报表[10] - 因海南弘润天源历史遗留违规担保，公司股票其他风险警示暂无法撤销[10]

会议与工作情况 - 2024年独立董事应出席董事会会议8次，现场出席8次，出席股东大会3次[6] - 2024年审计委员会主任委员主持召开审计委员会会议6次[7] - 2024年提名委员会委员参加提名委员会会议1次[8] - 2024年薪酬与考核委员会委员参加薪酬与考核委员会会议1次[8] - 2024年独立董事专门会议召集人主持召开独立董事专门会议3次[9] - 2024年3月4日主持召开第七届董事会审计委员会第五次会议沟通审计工作[11] - 2024年10月25日主持召开第七届董事会审计委员会第九次会议沟通审计机构等事项[11] - 2024年参加公司半年度业绩说明会与投资者线上沟通[12] - 2024年在公司现场工作时间为16天[13] 关联交易与财务 - 2024年度公司及控股子公司与参股公司预计日常关联交易总金额不超9330万元，后追加830万元[18] 报告披露与政策变更 - 2024年公司按时编制并披露《2023年年度报告》等定期报告及《2023年度内部控制自我评价报告》[21][22] - 2024年4月27日公司依据财政部通知对企业会计政策进行相应变更[24] 人事变动与薪酬 - 2024年3月29日公司同意免去杨经宇原副总经理职务，改聘为常务副总经理[25] - 2024年3月29日公司审议通过薪酬相关议案[27] 员工持股计划 - 2021年公司审议通过实施第五期员工持股计划，2023年审议通过实施第六期员工持股计划[28] - 2024年3月29日公司确认第五期员工持股计划二、三期股票归属条件成就，第六期一、二期业绩考核指标达成[28] 审计机构与议案审议 - 2024年10 - 11月公司审议通过续聘大信会计师事务所为2024年度审计机构[23] - 2024年3月29日召开第七届董事会第七次会议，4月26日召开2023年年度股东大会，审议通过《关于<2024年度日常关联交易预计>的议案》[17][18] - 2024年12月27日召开第七届董事会第十四次会议，审议通过《关于增加2024年度日常关联交易预计额度的议案》[18]

会议出席 - 2024年应出席董事会会议8次，现场7次通讯1次，出席股东大会3次[5] - 2024年主持薪酬与考核委员会会议1次，参加审计委员会会议6次[6] - 2024年出席独立董事专门会议3次[7] 关联交易 - 2024年公司及控股子公司与参股公司全世泰日常关联交易不超9330万元[17] - 2024年追加公司与全世泰关联交易预计金额800万元[17] - 2024年新增全资子公司与重庆八菱关联交易预计金额30万元[17] 报告披露 - 2024年按时编制并披露多份报告[22] 机构聘任 - 2024年审议通过续聘大信会计师事务所为审计机构[23] 政策变更 - 2024年4月27日对企业会计政策进行相应变更[24] 员工持股 - 2024年确认第五期二、三期和第六期一、二期员工持股计划条件达成[27]

关联交易 - 2024年度与全世泰日常关联交易总金额不超9330万元（不含税）[16] - 2024年12月27日追加关联交易预计金额830万元[16] 人员履职 - 独立董事潘明章2024年应出席董事会会议8次，现场4次通讯4次，出席股东大会3次[4] - 2024年潘明章主持提名委员会会议1次，出席战略等会议多次[6][7] - 2024年潘明章在公司现场工作16天[12] 公司治理 - 2024年按时披露多份报告[21] - 2024年召开多次董事会、监事会及股东大会[23][24] - 同意续聘大信会计师事务所为2024年度审计机构[23] 人事变动 - 同意免去杨经宇原副总经理职务，改聘为常务副总经理[24] 其他 - 王安祥偿债能力恶化未兑现承诺，公司未变更或豁免承诺[19] - 2025年独立董事将继续履职提建议[25]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第18号》变更会计政策，2024年1月1日起执行[2][7] - 采用追溯调整法，对财务无重大影响[8] 财务数据调整 - 2023年度（合并）销售费用调减1,443,276.76元，营业成本调增同额[9] - 2023年度（母公司）销售费用调减1,309,070.27元，营业成本调增同额[9]

