可转债基本信息 - 2023年6月14日公司发行462.90万张可转换公司债券，总额46,290.00万元[5] - 转股期为2023年12月20日至2029年6月13日[7] - 初始转股价格为13.35元/股，2024年7月19日起生效的转股价格为8.10元/股[8][9] 赎回相关信息 - 最后转股日为2025年4月9日[2] - 赎回日为2025年4月10日，价格100.41元/张，当期票面年利率0.5%[3] - 赎回资金到账日为2025年4月15日，持有人赎回款到账日为2025年4月17日[3] - 停止交易日为2025年4月7日，停止转股日为2025年4月10日[3] - 自2025年2月20日至3月18日，触发有条件赎回条款[10] - 赎回登记日为2025年4月9日，对象为该日收市后在册持有人[14] 控股股东情况 - 控股股东陈丽娟2024年9月18日至2025年3月18日，期初持有1291075张，卖出后期末持有0张[16] 转股规则 - 持有人办理转股须通过托管证券公司申报[17] - 转股最小申报单位为1张，转换成股份最小单位为1股[17] - 同一交易日多次申报转股合并计算，不足1股余额转股当日后五个交易日现金兑付及付息[17] - 当日买进可转债当日可申请转股，新增股份转股申报后次一交易日上市流通并享同等权益[17]

募集资金情况 - 2023年6月20日可转换公司债券募集余额45601.00万元到账，净额45452.46万元[1] - 2023年度使用募集资金20656.33万元，2024年度使用2632.17万元，截至2024年12月31日结余23187.26万元[4] - 截至2024年12月31日，2个募集资金专户存储余额11872605.51元，220000000.00元买结构性存款未到期[6] 项目投入情况 - 2024年调整“年产2GW高效太阳能光伏组件建设项目”投入方式，实缴10000.00万元和借款28500.00万元[8] - “年产2GW高效太阳能光伏组件建设项目”承诺投资38500.00万元，截至期末累计投入16336.04万元，进度42.43%，2024年效益 - 1545.59万元[24] - “补充流动资金”承诺投资6952.46万元，截至期末累计投入6952.46万元，进度100%[24] 资金使用与管理 - 2023年用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金49072294.66元[10] - 2023年10月董事会同意用不超3亿元闲置募集资金现金管理，2024年10月同意用不超2.35亿元[12] - 2024年购买杭州银行“添利宝”结构性存款多笔[13][14] - 2024年募集资金现金管理购买81000.00万元，赎回59000.00万元，期末余额22000.00万元，收入216.64万元[25] 合规情况 - 2024年度不存在募集资金投资项目实施地点、方式变更及以闲置资金补流情况[8][11] - 2024年度不存在节余、超募资金使用及其他情况[15][17] - 保荐人认为2024年度募集资金存放和使用符合规定[21]

募集资金情况 - 2023年6月20日可转换公司债券募集余额45,601.00万元到账[12] - 发行可转换公司债券募集资金净额为45,452.46万元[12] - 2023年度使用募集资金20,656.33万元，2024年度使用2,632.17万元[14] - 截至2024年12月31日，结余募集资金余额为23,187.26万元[14] - 2024年度募集资金总额4.545246亿元，累计投入2.32885亿元[34] 资金存储与使用 - 截至2024年12月31日，2个专户存储余额11,872,605.51元，2.2亿元买结构性存款未到期[16][17] - 2024年同意用不超2.35亿元闲置募集资金现金管理[23] - 2024年买短期保本理财产品8.1亿元，赎回5.9亿元，期末余额2.2亿元，收入216.64万元[24][35] 项目投资情况 - 2024年调整“年产2GW高效太阳能光伏组件建设项目”投入方式[19][35] - 年产2GW高效太阳能光伏组件建设项目承诺投资3.85亿元，进度42.43%，效益 - 1545.59万元[34] - 补充流动资金项目承诺投资6952.46万元，进度100%[34] - 承诺投资项目合计投资进度51.24%，效益 - 1545.59万元[34] 资金置换情况 - 2023年用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金49,072,294.66元[20] - 2023年11月21日置换项目预先投入自筹资金48,633,832.40元及发行费用438,462.26元[20] 合规情况 - 已披露募集资金信息无问题，无违规使用重大情形[30]

公司基本信息 - 星帅尔注册资本为30,600.62万元人民币[6] 证券相关 - 星帅尔本次证券上市时间为2023年7月17日[6] - 持续督导期于2024年12月31日届满[1] 资金情况 - 截至2024年12月31日，星帅尔募集资金尚未使用完毕[1] 报告时间 - 保荐总结报告书出具时间为2025年4月8日[18][19]

