法律意见书 汉坤（证）字[2025]第 33874-10-O-1 号 北京市汉坤（深圳）律师事务所 关于 广东德生科技股份有限公司 2025 年员工持股计划 的 中国广东省深圳市福田区中心四路 1-1 号嘉里建设广场第三座 20 层 518048 电话：(86 755) 3680 6500；传真：(86 755) 3680 6599 北京 上海 深圳 海口 武汉 香港 新加坡 纽约 www.hankunlaw.com 北京市汉坤（深圳）律师事务所 法律意见书 北京市汉坤（深圳）律师事务所 关于广东德生科技股份有限公司 2025 年员工持股计划的 法律意见书 汉坤（证）字[2025]第 33874-10-O-1 号 致：广东德生科技股份有限公司 北京市汉坤（深圳）律师事务所（以下简称"本所"）接受广东德生科技股份 有限公司（以下简称"公司"或"德生科技"）的委托，担任德生科技 2025 年员 工持股计划（以下简称"本次员工持股计划"）的专项法律顾问，并根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"） ...

关于广东德生科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于广东德生科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资 金往来的专项说明 广东德生科技股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表 1 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于广东德生科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字（2025）第 440A009248 号 本专项说明仅供德生科技披露年度报告时使用,不得用作任何其他用途。 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师 中国注册会计师 l 雪游師 n a se 440100793848 广东德生科技股份有限公司全体股东： 我们接受广东德生科技股份有限公司（以下简称"德生科技"）委托， 根据中国注册会计师执业准则审计了德生科技 2024 年 12月 31 日的合并及公司 资产负 ...

内部控制审计报告 广东德生科技股份有限公司 二〇二四年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 致同审字（2025）第 440A015102 号 广东德生科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了广东德生科技股份有限公司（以下简称"德生科技"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是德生科技董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错 ...

关于广东德生科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于广东德生科技股份有限公司 2024 年度募集资金 存放与实际使用情况鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于广东德生科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同专字（2025）第 440A009249 号 广东德生科技股份有限公司全体股东： 广东德生科技股份有限公司 2024 年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告 1-6 我们接受委托，对后附的广东德生科技股份有限公司（以下简称 "德生 科技"）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 "专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师 中国注册会计师 440100793848 按照《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管 ...

国泰海通证券股份有限公司 关于广东德生科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"、"保荐机构"）作为广东德生科技 股份有限公司（以下简称"德生科技"、"公司"）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上 市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管 要求（2022 年修订）》等有关规定，对德生科技 2024 年度募集资金存放与使用情况进行 了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）首次公开发行股票实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1728 号文核准，并经深圳证券交易所 同意，公司由主承销商中航证券有限公司通过深圳证券交易所系统于 2017 年 10 月 10 日 向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票 3,334 万股，发行价为每股人民币 7.58 元。 截至 2017 年 10 月 16 日，公司共募集资金 25,271.72 万元，扣除发行费用 3,885.47 万元 后，募集资金净额为 21,386.25 万元。 上述募集资金净额已经信永中和会计师事 ...

最新一期业绩显示，2024年三季报，公司实现营业收入4.14亿元，同比-24.90%；净利润895.12万元，同 比-82.49%，销售毛利率40.51%。 序号股票简称PE(TTM)PE(静)市净率总市值(元)149德生科技113.5148.033.0935.12亿行业平均 138.19119.417.78109.81亿行业中值76.5275.663.6752.10亿1国新健康-4662.05-128.157.36102.25亿2拓维信 息-1936.81720.7412.49324.07亿3观想科技-1852.23-1728.864.5236.05亿4汇金科 技-1769.571283.9510.7167.16亿5安硕信息-1026.83-155.8519.3471.74亿6光庭信息-491.99-250.941.9338.81 亿7数字人-384.73-384.736.7216.00亿8数字政通-346.9870.952.4195.34亿9中国软件-269.77- 171.6718.40399.57亿10和达科技-217.59-217.591.7712.26亿11天亿马-207.98330.132.64 ...

