独立董事履职 - 2024年独立董事出席10次董事会会议，全投赞成票[3] - 2024年独立董事列席6次股东会[4] - 2024年独立董事现场工作15天[11] 公司合规情况 - 2024年度日常关联交易定价公允合理[12] - 2024年薪酬方案合理，股权激励事项合规[13][14]

会议情况 - 2024年独立董事出席10次董事会会议，均通讯表决且全投赞成票[4][5] - 2024年公司召开6次股东会，独立董事列席6次[6] - 2024年独立董事召开审计委员会会议7次、专门会议3次[7] 工作时间 - 2024年独立董事现场工作约18天[12] 审计机构 - 2024年公司继续聘请天健会计师事务所[16] 建议内容 - 建议先自我诊断内控问题，再征求意见完善，最后聘第三方诊断[8] - 建议加强内审人员培训，强化审计权威与结果运用能力[10] - 建议事务所关注长期资产减值、收入确认与计量[10] 监督工作 - 监督信息披露，维护公司和中小股东权益[11] 关联交易 - 认为2024年度日常关联交易定价公允，程序合规[13][14]

会议情况 - 2024年独立董事出席10次董事会会议，均通讯表决且投赞成票[3] - 2024年独立董事列席6次股东会会议[4] - 2024年薪酬与考核委员会召开5次会议[6] - 2024年审计委员会召开7次会议[8] - 2024年独立董事专门会议召开3次[10] 日常事务 - 2024年独立董事现场办公16天[14] - 2024年度日常关联交易预计依经营金额确定，定价公允[15] - 2024年继续聘请天健会计师事务所为审计机构[18] 审核意见 - 独立董事认为财务报告等信息真实准确[17] - 独立董事审核认为董高人员薪酬方案合理[19] - 独立董事认为股权激励事项合规[20] 未来展望 - 2024年度独立董事履职促公司发展[22] - 2025年度独立董事将继续履职促稳健经营[22]

审计机构相关 - 公司拟续聘天健为2025年度财务及内控审计机构，待2024年年度股东会批准[2] 天健数据 - 上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[4] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[4] - 2024年上市公司客户707家，审计收费7.2亿，同行业（制造业）544家[4] - 截至2024年末，职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[4] 天健合规情况 - 2024年3月因华仪电气案承担5%连带赔偿责任并履行判决[5] - 近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受罚多次[7] - 项目相关人员近三年受证监会监管措施[8] 审计收费 - 本年度审计收费依公司规模和工作量确定[10]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行1076.05万股A股，募资9716.73万元，净额9428.99万元[2] - 2024年度募资9429万元，投入9430.36万元[18] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，募集资金全部使用完毕，专户于6月27日注销[10] - 偿还银行有息负债及补充流动资金项目投资进度100.01%[18] 其他情况 - 累计变更用途的募集资金总额及比例均为0[18] - 报告期内募集资金使用无异常，无变更投资项目情况[12][14][15]

业务概况 - 开展商品期货套期保值业务保证金最高占用额不超15000万元[4] - 业务有效期一年，单笔交易存续期超授权顺延至终止[8] 交易信息 - 交易场所为合规公开的场内或场外[5] - 交易品种为生猪、小麦等与生产经营相关品种[5] - 资金来源为公司自有资金[7] 业务影响 - 可规避价格波动不利影响，管理风险[9] - 存在价格、违约等多种风险[10] 风险管控 - 制定管理制度并落实防范措施[13] - 业务规模与经营匹配，限于高相关品种[13] 业务评估 - 开展套期保值业务可行，利于生产经营稳定[16]

监事会会议 - 2024年度公司监事会召开8次会议，无监事缺席[2] - 各次会议通过议案数量不等，如1月11日通过2项[3] 合规情况 - 2024年度公司无违规对外担保等情况[12]

财报披露 - 公司于2025年3月22日披露2024年年度报告全文及摘要[1] 业绩说明会 - 2025年3月24日15:00 - 17:00举办2024年年度业绩说明会[1][2][3] - 召开地点为“价值在线”（www.ir - online.cn）[1][2] - 召开方式为网络互动方式[2] - 参加人员有董事长兼总经理陈宏、财务总监李锐等（可能调整）[2] 投资者参与 - 2025年3月24日15:00 - 17:00通过指定网址或小程序码参与互动[3] - 2025年3月24日前可进行会前提问[4] 联系信息 - 联系人是陈燕和刘文佳，电话0731 - 89935187，传真0731 - 89935152，邮箱kemen@kemen.net.cn[5] 会后查看 - 业绩说明会召开后可通过“价值在线”或易董app查看情况及内容[5] 公告时间 - 公告发布时间为2025年3月21日[6]

人员数据 - 截至2024年12月31日，天健合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[2] 业绩数据 - 2024年度上市公司审计客户707家，收费7.2亿元[2] - 天健所本公司同行业上市公司审计客户544家[2] 审计相关 - 2024年续聘天健所为财务及内控审计机构[3][4] - 天健所对2024年度财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[5] - 2024年2月28日审计委员会提议聘任天健所[6] - 2024年12月19日审计委员会与注册会计师沟通审计方案[6] - 2025年3月11日审计委员会审议通过2024年财报议案[6] - 天健所就审计总结与审计委员会及管理层沟通[7] - 审计委员会履行对会计师事务所监督职责[8]

内部控制评价 - 2024年度公司无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4][10] - 财务报告内控缺陷按营收、资产总额衡量分级[7][8] - 2024年非财务报告内控缺陷按损失金额分级[9] 评价范围与关注领域 - 纳入评价范围有陈克明食品及子公司[6] - 纳入评价业务含销售与收款等管理[7] - 重点关注对外投资等高风险领域[7] 缺陷认定迹象 - 财务报告内控重大缺陷有影响数据真实性等迹象[8] - 财务报告内控重要缺陷有未依准则选会计政策等迹象[9] - 非财务报告缺陷按业务流程影响和可能性判定[10] 新策略 - 完善应收款项催收、采购监督等机制[12] - 优化工程建设监管程序[12] - 推进业务环节数字化建设[12] - 加强员工培训和内控体系监督[12] 其他 - 其他内部控制相关重大事项不适用[13] - 陈克明食品董事会日期为2025年3月21日[14]