证券代码：002908 证券简称：德生科技 公告编号：2025-005 本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。 表决情况：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票； 广东德生科技股份有限公司 第四届董事会第七次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东德生科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第七次会议 于2025年4月14日以电子邮件或电话方式发出通知，并于2025年4月24日以现场结 合通讯的方式在广东省广州市天河区软件路15号三楼公司会议室召开。本次会议 应到董事9人，实到董事9人，公司监事及高级管理人员列席本次会议，符合《公 司法》和《公司章程》的规定。本次会议由董事长虢晓彬先生主持，审议并通过 决议如下： 一、审议通过《关于公司<2024 年年度报告>及其摘要的议案》 董事会同意公司《2024 年年度报告》及其摘要的内容。 表决结果：通过。 具 体 内 容 详 见 公 司 同 日 发 布 于 指 定 信 息 披 露 媒 体 及 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn）的《2024 年 ...

会议信息 - 2025年4月14日召开独立董事专门会议[1] - 3名独立董事实际出席3名[1] 议案审议 - 会议审议通过《关于2025年度日常关联交易预计的议案》[1] - 表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票[2] - 表决结果：通过[3]

业绩总结 - 2024年归属于上市公司股东净利润20,377,664.70元[3][6] - 2023、2022年净利润分别为73,117,177.21元、113,765,363.93元[6] - 最近三个会计年度平均净利润69,086,735.28元[6] 利润分配 - 2024年末合并报表可分配利润403,455,976.55元[3] - 拟每10股派现0.5元，预计派现21,327,055.80元[3][4] - 最近三年累计现金分红73,346,003.60元，占近三年净利润均值106.17%[7] 股份回购 - 2024年累计回购股份3,145,372股，成交29,294,433.28元[5] - 若预案通过，2024年现金分红和回购总额占净利润248.42%[5]

法律意见书 汉坤（证）字[2025]第 33874-10-O-1 号 北京市汉坤（深圳）律师事务所 关于 广东德生科技股份有限公司 2025 年员工持股计划 的 中国广东省深圳市福田区中心四路 1-1 号嘉里建设广场第三座 20 层 518048 电话：(86 755) 3680 6500；传真：(86 755) 3680 6599 北京 上海 深圳 海口 武汉 香港 新加坡 纽约 www.hankunlaw.com 北京市汉坤（深圳）律师事务所 法律意见书 北京市汉坤（深圳）律师事务所 关于广东德生科技股份有限公司 2025 年员工持股计划的 法律意见书 汉坤（证）字[2025]第 33874-10-O-1 号 致：广东德生科技股份有限公司 北京市汉坤（深圳）律师事务所（以下简称"本所"）接受广东德生科技股份 有限公司（以下简称"公司"或"德生科技"）的委托，担任德生科技 2025 年员 工持股计划（以下简称"本次员工持股计划"）的专项法律顾问，并根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"） ...

财务审计 - 审计报告认为公司2024年度财报在重大方面按准则编制，公允反映状况[4] - 应收账款坏账准备和收入确认被识别为关键审计事项[7][8] 财务数据 - 期末流动资产11.01亿元，较上年末减7.72%；非流动资产4.41亿元，增9.30%[1] - 期末负债合计4.01亿元，较上年末增3.66%；股东权益合计11.41亿元，减5.60%[22] - 本期营业收入合并为6.58亿元，较上期减21.93%；净利润合并为2727.43万元，减67.53%[1] - 本期基本和稀释每股收益均为0.05元，上期为0.17元[1] 股本与权益变动 - 2024年末公司股本总数为4.31亿股，有限售股占比27.74%[34] - 2024年公司股本、资本公积等权益项目有增减变动[29] 资产项目 - 货币资金期末余额4.99亿元，上年末为5.25亿元[182] - 应收账款期末账面余额5.69亿元，坏账准备7460.03万元[187] - 存货期末账面余额8850.30万美元，跌价准备期末余额173.86万美元[200] 会计政策与税务 - 公司本年度未发生重要会计政策和会计估计变更[173][174] - 增值税法定税率为13%、9%等，企业所得税本公司税率为15%[175] - 2023 - 2027年部分增值税小规模纳税人有税收优惠[178]

资金占用 - 2024年度非经营性资金占用累计发生金额（不含利息）4380.63万元[12] - 2024年期初占用资金余额12250.02万元[12] - 云服(海南)供应链管理有限公司2024年度占用累计发生（不含利息）5.11万元[12] - 克拉玛依德生科技有限公司2024年度占用累计发生（不含利息）3000.00万元[12] 资金偿还 - 2024年度偿还累计发生金额7637.24万元[12] - 惠生云服信息科技有限公司2024年度偿还累计发生40.00万元[12] 期末余额 - 2024年期末资金余额8993.41万元[12] - 德生智聘科技有限公司2024年期末占用资金余额370.00万元[12] 其他 - 德生金卡有限公司2024年期初占用资金余额1000.00万元[12] - 2024年度占用资金利息未提及具体金额[12]

