北京雪迪龙科技股份有限公司 内部控制审计报告 北京大华内字[2024]001100009 号 北 京 大 华 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dahua International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 北京雪迪龙科技股份有限公司 内部控制审计报告 （截止 2023 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2 内 部 控 制 审 计 报 告 北京大华内字[2024]001100009 号 北京雪迪龙科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了北京雪迪龙科技股份有限公司（以下简称雪迪龙） 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财 ...

北京雪迪龙科技股份有限公司 审计报告 北京大华审字[2024]001100155 号 北 京 大 华 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Beijing Dahua International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 审计报告及财务报表 （2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | 目 | 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | | 1-7 | | 二、 | 已审财务报表 | | | | | 合并资产负债表 | | 1-2 | | | 合并利润表 | | 3 | | | 合并现金流量表 | | 4 | | | 合并股东权益变动表 | | 5-6 | | | 母公司资产负债表 | | 7-8 | | | 母公司利润表 | | 9 | | | 母公司现金流量表 | | 10 | | | 母公司股东权益变动表 | | 11-12 | | | 财务报表附注 | | 1-102 | 北京大华国际会计师事务 ...

成立日期：2008年12月8日 北京雪迪龙科技股份有限公司 关于对会计师事务所2023年度履职情况评估 及审计委员会履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理 准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》等规定 和要求，北京雪迪龙科技股份有限公司（简称"公司"）第五届董事会审计委员 会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将公司2023年度会计师事务所 2023年度履职情况评估及审计委员会履行监督职责的情况汇报如下： 一、会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 机构名称：北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙） 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市西城区阜成门外大街31号5层519A 首席合伙人：杨雄 截止2024年2月，北京大华国际合伙人37人，注册会计师150人，签署过证券 服务业务审计报告的注册会计师人数52人。 2023 年度业务总收入：54,909.97 万元 2023 年度审计业务收入：42,181.74 万元 2023 年度证券业务收入：33 ...

第一章 总则 第一条 为建立和完善现代企业制度，规范公司运作，根据《中华人民共和国 公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司独立 董事管理办法》（以下简称"《管理办法》"）、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法 律法规、部门规章、规范性文件和《北京雪迪龙科技股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事以外的其他职务，并与本公司及其 主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行独 立客观判断关系的董事。 第三条 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人等 单位或者个人的影响。 第四条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务。 第五条 独立董事应按照相关法律、行政法规、中国证监会规定、证券交易所 业务规则和《公司章程》的规定，认真履行职责，在董事会、董事会专门委员会及 独立董事专门会议中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护公司整体利益， 保护中小股东合法权益。 北京雪迪龙科 ...

北京雪迪龙科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 各位股东： 本人在此向各位股东做出 2023 年度独立董事述职报告。 作为北京雪迪龙科技股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，本人一 直认真学习并严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、 《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》、《独立董事 工作制度》的规定，认真、勤勉、谨慎履行职责，积极出席相关会议，对各项 议案进行认真审议，对公司重大事项发表独立意见，充分发挥独立董事及各专 业委员会委员的作用。一方面，严格审核公司提交董事会的相关事项，维护公 司和公众股东的合法权益，促进公司规范运作；另一方面发挥自己的专业优势， 积极关注并参与研究公司的发展，为公司的审计工作及内控、经营管理、战略 规划、资本运作等工作提出了意见和建议。现将 2023 年度以来本人履行独立董 事职责的工作情况汇报如下： 一、基本情况 本人潘嵩，注册会计师（非执业），加拿大特许专业会计师。曾任中信永道 会计师事务所审计师，普华永道中天会计师事务所北京分所审计师、高 ...

各位股东： 本人在此向各位股东做出 2023 年度独立董事述职报告。 作为北京雪迪龙科技股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，本人一 直认真学习并严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、 《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》、《独立董事 工作制度》的规定，认真、勤勉、谨慎履行职责，积极出席相关会议，对各项 议案进行认真审议，对公司重大事项发表独立意见，充分发挥独立董事及各专 业委员会委员的作用。一方面，严格审核公司提交董事会的相关事项，维护公 司和公众股东的合法权益，促进公司规范运作；另一方面发挥自己的专业优势， 积极关注并参与研究公司的发展，为公司的审计工作及内控、经营管理、战略 规划、资本运作等工作提出了意见和建议。现将 2023 年度以来本人履行独立董 事职责的工作情况汇报如下： 北京雪迪龙科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 一、基本情况 本人王辉，曾任北京大学光华管理学院应用经济系助理教授，现任北京大 学经济政策研究所副所长及北京大学光华管理学院应用经济系副教授。自 ...

