募集资金存储管理 - 公司实行募集资金专户存储制度，超募资金也应存放于专户管理[5] - 一次或十二个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额20%时，需通知保荐人或独立财务顾问[5] - 三方协议中商业银行三次未及时出具对账单或通知专户大额支取情况，公司可终止协议并注销专户[5] - 三方协议提前终止，公司应在一个月内签订新协议并公告[7] 募集资金使用规则 - 募集资金应专款专用，原则上用于主营业务，不得用于财务性投资等[9] - 募集资金项目投资支出须按资金使用计划报财务部审核，逐级核准，超董事会授权范围报股东会审批[9] 项目进展核查与调整 - 董事会每半年全面核查募集资金投资项目进展，出具专项报告并聘请会计师事务所鉴证[11] - 募集资金投资项目实际使用与预计金额差异超30%，公司应调整投资计划并披露[11] - 鉴证结论为“保留结论”“否定结论”或“无法提出结论”，董事会应分析理由、提出整改措施并披露[12] - 募集资金投资项目出现特定情形，公司需重新论证并决定是否继续实施，必要时调整投资计划并披露[12] 资金置换与管理 - 公司以募集资金置换预先投入的自筹资金，需经董事会审议，在资金到账或支付后六个月内实施[14] - 公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理，产品期限不超十二个月，开立或注销账户需2个交易日内备案公告[15] - 公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金，单次时间不得超十二个月，到期归还并公告[17] 超募资金使用 - 公司应至迟于同一批次募投项目整体结项时明确超募资金使用计划，使用需经董事会决议、股东会审议[18] - 公司使用超募资金按补充募投项目资金缺口、暂时补充流动资金、现金管理顺序进行[19] 资金用途变更 - 公司改变募集资金用途需经董事会论证、股东会批准，并履行信息披露程序[21] - 取消或终止原项目等四种情形属于改变募集资金用途，变更需董事会和股东会审议通过[21] - 募投项目实施主体在公司及全资子公司间变更或仅地点变更，由董事会决议，无需股东会审议[22] - 公司拟变更募集资金用途，提交董事会审议后两个交易日内公告相关内容[22] 节余资金处理 - 单个或全部募集资金投资项目完成后，节余资金低于项目募集资金净额10%，经董事会审议通过、保荐机构或独立财务顾问同意可使用；达到或超过10%，需股东会审议通过[24] - 节余资金低于五百万元或低于项目募集资金净额1%，可豁免程序，使用情况在年报披露[24] - 公司拟将部分募集资金变更为永久性补充流动资金，需募集资金到账超1年、不影响其他项目实施并履行审批和披露义务[24] 监督检查 - 公司内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况检查一次并向董事会审计委员会报告[26] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年对公司募集资金存放与使用情况进行一次现场检查[27] - 每个会计年度结束后，保荐机构或独立财务顾问对公司年度募集资金存放、管理与使用情况出具专项核查报告并披露[27] 其他规定 - 以战略投资为目的，购买其他上市公司股份超过总股本的10%且拟持有三年以上的证券投资不属于风险投资[29] - 本制度经股东会审议通过之日起实施，原《募集资金管理制度》同时废止[31]

优彩环保资源科技股份有限公司 审计委员会年度报告工作规程 第一条 为了进一步完善公司治理机制，规范公司运作，提高公司信息披露 的质量，充分发挥审计委员会的监督作用，维护审计的独立性，根据中国证监会 的要求及《公司章程》等的相关规定，特制定本规程。 第二条 审计委员会在公司年报编制和披露过程中，应当切实履行相关的职 责和义务，勤勉尽责。 第二章 审计委员会的职责 第三条 审计委员会的职责包括以下方面： （一）监督及评估外部审计机构工作，提议聘请或者更换外部审计机构； 第一章 总则 （二）指导内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调； （三）审阅公司的财务信息及其披露； （四）监督及评估内部控制; （五）行使《公司法》规定的监事会的职权； （六）负责法律法规、深圳证券交易所自律规则、公司章程和董事会授权 的其他事项。 第三章 年报工作制度 第四条 审计委员会应与提供年报审计的会计师事务所协商确定公司年度财 务报告审计工作的具体时间安排。 1 计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，方可提 交董事会审议： （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告； （二）聘用或者解聘 ...

提名委员会组成与产生 - 成员由三名董事组成，独立董事占多数[5] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[5] 会议规则 - 会议提前三天通知，紧急可随时通知[15] - 三分之二以上委员出席方可举行[16] - 决议须全体委员过半数通过[17] 其他规定 - 连续两次不出席可撤销职务[15] - 提前一至两月提人选建议和材料[13] - 任期与董事会一致，可连选连任[7] - 制度自通过实施，董事会解释修改[21][23]

