根据贵所 2024 年 11 月 12 日出具的《关于苏州瑞玛精密工业集团股份有限 公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（以下简称"审核问询函"）的 要求，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"或"我 们"）本着勤勉尽责、诚实守信的原则，对问询函中提到的需要申报会计师说 明或发表意见的问题进行了认真核查。现做专项说明如下，请予审核。如无特 别说明，本回复中所使用的简称与《苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司向特 定对象发行股票募集说明书》中的简称具有相同含义。 苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司 问询函回复 关于苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函的回复 深圳证券交易所： （注：本所没有接受委托审计或审阅发行人 2025 年 1-3 月期间的财务报表， 因此无法对发行人上述期间的财务信息发表意见或结论。以下所述的核查程序 及实施核查程序的结果仅为协助发行人回复交易所问询目的，不构成审计或审 阅。） 本回复中的字体代表以下含义： | 问询函所列问题 | 黑体 | | --- | --- | | 对问询函所列问题的回复 | 宋体 | | 对募集说明书的引用 | 宋体 ...

审核问询 - 2024年11月12日公司收到深交所第一轮审核问询函[1] - 2025年2月11日公司收到深交所第二轮审核问询函[2] 股票发行 - 2025年3月28日公司调整向特定对象发行股票方案，拟募资由68000.00万元调为63202.65万元[3] - 公司本次向特定对象发行股票需通过深交所审核并获中国证监会同意注册方可实施[4]

关于苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函 的回复 保荐机构（主承销商） （成都市青羊区东城根上街 95 号） 二零二五年五月 | | | | 问题 | 1 | 3 | | --- | --- | --- | | 问题 | 2 | 103 | | 其他问题： | | 178 | 苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司 问询函回复 关于苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函的回复 深圳证券交易所： 根据贵所于 2024 年 11 月 12 日出具的《关于苏州瑞玛精密工业集团股份有 限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2024〕120048 号） （以下简称"问询函"）的要求，国金证券股份有限公司（以下简称"保荐机 构""国金证券"）作为苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司（以下简称"瑞 玛精密""公司"或"发行人"）申请向特定对象发行股票的保荐机构（主承 销商），会同发行人、发行人律师北京金诚同达律师事务所（以下简称"发行 人律师"）、申报会计师容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申 报会计师"）等相关各方，本着勤勉尽责、诚实守信的原则， ...

每经记者｜程雅 每经编辑｜陈俊杰 前段时间，瑞玛精密（SZ002976，股价22.38元，市值27.12亿元）的一则收购公告引起关注。4月26 日，瑞玛精密披露，拟斥资1.97亿元收购公司控股子公司广州市信征汽车零件有限公司（以下简称信征 零件）剩余49%的股权。 值得一提的是，2022年5月，瑞玛精密披露以9850万元收购信征零件原股东持有的公司36.48%的股权， 并向标的增资8000万元，完成后合计持有公司51%股权。根据约定，业绩承诺方承诺，信征零件2022年 净利润不低于2400万元，2022年、2023年两年净利润合计不低于5300万元，2022年、2023年、2024年三 年净利润合计不低于9000万元。然而，信征零件并未完成该业绩承诺。（注：净利润为合并归属于母公 司所有者的净利润和扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润中孰低者。） 5月9日，瑞玛精密方面回复《每日经济新闻》记者采访时表示，信征零件于对赌期共实现净利润1亿 元，超过对赌期利润总额目标约1000万元；实现扣非净利润8860.45万元，与对赌期利润总额目标相差 139.55万元，仅占对赌期利润总额目标的1.55%。 货币资 ...

证券代码：002976 证券简称：瑞玛精密 公告编号：2025-046 苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司 关于 2024 年度股东大会增加临时提案 暨股东大会补充通知的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 23 日召开第三届董事会第十七次会议，审议通过《关于提请召开 2024 年度股东 大会的议案》，决定于 2025 年 5 月 19 日召开 2024 年度股东大会，具体内容详 见刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于召开 2024 年度股东大会的 通知》（公告编号：2025-040）。 公司于 2025 年 4 月 23 日召开第三届董事会第十八次会议，审议通过《关于 收购子公司少数股东权益、签订<股权转让协议>暨关联交易的议案》，具体内 容详见刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于收购子公司少数股东权 益、签订<股权转让协议>暨关联交易的公告》（公告编号：2025-045）。 2025 年 5 月 8 日，公司董事会 ...