业绩总结 - 2024年度营业收入为207,718.61万元，主要来源于光伏组件等产品[8] - 2024年度营业收入20.77亿元，较2023年度的28.79亿元下降27.84%[22] - 2024年度营业总成本19.14亿元，较2023年度的26.55亿元下降27.89%[22] - 2024年度净利润1.47亿元，较2023年度的2.13亿元下降31.87%[22] - 2024年度基本每股收益0.47元/股，较2023年度的0.66元/股下降28.79%[22] - 2024年度稀释每股收益0.47元/股，较2023年度的0.66元/股下降28.79%[22] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额3156.56万元，较2023年度的4.01亿元下降92.14%[26] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额 -7.38亿元，较2023年度的 -3.06亿元净流出增加141.09%[26] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额2.65亿元，较2023年度的4.12亿元下降35.65%[26] - 2024年度销售商品、提供劳务收到的现金21.56亿元，较2023年度的21.16亿元增长1.86%[26] - 2024年末现金及现金等价物余额3.95亿元，较2023年末的8.34亿元下降52.59%[26] - 2024年度营业收入为561,326,515.75元，较2023年度的499,452,382.38元增长12.4%[37] - 2024年度营业利润为155,985,163.02元，较2023年度的105,104,366.08元增长48.4%[37] - 2024年度净利润为136,693,601.65元，较2023年度的92,338,205.59元增长48.0%[37] - 2024年度经营活动现金流入小计为602,190,967.27元，较2023年度的509,601,420.68元增长18.2%[39] - 2024年度经营活动现金流出小计为439,249,025.98元，较2023年度的374,541,869.68元增长17.3%[39] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为162,941,941.29元，较2023年度的135,059,551.00元增长20.6%[39] - 2024年度投资活动现金流入小计为1,286,291,130.08元，较2023年度的270,638,554.93元增长375.3%[39] - 2024年度投资活动现金流出小计为1,420,446,716.13元，较2023年度的766,180,913.84元增长85.4%[39] - 2024年度筹资活动现金流出小计为34,874,369.85元，较2023年度的32,677,579.68元增长6.7%[39] - 2024年末现金及现金等价物余额为155,440,739.35元，较2023年末的160,463,547.07元下降3.1%[39] 财务状况 - 2024年末流动资产合计27.39亿元，年初为26.09亿元，增长4.99%[18] - 2024年末非流动资产合计8.01亿元，年初为7.85亿元，增长2.01%[18] - 2024年末资产总计35.40亿元，年初为33.94亿元，增长4.30%[18] - 2024年末流动负债合计12.49亿元，年初为12.58亿元，下降0.65%[20] - 2024年末非流动负债合计4.26亿元，年初为4.10亿元，增长3.88%[20] - 2024年末负债合计16.75亿元，年初为16.68亿元，增长0.40%[20] - 2024年末归属于母公司所有者权益合计18.25亿元，年初为16.89亿元，增长8.00%[20] - 2024年末少数股东权益4041.67万元，年初为3709.61万元，增长9.08%[20] - 2024年末所有者权益合计18.65亿元，年初为17.26亿元，增长8.05%[20] - 2024年末负债和所有者权益总计35.40亿元，年初为33.94亿元，增长4.30%[20] - 2024年末流动资产合计11.04亿元，较年初12.16亿元下降9.15%[33] - 2024年末非流动资产合计11.60亿元，较年初9.50亿元增长22.06%[33] - 2024年末资产总计22.64亿元，较年初21.66亿元增长4.53%[33] - 2024年末流动负债合计2.20亿元，较年初2.62亿元下降16.23%[35] - 2024年末非流动负债合计3.75亿元，较年初3.64亿元增长3.13%[35] - 2024年末负债合计5.95亿元，较年初6.26亿元下降4.97%[35] - 2024年末所有者权益合计16.69亿元，较年初15.40亿元增长8.49%[35] - 2024年末货币资金1.56亿元，较年初1.76亿元下降11.15%[33] - 2024年末长期股权投资9.47亿元，较年初7.99亿元增长18.52%[33] - 2024年末应付债券3.70亿元，较年初3.57亿元增长3.44%[35] 其他 - 审计认为公司2024年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[5] - 因收入是关键绩效指标且存在固有风险，将收入确认作为关键审计事项[8] - 截至2024年12月31日，公司注册资本为人民币30,600.6207万元，总股本308,699,483.00元[44] - 截至2024年12月31日，有限售条件的流通股份A股13,163,783.00股，无限售条件的流通股份A股295,535,700.00股[44] - 财务报表于2025年4月7日经公司第五届董事会第二十次会议批准对外报出[45]