证券代码：002658 证券简称：雪迪龙 公告号：2024-020 公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、计提资产减值准备及核销资产的情况概述 1、本次计提资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易 所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》和公司会计政策等相关规定，为更加 真实、准确地反映公司截至2023年12月31日的资产状况和财务状况，公司及下属子 公司基于谨慎性原则，对各类资产进行了清查、分析和评估，对部分可能发生信用、 资产减值的资产计提了减值准备，对符合财务核销确认条件的资产经调查取证后， 确认实际形成损失的资产予以核销。2023年度，公司累计计提资产减值准备 37,098,933.91元。具体情况如下： 单位：元 北京雪迪龙科技股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备及核销资产的公告 | 列报项目 | 年初金额 | 本年计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | 年末余额 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 应收账款 ...

证券代码：002658 证券简称：雪迪龙 公告号：2024-011 北京雪迪龙科技股份有限公司 第五届董事会第十次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 北京雪迪龙科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年3月26日（星期二） 下午15:00在公司会议室，以现场会议与远程视频会议结合的方式召开第五届董事会 第十次会议，本次会议由公司董事长敖小强先生主持。召开本次会议的通知于2024 年3月15日以通讯方式送达全体董事。本次会议应出席董事7名，实际出席董事7名。 公司监事和有关高级管理人员列席了会议。会议的召集及召开程序符合《公司法》 及《公司章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 与会董事经过认真讨论，审议并通过以下议案： （一）审议通过《2023 年度董事会工作报告》； 公司第五届董事会独立董事潘嵩先生、王辉先生及田贺忠先生分别向董事会提 交了《2023年度独立董事述职报告》，并将于公司2023年年度股东大会上述职。 表决结果：赞成7票，占全体董事的100%；反对0票；弃权0票。 本议案尚需提交公司2023 ...

业绩总结 - 2023年度业务总收入54,909.97万元，审计业务收入42,181.74万元，证券业务收入33,046.25万元[4] 用户数据 - 2023年度上市公司审计客户59家，同行业上市公司审计客户2家[4] 人员情况 - 截止2024年2月，合伙人37人，注册会计师150人，签过证券服务业务审计报告的52人[4] - 项目相关人员近三年签署报告情况：刘晶静4个，王泽斌7家，谢俊签署和复核3家[5] 其他 - 2023年度审计意见为标准无保留意见[3] - 职业风险基金上年度年末数105.35万元，已购职业保险累计赔偿限额2亿元[4] - 2024年3月26日董事会、监事会通过续聘议案，尚需股东大会审议[7][8]

公司架构与股本 - 纳入评价范围单位含1家公司、4家分公司、28家全资或控股子公司，资产和营收占比100%[4] - 2023年因可转换公司债券转股致总股本变化，修订《公司章程》部分条款[6] 内部控制 - 审计委员会、监事会及内部审计监察部等评估内部控制，完善文档健全体系[6] - 内部控制评价报告基准日无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[3] 人才管理 - 构建管理、专业双条线发展通道，明确人才招聘、培养和考核标准[12] - 探索立体式、多元化员工培训方式[12] - 应用人才价值评估模型健全完善人才政策[14] 工作方法与规划 - 2023年管理层提出“三个模型四个工具”工作方法[14] - 贯彻“业务线 + 管理线”两条主线，围绕“产品、客户、模式”开展工作规划[14] 风险关注与制度 - 2023年度重点关注资产管理、研发投入等风险[16] - 制定《资金支付审批权限管理制度》明确审批最高资金限额[21] - 通过《客户信用管理制度》对客户分级并给予不同销售政策及欠款额度[22] - 制定《销售合同应收款管理制度》明确应收账款流程[23] - 按《盘点管理制度》对存货进行盘点，年末全面盘点[24] - 每年至少对长期资产进行一次盘点[25] 运营管理 - 围绕经营、交付、服务三个端口开展运营分析[27] - 实行以销定产，每月度召开计划会，每周召开调度会[29] 认证与制度修订 - 通过多套管理体系认证[30] - 2023年度修订一系列质量管控制度及方法[32] 平台与测试完善 - 2023年完善智能运维管理平台，制定相关考核办法[35] - 2023年研发团队完善产品三个测试环节[36] 税务与监督 - 公司2020 - 2022年度享受所得税优惠政策，原证书2023年10月到期，处于复审阶段[44] - 财务部和审计监察部对关联交易日常监督，审计监察部每季度汇报情况[41] 员工考核与制度 - 设置明确的部门和岗位考核指标体系，从三维度评估员工[43] - 完善绩效考评制度，将考评结果作为员工薪酬等依据[43] 数字化平台与信息披露 - 2023年根据业务部门需求优化数字化协同运营平台[45] - 制定《重大信息内部报告制度》等制度，指定董事会办公室负责信息披露工作[46] 审计核查 - 审计监察部在审计委员会领导下，不定期对内部各单位进行审计、核查[47] 缺陷判断标准 - 财务报告内部控制以税前利润为基数定量判断重大和重要错报[48] - 非财务报告内部控制缺陷以营业收入、资产总额衡量，按标准判定缺陷等级[50] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[52] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[53] 报告签署 - 董事长敖小强于2024年3月28日签署报告[55]