投资者关系管理制度 - 制定制度加强与投资者沟通，实现公司和股东利益最大化[2] - 投资者关系管理负责人为董事会秘书，董事会办公室负责日常事务[5] - 遵循合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[3] 管理部门职责与工作对象 - 职责包括分析研究、沟通联络、公共关系等[5] - 工作对象包括投资者、证券机构及个人、媒体、监管部门等[9][10] 沟通内容与方式 - 沟通内容涵盖发展战略、法定信息披露、经营管理信息等[9] - 沟通方式有公告、股东会、分析会议等[11][14] 人员与接待要求 - 工作人员需具备全面了解公司等素质和技能[7] - 接待由部门统一协调，按对等和重要性原则安排高管会见[15] 其他规定 - 若报告有误，要求更正并适当发布澄清公告[15] - 档案保存期限不得少于3年[16] - 制定接待和推广、信息披露备查登记制度[17] - 公开相关制度，定期报告披露前三十日尽量避免活动[17] - 制度未尽事宜按规定执行，解释和修订权归董事会[19] - 制度自董事会审议通过之日起生效[19]

优彩环保资源科技股份有限公司 关联交易管理办法 第一章 总则 第三条 公司董事会下设审计委员会，审计委员会履行公司关联交易控制和 日常管理的职责。 第四条 公司临时报告和定期报告中非财务报告部分的关联人及关联交易 的披露应当遵守《股票上市规则》的规定。 定期报告中财务报告部分的关联人及关联交易的披露应当遵守《企业会计准 则第 36 号——关联方披露》的规定。 第五条 公司交易与关联交易行为应当合法合规，不得隐瞒关联关系，不得 通过将关联交易非关联化规避相关审议程序和信息披露义务。相关交易不得存在 导致或者可能导致公司出现被控股股东、实际控制人及其他关联人非经营性资金 占用、为关联人违规提供担保或者其他被关联人侵占利益的情形。 第六条 公司在审议交易或关联交易事项时，应当详细了解交易标的真实状 况和交易对方诚信记录、资信状况、履约能力等，审慎评估相关交易的必要性与 合理性、 定价依据的充分性、交易价格的公允性和对公司的影响，重点关注是 否存在交易标的权属不清、交易对方履约能力不明、交易价格不明确等问题，并 按照《股票上市规则》的要求聘请中介机构对交易标的进行审计或者评估。交易 对方应当配合公司履行相应的审议程序 ...

内幕信息定义 - 公司发生大额赔偿责任、计提大额资产减值准备等属内幕信息[4][5] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等或有强制过户风险属内幕信息[5] 档案登记 - 董事长为内幕信息知情人档案登记报送主要责任人，董秘负责具体事宜[2] - 董事会办公室负责登记备案，董秘组织实施，材料保存超十年[9] - 公司股东等涉及重大事项、中介机构受托影响股价、收购人等发起重大事项应填档案[10][11][12] - 行政管理部门人员接触内幕信息应登记，公司按需登记其信息[11] 档案送达与报送 - 相关主体分阶段送达档案，完整档案送达不晚于内幕信息公开披露时间[13] - 公司重大事项除填档案还需制作进程备忘录[15] - 内幕信息公开披露后5个交易日内报送知情人档案及备忘录[12] 自查与备案 - 年报、半年报和重大事项公告后5个交易日内自查知情人买卖情况[15] - 核实内幕交易等情况后2个工作日内报送证监局和交易所备案并公告[15][16] 其他规定 - 持有公司5%以上股份股东等擅自披露信息致损，公司保留追责权利[14] - 制度经董事会审议通过生效施行，修改亦同，由董事会负责解释[19][20] - 内幕信息一事一记，每份档案仅涉一个事项[24] - 需填报获取内幕信息方式、所处阶段[25][27] - 上市公司登记填登记人名字，汇总保留原登记人姓名[28]

战略委员会组成 - 由三名董事组成，至少一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由董事长担任[5] 战略委员会运作 - 任期与董事会一致，可连选连任[4] - 会议三分之二以上委员出席方可举行[13] - 会议决议须全体委员过半数通过[13] 其他规定 - 投资评审小组负责决策前期准备[10] - 会议按需召开，提前三天通知[12] - 工作制度自董事会通过起执行[20][21]

优彩环保资源科技股份有限公司 重大信息内部报告制度 第一章 总则 第一条 为规范优彩环保资源科技股份有限公司（以下简称"公司"）的重大信 息内部报告工作，保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理，及时、 准确、全面、完整地披露信息，维护公司及投资者的合法权益，根据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深交所上市公司自律监管指引第1号——主板上 市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》等有关规定，结合 公司实际，制定本制度。 第二条 公司重大信息内部报告制度是指当出现、发生或即将发生可能对公司或 本公司的股票及其衍生品种的交易价格产生较大影响的情形或事件时，按照本制 度规定负有报告义务的有关人员、机构、部门，应及时将相关信息向公司董事会、 董事长、经理层和董事会秘书报告的制度。 第三条 本制度适用于公司董事、高级管理人员及公司各部门、分支机构、公司 下属企业。 第四条 公司各部门负责人、公司下属分支机构或全资子公司的负责人、公司控 股子公司负责人、公司派驻参股子公司的董事、监事和高级管理人员均为负有向 董事会报告重大信 ...