瑞玛精密2024年年报分析 1 营收增长与利润下滑 - 2024年营业总收入17.74亿元，同比增长12.51%，但归属净利润亏损2531.55万元，同比下降148.99%，扣非净利润亏损3428.08万元，同比下降173.05% [1][4] - 汽车领域收入14.78亿元（同比+29.70%），其中新能源汽车精密金属结构件收入8.91亿元（同比+39.67%），座椅舒适系统部件收入5.55亿元（同比+33.76%） [4] - 新能源和通讯领域收入贡献较低，分别为1.27亿元和1.61亿元 [4] 2 成本与盈利能力 - 毛利润3.56亿元，较2023年3.63亿元略有下降，汽车业务毛利率下滑 [4][5] - 研发投入增加导致短期运营成本上升，经营活动现金流净额转负，主要因应收款项增长及销售回款减少 [5] - 设备自动化和智能化研发投入未显著改善成本控制 [5] 3 子公司与资金压力 - 收购子公司信征汽车零件少数股权耗资1.97亿元，但该公司未达业绩承诺需补偿 [6] - 2024年一季度货币资金1.27亿元，短期借款2.20亿元，资产负债率61.87% [6] - 拟通过定增募资6.8亿元投向空气悬架及座椅系统项目，但进展存在不确定性 [6] 4 业务结构 - 汽车业务占比83.3%（14.78/17.74亿元），新能源和通讯业务合计占比16.2% [4] - 近五年营收持续增长（2020年5.84亿元→2024年17.74亿元），但净利润波动显著 [2][4]

出海业务与发展战略 - 2024年度外销业务收入4.55亿元，占营业收入比重25.64%，公司将坚持全球化发展战略，推进墨西哥瑞玛项目建设，设立海外办事处，完善北美、欧洲市场营运体系 [2] 利润分配情况 - 鉴于2024年度未盈利及公司发展资金需求，拟定2024年度不进行利润分配，方案需通过股东大会审议 [3] 研发情况 - 2024年度研发费用为11,400.22万元，同比增长21.42%，重点研发围绕汽车“智能底盘”“智能座舱”系统领域产品需求展开，未来将持续加大研发投入 [3] 2025年一季度经营情况 - 2025年一季度较上年同期营业收入同比增长42.85%，归属于上市公司股东的净利润同比增长474.77%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长7,217.55%，原因是汽车及通讯领域业务发展 [4]

公司业绩表现 - 2024年实现营收17.74亿元，同比+12.51%，归母净利润-0.25亿元，同比转盈为亏，扣非归母净利润-0.34亿元，同比转盈为亏 [2] - 2025Q1实现营收4.48亿元，同比+38.84%，环比-27.37%，归母净利润0.13亿元，同比+2.17%，环比+6.32%，扣非归母净利润0.11亿元，环比扭亏同比大幅增加 [2] - 2025-2027年归母净利润预测分别为0.54/0.73/0.98亿元，2026-2027年同比+36%/+34%，对应市盈率分别为46倍、34倍、26倍 [7] 业务结构分析 - 2024年汽车领域业务营收14.78亿元，占总营收83.29%，同比+29.7%，毛利率18.64%，同比-3.02pct [3] - 移动通讯领域业务营收1.61亿元，占比9.08%，毛利率28.67%，营收同比-51.1% [3] - 精密金属零部件营收11.30亿元，同比+27.75%；汽车电子营收5.55亿元，同比+33.76% [3] - 内销13.19亿元，毛利率18.92%，同比-7.27pct；海外销售4.54亿元，毛利率23.37%，同比+7.07pct [3] 费用控制与财务指标 - 2024年销售/管理/财务/研发费用率分别为2.51%/12.04%/1.21%/6.24%，同比+0.41pct/+2.55pct/+1.12pct/+0.29pct [3] - 2025Q1费用率分别为1.83%/9.49%/0.64%/5.76%，同比-0.68pct/-2.54pct/-0.57pct/-0.48pct，显示费用控制改善 [3] - 2024年资产负债率61.14%，2025-2027年预计升至63.88%/65.11%/65.81% [8] 业务拓展与国际化 - 控股子公司普莱德获得国内知名车企ECAS系统总成产品定点，生命周期10年，预计销售额10.8亿元 [5] - 全资孙公司墨西哥瑞玛购买墨西哥52,297.39平方米土地，折合人民币约2218.17万元，加强北美市场布局 [6] 财务预测 - 预计2025-2027年营业总收入20.20/22.89/25.43亿元，同比+13.84%/+13.32%/+11.10% [8] - 预计2025-2027年归母净利率2.66%/3.19%/3.84%，ROE 6.51%/8.12%/9.80% [8] - 预计2025-2027年每股收益0.44/0.60/0.81元 [8]