南宁八菱科技股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年，南宁八菱科技股份有限公司（以下简称公司）监事会严格按照《公 司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规和《公司章程》的有关规定和 要求，通过出席股东大会、列席董事会会议、定期检查公司依法运作及财务情况、 出具监事会意见等方式，对公司财务、公司董事、高级管理人员履行职责的合法 合规性进行了监督，维护了公司及股东的合法权益。现将 2024 年度主要工作情 况报告如下： 一、监事会会议召开情况 报告期内，公司监事会共召开了 6 次会议，均由监事会主席召集并主持，以 现场方式召开。全体监事均亲自出席了所有会议，并认真审议相关议案，有效履 行了审查和监督等职责。监事会会议具体召开情况如下： | 序 | 会议届次 | 会议 | 召开 | 披露 | 审议事项 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 号 | | 时间 | 方式 | 时间 | 《关于<2023 年度监事会工作报告>的议案》 | | | | | | | 《关于<2023 年年度报告>及其摘要的议案》 《关于<2023 年度财务决算报告>的议案》 ...

业绩总结 - 2024年度公司合并报表计提资产减值损失1224.69万元，信用减值损失转回631.02万元，确认其他权益工具投资公允价值变动损失5626.00万元[1][2] - 2024年度公司计提存货跌价损失315.16万元[2][4] - 2024年公司计提其他应收款信用减值损失216.37万元[7] - 2024年度母公司单体报表对子公司计提大额信用减值损失和资产减值损失合计22867.75万元[11] - 2024年度母公司单体报表对八菱投资基金计提长期股权投资减值准备18919.71万元[11][13] - 印象恐龙2024年净利润亏损833.69万元，期末净资产为 - 17547.90万元[14] - 2024年盖娅互娱营业收入4942.59万元，同比下降41.54%，净利润亏损101152.23万元[9][10] 资产数据 - 截止2023年12月31日，印象恐龙固定资产账面原值22670.46万元，累计折旧8463.79万元，计提减值准备13079.42万元，账面价值1127.26万元，2024年度进一步计提固定资产减值准备909.53万元[5][6] - 截止2024年12月31日母公司对印象恐龙其他应收款余额为17419.74万元，2024年度对剩余3948.04万元全额计提坏账准备[14] 投资损失 - 2019年4月公司投资大姚麻王累计支付3800万元，2024年度将剩余846.00万元全部确认为公允价值损失[8] - 2015年12月八菱投资基金出资23360.00万元认购盖娅互娱730万股，占总股本4.4818%，2024年公司对该项权益工具投资确认公允价值变动 - 4780.00万元[9][10] 会议审议 - 2025年3月25日，公司第七届董事会审计委员会第十二次会议以3票同意、0票反对、0票弃权审议通过相关议案[16] - 2025年3月26日，公司第七届董事会第十五次会议和第七届监事会第十三次会议审议通过相关议案[16]

资金情况 - 青岛八菱科技2024年初占用资金余额1814.89万元，年末1605.89万元[3] - 南宁盛达供应链2024年初往来资金余额10.43万元，年末14.75万元[3] - PT. Baling Technology Indonesia 2024年初往来资金余额402.82万元，年末224.33万元[3] 应收款项 - 印象恐龙文化艺术应收账款2024年初余额288.52万元，年末298.86万元[3] - 印象恐龙文化艺术其他应收款2024年初余额17328.88万元，年末17419.74万元[3] 其他关联 - 其他关联人及其附属企业2024年初往来资金余额19845.54万元，年末19563.57万元[4] 历史遗留 - 2019 - 2020年王安祥擅用海南弘润天源4.66亿元存单违规担保，款项未追回[4] - 因海南弘天遗留问题，公司股票其他风险警示暂无法撤销[4]

人员数据 - 截至2024年12月31日，大信从业人员总数3957人，合伙人175人，注册会计师1031人[3] 业绩数据 - 2023年业务收入15.89亿元，为超10000家公司提供服务[3] - 2023年审计业务收入13.80亿元，证券业务收入4.50亿元[3] - 2023年度上市公司年报审计客户204家，收费总额2.41亿元[3] 审计相关 - 2024年审议通过续聘大信为审计机构[16] - 2024年度审计无不能解决的意见分歧[7][8] - 2024年审计配备有经验团队并制定方案沟通[10][12] - 大信对2024年度财务等审计并出具报告[17] 其他 - 大信购买保险和计提基金之和超2亿元[14] - 大信制定信息安全制度，2022年获一级资质证书[13]