控股股东股份情况 - 控股股东虢晓彬本次补充质押股份550,000股，占其所持股份0.38%，占总股本0.13%[1] - 虢晓彬15,930,000股质押延期购回，占其所持股份11.06%，占总股本3.69%[2] - 截至公告披露日，虢晓彬持股144,087,714股，占总股本33.40%[6] - 截至公告披露日，虢晓彬累计质押股份50,830,000股，占其所持股份35.28%，占总股本11.78%[6] 股份限售和冻结情况 - 已质押股份限售和冻结数量为0，占已质押股份比例0%[6] - 未质押股份限售和冻结数量为0，占未质押股份比例0%[6]

文章核心观点 - 介绍4月10日德生科技股价、市盈率、市值等情况，对比行业数据，提及机构持仓，阐述公司业务及2024年三季报业绩 [1] 公司情况 - 4月10日收盘8.14元，上涨3.17%，滚动市盈率PE达113.51倍，总市值35.12亿元 [1] - 所处软件开发行业市盈率排名第149位 [1] - 截至2024年三季报，17家基金持仓，合计持股数31.61万股，持股市值0.03亿元 [1] - 主营业务是面向民生领域，建设居民服务一卡通服务与数据产品体系，业务覆盖全国150余个地级城市，覆盖率超50% [1] - 2024年三季报，实现营业收入4.14亿元，同比-24.90%；净利润895.12万元，同比-82.49%，销售毛利率40.51% [1] 行业情况 - 软件开发行业市盈率平均137.55倍，中值75.63倍，平均总市值109.93亿，中值总市值50.90亿 [1][2]

广东德生科技股份有限公司的主营业务是面向民生领域，建设以城市为单位的居民服务一卡通服务体系 与数据产品体系。涵盖社保卡制发和应用、社保服务场景建设、C端智能社保服务、政务大数据服务、 基于身份识别的物联网服务等综合信息技术服务，报告期内，以城市为单位的人力资源与社会保障事业 运营服务逐步深化。公司业务已覆盖全国150余个地级城市，在全国所有地级市的覆盖率已超过50%。 最新一期业绩显示，2024年三季报，公司实现营业收入4.14亿元，同比-24.90%；净利润895.12万元，同 比-82.49%，销售毛利率40.51%。 序号股票简称PE(TTM)PE(静)市净率总市值(元)148德生科技127.7354.053.4839.52亿行业平均 114.94117.727.95116.85亿行业中值77.8879.244.0556.29亿1国新健康-5342.12-146.848.43117.17亿2创业慧 康-4945.65261.362.0695.89亿3拓维信息-2146.22798.6713.85359.11亿4观想科技-1995.69-1862.774.8738.84 亿5汇金科技-1889.74137 ...

投资者关系活动基本信息 - 活动类型包括特定对象调研、路演活动、现场参观 [2] - 参与单位有灏达投资、各类财经媒体等 [2] - 活动时间为2025年3月5日、11 - 14日、19日（10:00 - 11:00、13:00 - 14:30）、24日（15:00 - 16:00）、25日（15:00 - 16:00） [2] - 活动地点为公司会议室、上海、杭州、深圳 [2] - 上市公司接待人员为副总经理兼董事会秘书、财务总监陈曲女士和证券事务代表赵丹敏女士 [2] AI技术应用 - 公司通过融合AI技术与运营服务赋能场景应用，触达C端用户，助力降本增效 [2] - 打造德生大模型SAAS平台，接入Deepseek等多个大模型增强AI底座能力 [3] - 以“AI Agent”为引擎，在就业、就医、政务等核心场景赋能，如“AI就业小智”实现人岗精准匹配 [3] 零工市场就业服务 - 建立数字化公共就业服务体系，以AI和大数据实现人岗撮合精准匹配，提高就业效率 [3] - 动态采集招聘信息并人工审核，确保岗位真实性和准确性 [3] - 面向中年灵活就业人员等重点人群，助力广东省部分地区打造数字化零工市场体系 [3] 就医场景运营 - “就医无感支付”服务接入广州市近100家医疗机构，签约用户超200万；“便民医付通”小程序活跃用户超6万/周 [4] - 搭建信息安全体系和防护机制，取得个人授权，不触碰敏感数据，形成脱敏用户画像 [5] - 搭建用户供应链库，围绕核心需求提供精准服务 [5] 数据要素运营服务 - 中标“广州数据交易所（天河）服务专区代运营服务”，提供合规数据服务 [5] - 获得SGS全球首张“ISO 55013数据资产管理体系认证”证书，具备数据资产价值化解决方案 [5] - 与广州市标准化研究院、SGS签署战略合作协议，打造数据资产运营新模式 [5] - 推动现有业务场景与数据要素结合创造市场价值 [5] 业务转型 - 营销思路从单一产品销售转向借助AI和互联网运营能力，深入民生服务场景，向To C提供运营服务并按服务量结算 [6] - 人员结构调整传统业务团队，培养核心运营服务人才，向平台型组织发展，以合伙制发展部分团队 [6] 传统业务展望 - 全国第三代社保卡有近9亿张发卡空间，各地有发行服务和平台建设需求 [7] - 公司基于场景化AIoT应用的主动发卡模式有竞争优势 [7] - 以“政务AI Agent”为引擎革新社保发行服务模式，持续获取一卡通份额 [7]