募集资金情况 - 2017年10月10日公司公开发行3334万股，发行价7.58元，募集25271.72万元，净额21386.25万元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金累计投入19719.17万元，未使用3141.95万元[6] - 2024年以募集资金直接投入募投项目495.34万元[4] - 2024年10月归还2023年补流的3580万元，获批不超3600万元补流，12月归还3580万元，年末无补流情况[5] - 截至2024年12月31日，招行广州高新支行等三个专户余额合计3141.95万元[9] 项目投资调整 - 2020年三项目总投资额从22676万元调至45065.77万元，实施主体和地点变更[11] - 2022年三项目达到预定可使用状态时间从2022年12月延至2024年12月[12] - 2023年调出11053.83万元中2273.50万元用于新项目，两项目更名并调整投资结构和总额[13] - 公司将募投项目达到预定可使用状态日期从2024年12月延长至2026年3月[17] - 调整多个项目建设投资募集资金及软硬件投资金额[18][20][21] 各项目投资进度 - 居民服务一卡通数字化运营服务体系技术改造项目调整后投资总额16880.49万元，累计投入7781.99万元，投资进度88.63%[28] - 数字化就业综合服务平台项目调整后投资总额7500.20万元，累计投入2273.50万元，投资进度100.00%[28] - 数字化创新中心及大数据平台技术改造项目调整后投资总额19056.96万元，累计投入7766.59万元，投资进度94.47%[28] - 营销及服务网络技术改造项目调整后投资总额8444.49万元，累计投入1897.09万元，投资进度85.23%[28] 其他资金使用 - 2018年公司以首次公开发行募集资金置换先期已支付发行费用的自有资金1243.96万元[29] - 2020年公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金4342.00万元[30] - 2020年公司用21887.93万元对德岳置业增资，1000万元计注册资本，20887.93万元计资本公积[12]

审计相关 - 审计对象为德生科技2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 建立和评价内控有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露重大缺陷[5] 审计结果 - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内控[8] - 致同会计师事务所2025年4月24日出具审计报告[11]

募集资金情况 - 2017年10月10日公开发行3334万股，发行价7.58元，截至10月16日募集25271.72万元，扣除费用后净额21386.25万元[12] - 截至2024年12月31日，募集资金累计投入19719.17万元，未使用3141.95万元[18] - 2024年度以募集资金直接投入募投项目495.34万元[15] - 2024年10月24日归还2023年11月用于补流的3580万元，12月16日归还2024年10月用于补流的3580万元[15][17] - 公司募集资金账户期末余额3141.95万元，含2024年度利息收入扣除手续费0.04万元[21] 募投项目情况 - 2020年三项目总投资额从22676.00万元调至45065.77万元，建设完成期变更为2022年12月[23] - 2020年实施主体变更为德岳置业，实施地点变更为天河区航天奇观一期北AT1003065地块[23] - 2020年使用募集资金2.19亿元对德岳置业增资，增资后注册资本由5000万元增至6000万元[24] - 2023年将“社会保障卡信息化服务平台技术改造”项目调出2273.50万元用于“数字化就业综合服务平台项目”[25] - “社会保障卡信息化服务平台技术改造”项目变更名称为“居民服务一卡通数字化运营服务体系技术改造项目”，变更后计划投资总额16880.49万元[27] - “数字化就业综合服务平台项目”计划投资总额4285万元，使用募集资金2273.50万元[27] - 公司将4个募投项目预定可使用状态日期从2024年12月延长至2026年3月[30] - “营销及服务网络技术改造”项目募集资金承诺投资总额从2,110.46万元调增至2,225.98万元，全部募集资金承诺投资总额从21,386.25万元增加至21,501.34万元[40] 项目投资进度 - 居民服务一卡通数字化运营服务体系技术改造项目期末累计投入7,781.99万元，投资进度88.63%[39] - 数字化就业综合平台项目期末累计投入2,273.50万元，投资进度100.00%[39] - 数字化创新中心及大数据技术改造项目期末累计投入7,766.59万元，投资进度94.47%[39] - 营销及服务网络技术改造项目期末累计投入1,897.09万元，投资进度85.23%[39] 其他事项 - 2018年1月12日，以首次公开发行募集资金置换先期已支付发行费用的自有资金1,243.96万元[40] - 2020年8月27日，同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金4,300.00万元[40] - 2024年11月29日披露调整部分募集资金内部投资结构的公告[42] - 公司注册资本为5250万元[48]

公司股价与估值 - 4月16日收盘价8 14元 下跌2 05% 总市值35 12亿元 [1] - 滚动市盈率PE(TTM)113 51倍 静态PE48 03倍 市净率3 09倍 [1][2] - 行业平均PE138 19倍 静态PE119 41倍 市净率7 78倍 行业中值PE76 52倍 [1][2] 资金流向 - 4月16日主力资金净流出810 59万元 [1] - 近5日资金净流出561 42万元 [1] 行业地位 - 软件开发行业PE排名第149位 [1] - 行业总市值平均109 81亿元 中值52 10亿元 [2] 主营业务 - 以城市为单位建设居民服务一卡通体系与数据产品 [1] - 覆盖社保卡制发应用 社保服务场景建设 C端智能社保服务 政务大数据服务 基于身份识别的物联网服务 [1] - 业务覆盖全国150余个地级市 覆盖率超50% [1] 财务表现 - 2024年三季报营收4 14亿元 同比下滑24 90% [1] - 净利润895 12万元 同比下滑82 49% [1] - 销售毛利率40 51% [1] 同业对比 - 国新健康PE(TTM)-4662 05倍 总市值102 25亿元 [2] - 拓维信息PE(TTM)-1936 81倍 总市值324 07亿元 [2] - 观想科技PE(TTM)-1852 23倍 总市值36 05亿元 [2]