现金管理计划 - 公司及子公司拟用不超4亿闲置自有资金投资[1][2][12] - 投资期限12个月内，单个产品最长持有不超12个月[5] - 投资安全性高、中低风险理财产品，不涉证券投资[3][4] 资金与决策 - 资金源于公司及子公司经营自有资金和现金[6] - 董事会授权管理层决策，财务总监组织实施[7] 风险与监督 - 投资有风险，公司将跟踪并及时采取保全措施[8][9] - 审计部和独立董事负责监督资金使用情况[10] 影响 - 不影响主营业务，利于提高资金效率和公司业绩[11]

股东回报规划 - 公司制定2025 - 2027年股东回报规划[1] - 至少每三年重新审阅一次《未来三年股东回报规划》[14] 利润分配 - 连续三年现金累计分配利润不少于三年年均可分配利润30%[8] - 不同阶段现金分红比例最低分别为80%、40%、20%[9] 决策流程 - 年度利润分配方案由董事会提案，股东会审议批准[11] - 监事会审议利润分配方案，需全体监事过半数表决通过[12] - 调整股东回报规划需经出席股东会股东表决权2/3以上通过[13] 重大投资定义 - 未来12个月累计支出超最近一期经审计净资产30%或资产总额20%为重大投资[7]

会计政策变更 - 公司进行会计政策变更，无需审议，无重大影响[3] - 变更原因是财政部发布《企业会计准则解释第18号》[4] - 变更后按《准则解释第18号》执行，未变更部分按前期规定执行[8] - 变更能更客观反映财务状况和成果，不损害公司及股东利益[9] - 公告日期为2025年3月21日[10]

董事薪酬方案 - 适用对象为全体董事，期限2025年1月1日至12月31日[1][2] - 独立董事津贴10万元/年（税前）[3] - 董事长兼总经理薪酬100 - 200万元/年（税前）[4] - 副董事长薪酬50 - 100万元/年（税前）[5] - 其他任职非独立董事领2000元/月（税前）津贴[5] - 未任职非独立董事不领薪酬[6] 奖惩机制 - 突出表现可获特殊奖励，总额不限[8] - 重大失误委员会有权取消薪酬或奖励[8] 生效条件 - 方案须经股东会审议通过生效[8]

独立董事评估 - 公司对四位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 四位独立董事为赵宪武等[1] - 四位独立董事符合独立性要求[1] 意见时间 - 董事会出具意见时间为2025年3月21日[2]

评价范围 - 纳入评价范围的主要单位涵盖公司及其众多子公司[2] - 纳入评价范围的主要业务和事项包括销售、生产、人力等管理[3] 风险领域 - 重点关注的高风险领域有对外投资、资金、销售与应收款项管理风险[3] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷以营业收入和资产总额衡量，小于0.5%为一般缺陷，超0.5%小于1%为重要缺陷，超1%为重大缺陷[3][4] - 2024年非财务报告内部控制缺陷评价定量标准为，损失达1000万元及以上为重大缺陷，1000 - 500万元（含）为重要缺陷，500万元以下为一般缺陷[6] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[7] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[9] 内部控制措施 - 公司采取完善应收款催收、采购监督等持续完善内部控制措施[10] 内部控制评价 - 2024年度公司现有内部控制制度基本健全，重大方面有效执行[11] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[11] 治理结构与报告 - 截至2024年12月31日公司建立了较为完善的法人治理结构[13] - 天健会计师事务所出具《内部控制审计报告》（天健审〔2025〕2 - 77号）[13] - 公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[13] - 公司董事会出具《2024年年度内部控制评价报告》[13] - 保荐人对董事会出具的《2024年年度内部控制评价报告》无异议[13]

业务概况 - 兴疆牧歌开展商品期货套期保值业务保证金最高占用额不超15000万元[2][6] - 交易场所为合规公开的场内或场外[2][7] - 交易品种包括生猪、小麦、玉米等相关期货品种[2][7] 业务安排 - 资金来源为公司自有资金[8] - 业务期间自股东会审议通过之日起一年[9] 审批进展 - 相关议案已通过董事会和监事会审议，尚需2024年年度股东会审议[10][11] 业务评估 - 开展业务可规避价格波动风险，制度完善可行[12] - 业务存在价格波动、交易对手违约等风险[13] - 公司采取制定制度等风险控制措施[14][15] 保荐意见 - 保荐人对开展业务事项无异议[17][18]

减值准备与资产核销 - 2024年末计提减值准备和核销资产合计8502.69万元[2] - 信用减值损失145.34万元[3] - 资产减值损失7612.80万元[4] - 资产核销744.55万元[4] 各类资产减值情况 - 原材料期末减值20.11万元[8] - 库存商品期末减值272.52万元[8] - 消耗性生物资产期末减值1357.24万元[8] 特定资产减值与损失 - 2024年在建工程减值4045.33万元[10] - 固定资产及在建工程报废损失447.36万元[10] - 生产性生物资产报废损失297.19万元[10] - 本期商誉减值29.28万元[10] 对利润影响 - 计提减值准备减少2024年度利润总额8502.69万元[11]

董事会换届 - 公司第六届董事会2025年5月18日任期届满，3月21日会议审议提前换届选举[1] - 董事会同意提名5名非独立董事、4名独立董事候选人[1] - 第七届董事会董事兼任高管人数不超总数二分之一，独董候选人比例不低于三分之一[2] - 董事候选人需2024年年度股东会选举，任期三年[4] 人员持股 - 陈宏直接及间接持有公司股票2058.57万股[5] - 陈晖直接及间接持有公司股票1217.49万股[6] - 陈灿间接持有公司股票1174.36万股[8] - 刘姿萌未持有公司股票[9] 独立董事情况 - 赵宪武、刘昊宇、马胜辉、王闯取得独董资格证书，赵宪武为会计专业人士[3] - 周汨、赵宪武等5人近三年无相关处罚、谴责等情况[12][15][17][19][22]

业绩总结 - [2024年末公司资产总额613,250.70万元，较上年末增长5.16%][3] - [2024年末所有者权益243,648.09万元，较上年末增长1.73%][3] - [2024年营收456,684.73万元，同比下降11.91%][4] - [2024年净利润14,594.86万元，较上年增长322.30%][4] - [2024年扣非净利润13,828.18万元，较上年增长314.98%][4] - [2024年经营现金流净额28,086.23万元，同比下降62.80%][5] 未来展望 - [2025年预算编制原则为降本增效、拓展市场与规模、防范风险][6] - [预计2025年营业收入适当增长][12] - [2025年预算为内控指标，实现有不确定性][13] 其他 - [2025年3月21日审议通过2024决算及2025预算报告议案并提请审议][2]