财务内控 - 审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[3] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[4] - 内控有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6]

公司治理 - 2024年现场查询公司募集资金专户2次[3] - 列席公司董事会1次、监事会1次[4] - 现场检查次数为1次[4] - 发表独立意见次数为5次[4] - 2024年12月19日对上市公司培训1次[4] 股权变动 - 2023年12月5日原控股股东楼月根逝世，生前直接持股85,552,673股，占总股本27.96%；间接持股16,483,277股，占总股本5.39%；持有可转债1,291,075张，占发行总量27.89%[6] - 2024年9月3日证券过户登记完成，陈丽娟持有85,552,673股股份，占总股本27.96%；持有可转债1,291,075张，占发行总量27.89%[6] - 公司控股股东和实际控制人变更为陈丽娟和楼勇伟[6] 其他事项 - 公司实际控制人、董事、高管等相关承诺均已履行[8][9] - 2019年7月星帅尔收购浙特电机53.24％股权[10] - 2024年4月浙江监管局对星帅尔及相关人员采取出具警示函措施并记入诚信档案[11] - 报告于2025年4月8日完成[12]

激励计划授予 - 2022年6月6日向93名激励对象首次授予548.5826万股限制性股票，授予价7.68元/股[13] - 2023年4月26日审议通过授予预留部分限制性股票的议案[13] 激励计划会议 - 2022年5月20日审议通过多项激励计划相关议案[10] - 2022年6月6日股东大会审议通过多项激励计划相关议案[11] - 2023年7月31日审议通过首次授予部分第一个解除限售期相关议案[14] - 2024年6月13日审议通过首次授予部分第二个解除限售期等相关议案[14] 回购注销 - 2025年4月7日拟回购注销333.0962万股已获授但未解除限售的限制性股票[15][16] - 因业绩考核未达标涉及3325362股，因激励对象身故涉及5600股[18][19] - 首次授予部分调整后回购数量3038462股，预留授予部分292500股[23][24] - 首次授予部分调整后回购价5.08元/股，预留授予部分6.26元/股，均加同期存款利息[27][28] - 回购资金总额17266436.96元加同期存款利息，为自有资金[29] 业绩考核目标 - 2022 - 2024年净利润较2021年增长率分别不低于10%、20%、30%[17] - 2022 - 2024年营业收入增长率分别不低于20%、40%、60%[17] 权益分派 - 2022 - 2024年度分别以218654655股、306726517股、306515422股为基数派发现金红利[20][21][21] - 2022年每10股转增4股[20] 股本变动 - 回购注销后总股本由356438628股变更为353107666股[30] - 限售条件流通股变动前占比3.76%，变动后为2.85%[32] - 无限售条件流通股占比由96.24%变为97.15%[32] 法律相关 - 上海锦天城（杭州）律师事务所出具法律意见书[35] - 法律意见书签署时间为2025年4月7日[35]

审计情况 - 中汇会计师事务所审计星帅尔2024年度财报并出具无保留意见[4] - 中汇对关联资金往来汇总表发表专项审核意见，认为符合监管要求[8] 资金往来数据 - 所有关联方2024年初往来资金余额总计55302.46万元[14] - 年度往来累计发生金额总计101291.60万元[14] - 年度偿还累计发生金额总计42625.72万元[14] - 期末往来资金余额总计114396.30万元[14]

公司治理 - 2024 年独立董事应出席董事会会议 10 次，现场出席 8 次，通讯参会 2 次，无委托和缺席[4] - 2024 年独立董事应出席股东会会议 4 次，现场出席 4 次[5] - 2024 年独立董事现场工作时间达 17.5 天[8] 信息披露 - 公司按时编制并披露多份报告[10] 审计与人事 - 公司续聘中汇会计师事务所为 2024 年度审计机构[11] - 公司第五届董事会第十三次会议审议通过聘任总经理议案[11] 薪酬与激励 - 公司股东会审议通过 2024 年度董事、高管薪酬方案[12] - 公司完成 2022 年限制性股票激励计划部分解除限售及回购注销[12] 股价与转股 - 公司股价三次触发可转债转股价格向下修正条件，两次不修正，一次提议修正[13] 未来展望 - 2025 年独立董事将继续履行义务，维护中小投资者权益[15]