信息披露责任人 - 公司董事长为信息披露事务管理制度第一责任人，董事会秘书具体负责信息披露工作[3] - 公司董事、高管对信息披露负责，董事长、总经理、董秘对临时报告，董事长、总经理、财务负责人对财务报告承担主要责任[67] 定期报告披露 - 公司年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露，中期报告应在上半年结束之日起2个月内披露[10] - 定期报告内容需经公司董事会审议通过，财务信息需经审计委员会审核[10] 业绩预告 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[13] - 公司预计年度净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等七种情形需在会计年度结束之日起一个月内预告业绩[22] - 公司预计半年度净利润为负值等三种情形之一需在半年度结束之日起十五日内预告业绩[22] - 上一年年度每股收益绝对值低于或等于0.05元可免于披露年度业绩预告[25] - 上一年半年度每股收益绝对值低于或等于0.03元可免于披露半年度业绩预告[25] 重大事件披露 - 发生重大事件投资者尚未得知时，公司应立即披露临时报告[13] - 诉讼涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上需及时披露[22] 特殊情况披露 - 定期报告披露前业绩泄露或有传闻且交易异常波动，公司应及时披露财务数据[13] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[13] 其他披露事项 - 公司变更名称、简称、章程等应立即披露[15] - 公司应在董事会形成决议、各方签署意向书或协议、董高知悉时及时披露重大事件[15] - 公司披露业绩快报后预计本期业绩与快报数据指标差异幅度达20%以上需修正公告[29] - 公司应在董事会审议通过利润分配和资本公积金转增股本方案后及时披露方案内容[29] - 股票交易被认定异常波动公司应于次一交易日披露公告[29] 回购股份披露 - 公司应在披露回购股份方案后五个交易日内披露前十大股东信息[30] - 回购方案需经股东会决议公司应在股东会召开前三日披露前十名股东信息[30] - 回购股份占公司总股本比例每增加1%，应自事实发生之日起三个交易日内公告[32] - 公司以集中竞价交易方式回购股份，首次回购次日需公告[32] - 回购期间每月前三个交易日内，公告截至上月末回购进展[32] - 回购期届满或方案实施完毕，两个交易日内公告回购情况及股份变动报告[32] 其他情况报告披露 - 向不特定对象发行的可转换公司债券未转换的面值总额少于3000万元，需及时报告披露[34] - 公司营业用主要资产被查封、扣押等情况超过总资产的30%，应报告披露[34] - 任一股东所持公司5%以上股份出现质押等情况，应自事实发生日起两个工作日内报告公告[37] - 公司出现重大风险情形，应及时向深交所报告披露相关情况及影响[34] 信息披露管理 - 公司董秘办为信息披露日常管理部门，承担多项职责[46] - 董事、高级管理人员履职相关文件资料需在董秘办收到后两个工作日内归档，保存期限不少于十年[48] 内幕信息与保密 - 持有公司5%以上股份的股东等相关人员为内幕信息知情人，对未公开信息负有保密责任[51] 豁免披露 - 公司拟披露信息涉及国家秘密可依法豁免披露，涉及商业秘密符合条件可暂缓或豁免披露[54] - 暂缓、豁免披露商业秘密后出现特定情形应及时披露[54] - 暂缓披露临时报告或其内容，原因消除后应及时披露并说明相关情况[55] 档案管理 - 公司对外信息披露文件档案管理由董事会秘书负责[64] - 以公司名义正式行文须经董事长或指定董事审核批准，相关文件由董事会秘书存档保管[64] - 公司信息披露相关文件、资料应在刊登当日起两个工作日内归档，保存期限不少于十年[64] 沟通与接待 - 公司与机构和个人沟通经营等情况，需经董事长批准，由董事会秘书组织[60] - 投资者来访需提前三个工作日预约，经董事会秘书同意后安排接待[60] - 来电接待应依据已公告内容答复股东咨询，非指定人员不得随意回答[61] - 董秘办应建立来访、来电、来函事务处理档案并详细记录[63]

独立董事任职资格 - 董事会设三名独立董事，占比不得低于三分之一，至少含一名会计专业人士[3] - 特定股东及亲属不得担任独立董事[5] - 需具备五年以上相关工作经验并取得资格证书[8] - 会计专业人士有高级职称需5年以上会计全职工作经验[10] - 近36个月无证券期货违法犯罪处罚及交易所谴责批评[11] 独立董事提名与选举 - 董事会、特定股东可提名候选人[11] - 候选人公示期为三个交易日[15] - 连任不超六年[20] - 选举两名以上实行累积投票制，可差额选举[19] - 中小股东表决单独计票并披露[18] 独立董事履职要求 - 行使部分职权需全体过半数同意[23] - 专门会议由过半数推举一人召集主持[28] - 每年现场工作不少于十五日[30] - 工作记录等资料保存至少十年[32] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[33] 公司支持与保障 - 为独立董事提供工作条件和人员支持[35] - 董事会秘书确保信息畅通及资源获取[37] - 保证独立董事知情权[37] - 承担独立董事行使职权费用[39] - 给予与其职责适应的津贴，标准经股东会审议并年报披露[39] 股东定义 - 主要股东指持股5%以上或有重大影响股东[41] - 中小股东指持股未达5%且非董高人员股东[41]